中小企業(yè)股票發(fā)行上市問(wèn)答

1、PAGE - PAGE 170 -扳中小企業(yè)股票挨發(fā)行上市問(wèn)答目 錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc151552830 拜第一章笆 癌中小企業(yè)發(fā)行上唉市概要背 PAGEREF _Toc151552830 h 版1 HYPERLINK l _Toc151552831 巴1. 吧中小企業(yè)為什么拌要公開(kāi)發(fā)行上市伴？胺 PAGEREF _Toc151552831 h 耙1 HYPERLINK l _Toc151552832 傲2. 芭公開(kāi)發(fā)行上市對(duì)半企業(yè)會(huì)增加什么盎新的約束？拔 PAGEREF _Toc151552832 h 按1 HYPERLINK l _Toc151

2、552833 岸3把我國(guó)股票發(fā)行版審核制度經(jīng)歷了笆哪些演變？鞍 PAGEREF _Toc151552833 h 敖2 HYPERLINK l _Toc151552834 邦4按目前的發(fā)行審般核制度有什么特盎點(diǎn)？柏 PAGEREF _Toc151552834 h 百3 HYPERLINK l _Toc151552835 罷5佰什么是公開(kāi)發(fā)拔行？巴 PAGEREF _Toc151552835 h 巴4 HYPERLINK l _Toc151552836 吧6礙股票發(fā)行與上白市是什么關(guān)系？吧 PAGEREF _Toc151552836 h 頒4 HYPERLINK l _Toc151552837 班

3、7埃公開(kāi)發(fā)行股票斑需要具備哪些條班件？案 PAGEREF _Toc151552837 h 邦5 HYPERLINK l _Toc151552838 百8耙股票上市需要啊具備哪些條件？八 PAGEREF _Toc151552838 h 扮5 HYPERLINK l _Toc151552839 熬9啊企業(yè)發(fā)行上市案在產(chǎn)業(yè)政策方面般有何要求？拌 PAGEREF _Toc151552839 h 挨5 HYPERLINK l _Toc151552840 挨10稗公司在行業(yè)中奧的地位對(duì)發(fā)行上搬市有何影響？翱 PAGEREF _Toc151552840 h 斑6 HYPERLINK l _Toc151552

4、841 拌11叭股票發(fā)行上市背要經(jīng)過(guò)哪些程序辦？盎 PAGEREF _Toc151552841 h 瓣6 HYPERLINK l _Toc151552842 安12般股票發(fā)行上市暗需要哪些中介機(jī)稗構(gòu)？奧 PAGEREF _Toc151552842 h 捌7 HYPERLINK l _Toc151552843 搬13拌保薦機(jī)構(gòu)與主俺承銷(xiāo)商是什么關(guān)扳系？唉 PAGEREF _Toc151552843 h 俺7 HYPERLINK l _Toc151552844 擺14霸企業(yè)發(fā)行上市笆過(guò)程中保薦機(jī)構(gòu)暗主要負(fù)責(zé)哪些工把作？扳 PAGEREF _Toc151552844 h 班8 HYPERLINK l

5、 _Toc151552845 鞍15哀企業(yè)發(fā)行上市盎過(guò)程中會(huì)計(jì)師事骯務(wù)所和注冊(cè)會(huì)計(jì)擺師主要負(fù)責(zé)哪些扒工作？罷 PAGEREF _Toc151552845 h 澳8 HYPERLINK l _Toc151552846 壩16翱企業(yè)發(fā)行上市搬過(guò)程中律師事務(wù)哀所和律師主要負(fù)澳責(zé)哪些工作？版 PAGEREF _Toc151552846 h 暗8 HYPERLINK l _Toc151552847 瓣17唉企業(yè)發(fā)行上市耙過(guò)程中資產(chǎn)評(píng)估唉機(jī)構(gòu)和評(píng)估師主稗要負(fù)責(zé)哪些工作半？鞍 PAGEREF _Toc151552847 h 八9 HYPERLINK l _Toc151552848 耙18啊企業(yè)如何選擇捌中介

6、機(jī)構(gòu)？巴 PAGEREF _Toc151552848 h 疤9 HYPERLINK l _Toc151552849 暗19案企業(yè)發(fā)行上市搬過(guò)程中需要承擔(dān)罷哪些費(fèi)用？奧 PAGEREF _Toc151552849 h 半10 HYPERLINK l _Toc151552850 伴20捌企業(yè)發(fā)行上市柏大致要經(jīng)歷多長(zhǎng)背時(shí)間？俺 PAGEREF _Toc151552850 h 哎11 HYPERLINK l _Toc151552851 礙21翱企業(yè)選擇上市鞍地應(yīng)考慮哪些因絆素？阿 PAGEREF _Toc151552851 h 拜11 HYPERLINK l _Toc151552852 昂22傲企業(yè)在

7、境內(nèi)境案外上市各有什么礙利弊？奧 PAGEREF _Toc151552852 h 皚12 HYPERLINK l _Toc151552853 半23擺目前中國(guó)企業(yè)熬到境外上市主要癌存在什么困難？跋 PAGEREF _Toc151552853 h 佰12 HYPERLINK l _Toc151552854 暗24芭福利企業(yè)是否昂可以上市？扳 PAGEREF _Toc151552854 h 礙12 HYPERLINK l _Toc151552855 巴25稗軍工企業(yè)是否壩可以上市？安 PAGEREF _Toc151552855 h 般13 HYPERLINK l _Toc151552856 頒26

8、芭現(xiàn)有民營(yíng)上市叭公司有什么特點(diǎn)八？襖 PAGEREF _Toc151552856 h 盎13 HYPERLINK l _Toc151552857 翱27襖投資性公司是愛(ài)否可以申請(qǐng)佰IPO癌？把 PAGEREF _Toc151552857 h 案14 HYPERLINK l _Toc151552858 盎第二章啊 壩股份公司設(shè)立芭 PAGEREF _Toc151552858 h 跋15 HYPERLINK l _Toc151552859 哎1吧企業(yè)改制上市爸應(yīng)具備什么主體礙資格？百 PAGEREF _Toc151552859 h 唉15 HYPERLINK l _Toc151552860 矮2拜

9、連續(xù)計(jì)算經(jīng)營(yíng)案時(shí)間（業(yè)績(jī)）要靶符合什么條件？壩 PAGEREF _Toc151552860 h 八15 HYPERLINK l _Toc151552861 拜3哀設(shè)立股份有限笆公司應(yīng)具備哪些熬條件？佰 PAGEREF _Toc151552861 h 絆15 HYPERLINK l _Toc151552862 扒4胺股份有限公司版設(shè)立有哪些方式頒？伴 PAGEREF _Toc151552862 h 拜16 HYPERLINK l _Toc151552863 佰5澳設(shè)立股份有限敗公司需要經(jīng)過(guò)哪拜些程序？背 PAGEREF _Toc151552863 h 岸16 HYPERLINK l _Toc15

10、1552864 哎6巴改制設(shè)立股份版有限公司應(yīng)達(dá)到扳哪些要求？把 PAGEREF _Toc151552864 h 背17 HYPERLINK l _Toc151552865 暗7扳有限責(zé)任公司辦整體變更為股份扒有限公司應(yīng)注意扮哪些事項(xiàng)？霸 PAGEREF _Toc151552865 h 傲18 HYPERLINK l _Toc151552866 捌8哀有限責(zé)任公司版變更時(shí)應(yīng)當(dāng)按照柏評(píng)估結(jié)果還是按叭照審計(jì)結(jié)果來(lái)進(jìn)頒行驗(yàn)資？有的地埃方工商局要求應(yīng)奧當(dāng)按照評(píng)估結(jié)果拜來(lái)進(jìn)行驗(yàn)資，怎絆么辦？頒 PAGEREF _Toc151552866 h 啊18 HYPERLINK l _Toc151552867 稗

11、9胺有限責(zé)任公司笆整體變更或者整傲體改制為股份公罷司有何區(qū)別？懊 PAGEREF _Toc151552867 h 隘18 HYPERLINK l _Toc151552868 癌10昂有限責(zé)任公司隘變更設(shè)立為股份哀公司方式是屬于案公司法規(guī)定的發(fā)艾起設(shè)立方式還是骯募集設(shè)立方式？頒 PAGEREF _Toc151552868 h 隘19 HYPERLINK l _Toc151552869 岸11把外商投資企業(yè)埃改制為股份有限絆公司并上市應(yīng)注胺意哪些事項(xiàng)？版 PAGEREF _Toc151552869 h 懊19 HYPERLINK l _Toc151552870 案12按什么是發(fā)起人靶？發(fā)起人和股東

12、擺有什么區(qū)別？誰(shuí)凹可以作為股份有安限公司發(fā)起人？案 PAGEREF _Toc151552870 h 壩20 HYPERLINK l _Toc151552871 把13熬發(fā)起人的權(quán)利襖和義務(wù)有哪些？佰 PAGEREF _Toc151552871 h 佰21 HYPERLINK l _Toc151552872 壩14愛(ài)公司引進(jìn)新的鞍投資者應(yīng)注意什熬么問(wèn)題？按 PAGEREF _Toc151552872 h 敗21 HYPERLINK l _Toc151552873 按15爸國(guó)有資產(chǎn)折股爸應(yīng)符合什么要求柏？白 PAGEREF _Toc151552873 h 傲22 HYPERLINK l _Toc1

13、51552874 藹16跋國(guó)有股權(quán)界定搬應(yīng)當(dāng)符合什么要唉求？佰 PAGEREF _Toc151552874 h 百22 HYPERLINK l _Toc151552875 案17藹國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓阿給個(gè)人應(yīng)當(dāng)注意礙什么問(wèn)題？巴 PAGEREF _Toc151552875 h 澳23 HYPERLINK l _Toc151552876 傲18阿集體資產(chǎn)量化把或獎(jiǎng)勵(lì)給個(gè)人應(yīng)跋注意什么問(wèn)題？哎 PAGEREF _Toc151552876 h 瓣24 HYPERLINK l _Toc151552877 敖19柏發(fā)起人出資有班哪些方式？白 PAGEREF _Toc151552877 h 疤24 HYPERL

14、INK l _Toc151552878 氨20翱發(fā)起人以實(shí)物班資產(chǎn)出資應(yīng)當(dāng)注哀意哪些問(wèn)題？吧 PAGEREF _Toc151552878 h 鞍24 HYPERLINK l _Toc151552879 阿21癌發(fā)起人以股權(quán)八出資應(yīng)當(dāng)注意哪耙些問(wèn)題？半 PAGEREF _Toc151552879 h 跋24 HYPERLINK l _Toc151552880 辦22耙發(fā)起人是否能艾夠以債權(quán)方式出捌資？愛(ài) PAGEREF _Toc151552880 h 頒25 HYPERLINK l _Toc151552881 暗23唉發(fā)起人以無(wú)形矮資產(chǎn)出資應(yīng)注意佰哪些問(wèn)題？澳 PAGEREF _Toc15155

15、2881 h 班25 HYPERLINK l _Toc151552882 背24藹公司設(shè)立時(shí)可案以通過(guò)哪些方式爸取得土地使用權(quán)斑？哎 PAGEREF _Toc151552882 h 藹26 HYPERLINK l _Toc151552883 叭25骯使用集體土地板應(yīng)注意哪些問(wèn)題翱？啊 PAGEREF _Toc151552883 h 懊27 HYPERLINK l _Toc151552884 哀26拔如何理解出資敖到位？唉 PAGEREF _Toc151552884 h 骯27 HYPERLINK l _Toc151552885 擺27埃發(fā)起人股份轉(zhuǎn)扳讓有什么要求？拜 PAGEREF _Toc1

16、51552885 h 扒28 HYPERLINK l _Toc151552886 耙28按董事、監(jiān)事和背高級(jí)管理人員持佰有發(fā)行人的股份瓣上市后須鎖定多暗長(zhǎng)時(shí)間？疤 PAGEREF _Toc151552886 h 懊28 HYPERLINK l _Toc151552887 捌29啊罷IPO八前叭12壩個(gè)月內(nèi)是否可以拌進(jìn)行增資擴(kuò)股？奧新增股份的持有昂人持有發(fā)行人的白股份上市后須鎖扳定多長(zhǎng)時(shí)間？懊 PAGEREF _Toc151552887 h 唉28 HYPERLINK l _Toc151552888 澳30版公司設(shè)立時(shí)的骯商標(biāo)權(quán)應(yīng)當(dāng)如何壩處理？礙 PAGEREF _Toc151552888 h

17、骯29 HYPERLINK l _Toc151552889 哀31奧公司設(shè)立時(shí)哪骯些資產(chǎn)需要進(jìn)行壩評(píng)估？罷 PAGEREF _Toc151552889 h 版29 HYPERLINK l _Toc151552890 隘32挨資產(chǎn)評(píng)估應(yīng)注矮意哪些事項(xiàng)？敖 PAGEREF _Toc151552890 h 昂29 HYPERLINK l _Toc151552891 耙33爸有限責(zé)任公司板整體改制為股份班公司時(shí)，是否可拜以進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估拜和賬務(wù)調(diào)整？澳 PAGEREF _Toc151552891 h 暗30 HYPERLINK l _Toc151552892 矮34暗判斷企業(yè)?！暗K具有持續(xù)盈利能安力、財(cái)

18、務(wù)狀況良邦好懊”罷的標(biāo)準(zhǔn)是什么？半 PAGEREF _Toc151552892 h 佰30 HYPERLINK l _Toc151552893 辦35熬什么是非經(jīng)常八性損益？非經(jīng)常頒性損益包括哪些把項(xiàng)目？把 PAGEREF _Toc151552893 h 翱31 HYPERLINK l _Toc151552894 哎36啊企業(yè)發(fā)行前滾靶存利潤(rùn)應(yīng)如何處襖理？矮 PAGEREF _Toc151552894 h 奧31 HYPERLINK l _Toc151552895 叭37百評(píng)估基準(zhǔn)日至按股份有限公司設(shè)安立日期間已實(shí)現(xiàn)胺利潤(rùn)應(yīng)如何處理昂？靶 PAGEREF _Toc151552895 h 稗32

19、 HYPERLINK l _Toc151552896 霸38安公司改制設(shè)立氨時(shí)，其資產(chǎn)評(píng)估吧增值部分是否需艾要繳納企業(yè)所得爸稅？絆 PAGEREF _Toc151552896 h 胺32 HYPERLINK l _Toc151552897 奧39敗有限責(zé)任公司安整體變更時(shí)，凈唉資產(chǎn)折股如何納哎稅？岸 PAGEREF _Toc151552897 h 哀32 HYPERLINK l _Toc151552898 胺40擺企業(yè)改制時(shí)將熬產(chǎn)權(quán)以股份形式班量化到個(gè)人時(shí)如翱何繳納個(gè)人所得拌稅？傲 PAGEREF _Toc151552898 h 拔33 HYPERLINK l _Toc151552899 瓣4

20、1罷企業(yè)高級(jí)管理般人員獲得股票認(rèn)扮購(gòu)權(quán)時(shí)如何繳納版?zhèn)€人所得稅？佰 PAGEREF _Toc151552899 h 阿33 HYPERLINK l _Toc151552900 愛(ài)42阿科研機(jī)構(gòu)、高百等學(xué)校轉(zhuǎn)化職務(wù)半科技成果以股份霸或出資比例獎(jiǎng)勵(lì)皚個(gè)人時(shí)是否可以壩免繳個(gè)人所得稅疤？斑 PAGEREF _Toc151552900 h 半34 HYPERLINK l _Toc151552901 瓣43疤企業(yè)改制設(shè)立矮時(shí)如何繳納增值挨稅和營(yíng)業(yè)稅？稗 PAGEREF _Toc151552901 h 佰34 HYPERLINK l _Toc151552902 骯44版企業(yè)改制重組佰有哪些契稅減免隘政策？埃

21、PAGEREF _Toc151552902 h 般35 HYPERLINK l _Toc151552903 壩45襖企業(yè)改制時(shí)投霸入土地及其地面白建筑物是否可以疤減免土地增值稅藹？拌 PAGEREF _Toc151552903 h 頒35 HYPERLINK l _Toc151552904 稗46霸目前職工持股跋問(wèn)題（特別是導(dǎo)吧致股東人數(shù)超過(guò)暗200昂人的情形）是否艾有切實(shí)可行的解邦決方案？翱 PAGEREF _Toc151552904 h 骯35 HYPERLINK l _Toc151552905 壩47瓣壩2006哎年伴1罷月板1挨日前依據(jù)舊公司班法設(shè)立的股份公捌司或者其股東中艾職工持股導(dǎo)

22、致股爸東人數(shù)超過(guò)靶200唉人的，是否需要安且又如何進(jìn)行規(guī)版范？柏 PAGEREF _Toc151552905 h 耙36 HYPERLINK l _Toc151552906 班48凹頒IPO翱申報(bào)前制定并實(shí)骯施股票期權(quán)激勵(lì)胺計(jì)劃，是否可以辦？八 PAGEREF _Toc151552906 h 吧36 HYPERLINK l _Toc151552907 熬49按國(guó)有企業(yè)改制傲?xí)r如何根據(jù)資產(chǎn)胺評(píng)估結(jié)果調(diào)賬？搬 PAGEREF _Toc151552907 h 拌36 HYPERLINK l _Toc151552908 八50板有限公司整體笆變更時(shí)，是以合般并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資耙產(chǎn)折股還是以母奧公司會(huì)計(jì)報(bào)表

23、凈隘資產(chǎn)折股？癌 PAGEREF _Toc151552908 h 襖37 HYPERLINK l _Toc151552909 爸51哀新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體哎系主要有哪些特?cái)[點(diǎn)？股份公司建澳賬時(shí)，應(yīng)采用何靶種會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)？靶 PAGEREF _Toc151552909 h 隘37 HYPERLINK l _Toc151552910 凹第三章搬 癌公司治理與規(guī)范唉運(yùn)作版 PAGEREF _Toc151552910 h 盎39 HYPERLINK l _Toc151552911 敖（一）公司治理叭 PAGEREF _Toc151552911 h 翱39 HYPERLINK l _Toc151552912 襖1.

24、 隘股份有限公司應(yīng)盎設(shè)立哪些組織機(jī)稗構(gòu)？班 PAGEREF _Toc151552912 h 百39 HYPERLINK l _Toc151552913 安2.版股份有限公司股班東大會(huì)有哪些職暗責(zé)？扒 PAGEREF _Toc151552913 h 斑39 HYPERLINK l _Toc151552914 斑3. 百股東大會(huì)召開(kāi)的皚通知時(shí)間是幾天奧？股東大會(huì)決議罷在什么情況下生背效？班 PAGEREF _Toc151552914 h 案39 HYPERLINK l _Toc151552915 矮4. 搬何種情況應(yīng)該召佰開(kāi)股東大會(huì)？把 PAGEREF _Toc151552915 h 傲39 HY

25、PERLINK l _Toc151552916 拜5. 跋公司持有本公司暗股票有表決權(quán)嗎隘？能分紅嗎？八 PAGEREF _Toc151552916 h 辦40 HYPERLINK l _Toc151552917 鞍6. 皚股份有限公司董擺事會(huì)有哪些職責(zé)藹？董事如何產(chǎn)生岸？伴 PAGEREF _Toc151552917 h 斑40 HYPERLINK l _Toc151552918 捌7. 辦董事的任職資格班條件有哪些？氨 PAGEREF _Toc151552918 h 啊41 HYPERLINK l _Toc151552919 唉8. 埃誰(shuí)能提議召開(kāi)臨芭時(shí)董事會(huì)？氨 PAGEREF _Toc

26、151552919 h 按41 HYPERLINK l _Toc151552920 皚9. 半董事會(huì)必須有多百少董事參加才能爸舉行？決議要多按少董事同意才生翱效？澳 PAGEREF _Toc151552920 h 唉42 HYPERLINK l _Toc151552921 把10. 頒公司的法定代表安人必須是公司的氨董事長(zhǎng)嗎？絆 PAGEREF _Toc151552921 h 哎42 HYPERLINK l _Toc151552922 案11. 皚董事會(huì)運(yùn)作應(yīng)注挨意哪些事項(xiàng)？罷 PAGEREF _Toc151552922 h 安42 HYPERLINK l _Toc151552923 皚12.

27、安上市公司為什么拔要聘請(qǐng)獨(dú)立董事岸？爸 PAGEREF _Toc151552923 h 埃43 HYPERLINK l _Toc151552924 扒13. 艾獨(dú)立董事的職責(zé)芭和權(quán)利是什么？邦 PAGEREF _Toc151552924 h 吧43 HYPERLINK l _Toc151552925 鞍14. 搬已到期但尚未換癌屆的董事會(huì)通過(guò)芭的決議是否有效伴？罷 PAGEREF _Toc151552925 h 靶44 HYPERLINK l _Toc151552926 藹15. 罷公司董事會(huì)換屆阿是提前到到期日昂前，還是在到期氨日后較為合理？癌 PAGEREF _Toc151552926 h

28、 吧44 HYPERLINK l _Toc151552927 愛(ài)16. 癌董事會(huì)通過(guò)一項(xiàng)氨表決是以董事人班數(shù)為準(zhǔn)，還是以佰該董事委派股東鞍所占的實(shí)際持股凹數(shù)為準(zhǔn)？稗 PAGEREF _Toc151552927 h 背44 HYPERLINK l _Toc151552928 愛(ài)17. 板股份有限公司經(jīng)斑理有哪些職責(zé)？翱 PAGEREF _Toc151552928 h 啊44 HYPERLINK l _Toc151552929 敖18. 巴為什么需要制訂辦公司章程？公司扒章程應(yīng)當(dāng)載明哪擺些事項(xiàng)？愛(ài) PAGEREF _Toc151552929 h 礙45 HYPERLINK l _Toc151552

29、930 襖19. 叭修改公司章程應(yīng)翱注意哪些事項(xiàng)？骯 PAGEREF _Toc151552930 h 疤45 HYPERLINK l _Toc151552931 安20. 澳公司增資時(shí)需要把修改章程，股東罷大會(huì)決議時(shí)是新柏老股東共同作出哀還是老股東即可邦？笆 PAGEREF _Toc151552931 h 捌46 HYPERLINK l _Toc151552932 扒21. 叭什么是累積投票胺制？在公司選舉盎董事、監(jiān)事是必?cái)[須要采取累計(jì)投斑票制嗎？礙 PAGEREF _Toc151552932 h 昂46 HYPERLINK l _Toc151552933 敖22. 埃董事會(huì)秘書(shū)如何半產(chǎn)生？有

30、什么職骯責(zé)？哀 PAGEREF _Toc151552933 h 伴47 HYPERLINK l _Toc151552934 敗23. 皚公司監(jiān)事會(huì)如何唉組成？其職權(quán)范般圍是什么？捌 PAGEREF _Toc151552934 h 半48 HYPERLINK l _Toc151552935 皚24. 藹刑法修正案（六爸）對(duì)上市公司的盎董事、監(jiān)事、高盎級(jí)管理人員行為白有什么特別規(guī)定辦？捌 PAGEREF _Toc151552935 h 澳48 HYPERLINK l _Toc151552936 隘（二）規(guī)范運(yùn)作擺 PAGEREF _Toc151552936 h 骯49 HYPERLINK l _T

31、oc151552937 半25. 阿什么是控股股東扳及實(shí)際控制人？半 PAGEREF _Toc151552937 h 奧49 HYPERLINK l _Toc151552938 翱26. 哎控股股東有哪些板需要規(guī)范的行為胺？把 PAGEREF _Toc151552938 h 拜49 HYPERLINK l _Toc151552939 礙27. 澳什么是同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)芭？隘 PAGEREF _Toc151552939 h 骯50 HYPERLINK l _Toc151552940 吧28.靶什么是同業(yè)不競(jìng)板爭(zhēng)？靶 PAGEREF _Toc151552940 h 挨50 HYPERLINK l _Toc

32、151552941 襖29. 皚有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的公鞍司能申請(qǐng)上市嗎般？稗 PAGEREF _Toc151552941 h 白50 HYPERLINK l _Toc151552942 矮30. 凹公司的業(yè)務(wù)如何把與控股股東區(qū)別襖才不算同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)熬？把 PAGEREF _Toc151552942 h 啊50 HYPERLINK l _Toc151552943 八31. 瓣如何解決同業(yè)競(jìng)笆爭(zhēng)問(wèn)題？哀 PAGEREF _Toc151552943 h 笆50 HYPERLINK l _Toc151552944 哀32. 翱什么是關(guān)聯(lián)關(guān)系扮？關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)搬交易？澳 PAGEREF _Toc151552944 h

33、 唉51 HYPERLINK l _Toc151552945 吧33. 扮重大關(guān)聯(lián)交易的板標(biāo)準(zhǔn)是什么？叭 PAGEREF _Toc151552945 h 霸51 HYPERLINK l _Toc151552946 罷34. 矮如何規(guī)范關(guān)聯(lián)交懊易？扒 PAGEREF _Toc151552946 h 哀51 HYPERLINK l _Toc151552947 熬35. 頒規(guī)范和減少關(guān)聯(lián)搬交易的辦法有哪邦幾種？礙 PAGEREF _Toc151552947 h 擺52 HYPERLINK l _Toc151552948 壩36. 敖股份公司可否對(duì)瓣股東、關(guān)聯(lián)公司哎進(jìn)行擔(dān)保？如果辦可以，擔(dān)保需要稗經(jīng)過(guò)

34、什么程序？罷擔(dān)保金額有何規(guī)叭定？罷 PAGEREF _Toc151552948 h 把52 HYPERLINK l _Toc151552949 襖37. 班上市公司是否絕白對(duì)不能購(gòu)買(mǎi)控股艾股東的資產(chǎn)或相斑關(guān)技術(shù)和產(chǎn)品？唉 PAGEREF _Toc151552949 h 藹53 HYPERLINK l _Toc151552950 胺38. 皚什么是內(nèi)部控制癌制度？?jī)?nèi)部控制笆應(yīng)達(dá)到什么要求跋？八 PAGEREF _Toc151552950 h 拜53 HYPERLINK l _Toc151552951 疤39. 伴股份公司股東用班于出資的房產(chǎn)沒(méi)芭有完成過(guò)戶可以安上市嗎？愛(ài) PAGEREF _Toc

35、151552951 h 拌53 HYPERLINK l _Toc151552952 擺40. 襖公司的資產(chǎn)可以艾被大股東或?qū)嶋H般控制人無(wú)償使用白嗎？爸 PAGEREF _Toc151552952 h 癌54 HYPERLINK l _Toc151552953 版41. 笆公司能否與大股半東一起合署辦公澳？白 PAGEREF _Toc151552953 h 骯54 HYPERLINK l _Toc151552954 拜42. 伴公司控股股東的絆資產(chǎn)質(zhì)量很差，背是否影響公司上壩市？奧 PAGEREF _Toc151552954 h 辦54 HYPERLINK l _Toc151552955 藹43

36、. 跋公司的業(yè)務(wù)目前佰與控股股東之間靶有一定的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)敗系，但上市后募氨集資金有購(gòu)買(mǎi)控拔股股東相同或相叭近業(yè)務(wù)的計(jì)劃，頒這樣對(duì)公司上市暗有無(wú)影響？岸 PAGEREF _Toc151552955 h 安54 HYPERLINK l _Toc151552956 艾44. 頒公司原先與控股澳股東的財(cái)務(wù)部沒(méi)罷有分開(kāi)，也沒(méi)有傲單獨(dú)開(kāi)立銀行賬八號(hào)，也沒(méi)有單獨(dú)案進(jìn)行納稅，但公癌司在輔導(dǎo)過(guò)程中翱進(jìn)行了規(guī)范，是阿否影響上市？哀 PAGEREF _Toc151552956 h 澳54 HYPERLINK l _Toc151552957 扒45. 俺公司與控股股東笆的研究機(jī)構(gòu)、財(cái)扒務(wù)部門(mén)和市場(chǎng)營(yíng)盎銷(xiāo)人員是一班人安馬，

37、是否規(guī)范？拔 PAGEREF _Toc151552957 h 拔54 HYPERLINK l _Toc151552958 般46. 傲公司與控股股東扳能否共用生產(chǎn)線昂進(jìn)行生產(chǎn)？艾 PAGEREF _Toc151552958 h 版55 HYPERLINK l _Toc151552959 辦47. 柏公司能夠?qū)ζ渌O公司進(jìn)行相互拆隘借嗎？拔 PAGEREF _Toc151552959 h 盎55 HYPERLINK l _Toc151552960 白48. 八公司的注冊(cè)地和埃經(jīng)營(yíng)地不都在高半新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)能斑否享受所得稅收哀優(yōu)惠？搬 PAGEREF _Toc151552960 h 頒55 HYPE

38、RLINK l _Toc151552961 藹49. 奧公司被收取稅收拜滯納金算違法行癌為嗎？吧 PAGEREF _Toc151552961 h 懊55 HYPERLINK l _Toc151552962 唉50.岸如何認(rèn)定企業(yè)執(zhí)板行的稅收優(yōu)惠政敖策的合法性？伴 PAGEREF _Toc151552962 h 岸55 HYPERLINK l _Toc151552963 暗51. 絆重大違法違規(guī)行隘為如何界定？三拜年前的違法違規(guī)案行為影響上市嗎俺？癌 PAGEREF _Toc151552963 h 叭56 HYPERLINK l _Toc151552964 扮52. 敗發(fā)行人高級(jí)管理白人員兼職應(yīng)

39、符合安什么要求？絆 PAGEREF _Toc151552964 h 辦56 HYPERLINK l _Toc151552965 背53. 澳公司的董事長(zhǎng)與襖股東單位的董事奧長(zhǎng)能夠?yàn)橥蝗税菃?？?PAGEREF _Toc151552965 h 胺56 HYPERLINK l _Toc151552966 傲54. 疤上市公司董事長(zhǎng)挨兼總經(jīng)理可以嗎熬？哎 PAGEREF _Toc151552966 h 八56 HYPERLINK l _Toc151552967 擺55. 岸上市公司總經(jīng)理唉及其他高管人員敗不得在控股股東埃擔(dān)任除董事以外斑的其他行政職務(wù)拔，不得在控股股敗東處領(lǐng)取薪酬。澳這里的其他行政

40、耙職務(wù)是什么級(jí)別柏？在控股股東擔(dān)骯任一個(gè)部門(mén)副職安是否也應(yīng)該受到傲此款限制？巴 PAGEREF _Toc151552967 h 案56 HYPERLINK l _Toc151552968 吧56. 扳高管在控股方除八擔(dān)任董事外，擔(dān)阿任黨的職務(wù)可以傲嗎？胺 PAGEREF _Toc151552968 h 芭57 HYPERLINK l _Toc151552969 板57. 挨上市公司股權(quán)激絆勵(lì)是針對(duì)哪些人哀進(jìn)行的？有哪些扳人不能成為被激捌勵(lì)的對(duì)象？瓣 PAGEREF _Toc151552969 h 懊57 HYPERLINK l _Toc151552970 疤58. 柏對(duì)上市公司實(shí)施爸股權(quán)激勵(lì)計(jì)

41、劃的拜股份有何要求？氨 PAGEREF _Toc151552970 h 暗57 HYPERLINK l _Toc151552971 柏59. 隘上市公司實(shí)施股八權(quán)激勵(lì)計(jì)劃中的懊股票期權(quán)是什么矮意思？其中行權(quán)背價(jià)格有何要求？拌 PAGEREF _Toc151552971 h 佰57 HYPERLINK l _Toc151552972 哀60. 跋上市公司章程中搬應(yīng)如何針對(duì)公司百增加資本做出規(guī)熬定？壩 PAGEREF _Toc151552972 h 襖58 HYPERLINK l _Toc151552973 般61.案上市公司章程中邦應(yīng)如何針對(duì)公司挨收購(gòu)本公司股份芭做出規(guī)定？如何版收購(gòu)？八 PAG

42、EREF _Toc151552973 h 耙58 HYPERLINK l _Toc151552974 笆62. 百上市公司章程中柏對(duì)股東權(quán)利如何扒規(guī)定？八 PAGEREF _Toc151552974 h 板59 HYPERLINK l _Toc151552975 擺63. 隘相關(guān)部門(mén)頒布了拔哪些內(nèi)部控制規(guī)襖范？背 PAGEREF _Toc151552975 h 搬59 HYPERLINK l _Toc151552976 扮（三）相關(guān)案例傲 PAGEREF _Toc151552976 h 翱60 HYPERLINK l _Toc151552977 罷1. 耙公司在券商輔導(dǎo)斑前，三會(huì)召開(kāi)沒(méi)澳有按公

43、司法艾的規(guī)定時(shí)間通知熬召開(kāi)會(huì)議，為了澳節(jié)約時(shí)間，三會(huì)般在一天召開(kāi)，這八種行為對(duì)上市是擺否構(gòu)成障礙？如盎何補(bǔ)救？案 PAGEREF _Toc151552977 h 皚60 HYPERLINK l _Toc151552978 拔2. 愛(ài)一家擬上市企業(yè)芭有扳9半名董事，其中跋5藹名兼任高管，公唉司章程中沒(méi)有上澳述比例限制，這巴種董事會(huì)結(jié)構(gòu)是霸否合理？氨 PAGEREF _Toc151552978 h 扮60 HYPERLINK l _Toc151552979 柏3. 愛(ài)公司對(duì)章程進(jìn)行稗了修改，把修改霸后的章程提交給氨工商局備案，但柏工商局說(shuō)只要公板司自行保留即可壩無(wú)須備案，此種艾說(shuō)法行嗎？邦 PAG

44、EREF _Toc151552979 h 霸60 HYPERLINK l _Toc151552980 瓣4. 按發(fā)行人的控股子盎公司與其小股東愛(ài)從事相同的業(yè)務(wù)奧，是否構(gòu)成同業(yè)啊競(jìng)爭(zhēng)？敗 PAGEREF _Toc151552980 h 暗60 HYPERLINK l _Toc151552981 伴5. 隘同業(yè)不競(jìng)爭(zhēng)有何皚實(shí)例？礙 PAGEREF _Toc151552981 h 拌60 HYPERLINK l _Toc151552982 跋6. 吧軍工集團(tuán)公司為俺國(guó)家授權(quán)投資機(jī)捌構(gòu)，若其作為主隘發(fā)起人，對(duì)其某辦一全資企業(yè)進(jìn)行疤整體改制，并擬版上市，其所屬其芭他企業(yè)若與改制艾的擬上市公司從案事相同、

45、相似的胺業(yè)務(wù)，是否構(gòu)成昂同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)？岸 PAGEREF _Toc151552982 h 把61 HYPERLINK l _Toc151552983 哎7. 白同一投資人的兩骯個(gè)企業(yè)，其中一半個(gè)改制，那么另挨一個(gè)企業(yè)能從事癌其配套產(chǎn)品的生啊產(chǎn)嗎？傲 PAGEREF _Toc151552983 h 哀61 HYPERLINK l _Toc151552984 霸8. 巴同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)案例：岸A稗公司是采取發(fā)起柏方式成立的股份瓣有限公司，共有稗5芭個(gè)發(fā)起人，其中拜發(fā)起人按B扮公司是以其所擁靶有部分資產(chǎn)和其藹C盎子公司（捌B霸公司擁有扒C百公司背75叭的股權(quán)，啊C爸公司為一家合資壩企業(yè)）八51%胺的股權(quán)出資盎,

46、版從而把八C扮公司納入了拔A暗公司合并報(bào)表的跋合并范圍。骯A邦公司和艾C邦公司都從事同一艾行業(yè)并且在同一扒地區(qū)。般C罷公司凈利占扳A半公司合并后凈利半潤(rùn)的搬50%斑，并且柏C扳公司的外方股東柏不愿出讓其擁有壩的凹25%瓣的股權(quán)，現(xiàn)熬A跋公司準(zhǔn)備上市募阿集資金。請(qǐng)問(wèn)：安A斑公司和其控股子疤公司傲C岸公司是否存在同八業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的問(wèn)題，跋如果存在，有何把解決辦法？傲 PAGEREF _Toc151552984 h 柏62 HYPERLINK l _Toc151552985 盎9. 半關(guān)聯(lián)交易案例：挨（笆1俺）案A矮公司持有案B頒公司八70罷股權(quán)，持有八C礙公司暗60癌股權(quán)，邦C伴公司持有頒D版公司盎50

47、埃股權(quán)，笆B癌與昂D背公司之間的供銷(xiāo)翱商品行為是否屬頒于關(guān)聯(lián)交易？（哎2稗）當(dāng)稗C巴公司持有暗D澳公司笆10扒股權(quán)，唉A霸公司持有隘B耙、叭C熬公司的股權(quán)不變鞍，艾B跋、背D斑是否還是關(guān)聯(lián)關(guān)拜系？（阿3唉）岸C叭公司持有壩D半公司多少股權(quán)時(shí)敗，奧B搬、啊D白之間不是關(guān)聯(lián)關(guān)柏系？（頒4班）什么是關(guān)聯(lián)人吧士？如下列情況叭，是不是關(guān)聯(lián)交背易？矮A罷公司（丈夫?yàn)榘籄瓣公司董事）岸B愛(ài)公司（情況按1奧：妻子為扒B扳公司董事；情況皚2芭：妻子為凹B藹公司一般工作人啊員）柏 PAGEREF _Toc151552985 h 按62 HYPERLINK l _Toc151552986 叭第四章百 哀保薦制度與募

48、集爸資金骯 PAGEREF _Toc151552986 h 拌64 HYPERLINK l _Toc151552987 翱（一）保薦制度愛(ài) PAGEREF _Toc151552987 h 啊64 HYPERLINK l _Toc151552988 把1.挨什么是（發(fā)行保愛(ài)薦或上市保薦）耙保薦制度？有何捌重大意義？罷 PAGEREF _Toc151552988 h 班64 HYPERLINK l _Toc151552989 俺2.絆保薦制度的主要罷內(nèi)容有哪些？岸 PAGEREF _Toc151552989 h 稗64 HYPERLINK l _Toc151552990 瓣3. 捌保薦機(jī)構(gòu)在企業(yè)瓣

49、發(fā)行上市過(guò)程中阿應(yīng)盡哪些責(zé)任與靶義務(wù)？伴 PAGEREF _Toc151552990 h 敖65 HYPERLINK l _Toc151552991 隘4. 愛(ài)企業(yè)選擇保薦機(jī)胺構(gòu)應(yīng)該注意哪些捌問(wèn)題？艾 PAGEREF _Toc151552991 h 疤66 HYPERLINK l _Toc151552992 捌5. 鞍保薦機(jī)構(gòu)選擇企稗業(yè)的要素有哪些鞍？埃 PAGEREF _Toc151552992 h 矮67 HYPERLINK l _Toc151552993 哎6. 背保薦人盡職調(diào)查佰的主要內(nèi)容與程稗序有哪些？哀 PAGEREF _Toc151552993 h 皚69 HYPERLINK l

50、 _Toc151552994 皚（二）募集資金矮 PAGEREF _Toc151552994 h 俺69 HYPERLINK l _Toc151552995 癌7. 絆企業(yè)募集資金使熬用主要有哪些規(guī)按定？芭 PAGEREF _Toc151552995 h 爸69 HYPERLINK l _Toc151552996 埃8. 斑企業(yè)如何選擇募哎集資金投資項(xiàng)目哀？翱 PAGEREF _Toc151552996 h 八70 HYPERLINK l _Toc151552997 靶9. 隘股份公司現(xiàn)有主跋營(yíng)業(yè)務(wù)為直接面艾向客戶的終端產(chǎn)版品，現(xiàn)股份公司鞍擬募集資金投向唉為公司現(xiàn)有產(chǎn)品啊的上游產(chǎn)品，該奧上游產(chǎn)

51、品也在股啊份公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照埃范圍內(nèi)，且該股懊份公司的下屬子骯公司也生產(chǎn)該產(chǎn)翱品，請(qǐng)問(wèn)這是否昂會(huì)對(duì)發(fā)行審核造按成影響？耙 PAGEREF _Toc151552997 h 哀70 HYPERLINK l _Toc151552998 藹10. 霸由于上市過(guò)程時(shí)跋間比較長(zhǎng)，對(duì)于哀上市募集項(xiàng)目提鞍前投入實(shí)施的話伴，會(huì)計(jì)上要如何安操作？如果成功白發(fā)行，對(duì)于提前板投入的資金能否般在募集資金中扣盎除？柏 PAGEREF _Toc151552998 h 辦70 HYPERLINK l _Toc151552999 暗11. 哀募集資金還貸，皚所指的貸款是指斑募股項(xiàng)目所發(fā)生敗的貸款還是可擴(kuò)把大至公司的其它傲流動(dòng)資金貸

52、款？笆募股還貸金額占芭全部募股資金有阿沒(méi)有一定額度或澳比例限制？傲 PAGEREF _Toc151552999 h 擺71 HYPERLINK l _Toc151553000 辦12. 皚企業(yè)如何確定募愛(ài)集資金額？隘 PAGEREF _Toc151553000 h 芭71 HYPERLINK l _Toc151553001 哀13. 皚企業(yè)如何確定股扒票發(fā)行數(shù)量？氨 PAGEREF _Toc151553001 h 半71 HYPERLINK l _Toc151553002 捌14. 癌募集資金大量補(bǔ)疤充流動(dòng)資金可以敗嗎？俺 PAGEREF _Toc151553002 h 白71 HYPERLI

53、NK l _Toc151553003 案15. 凹項(xiàng)目的核準(zhǔn)、備懊案有什么規(guī)定？敖 PAGEREF _Toc151553003 h 癌71 HYPERLINK l _Toc151553004 唉16. 白募集資金能夠收板購(gòu)控股股東的資敗產(chǎn)嗎？罷 PAGEREF _Toc151553004 h 胺71 HYPERLINK l _Toc151553005 按17. 伴募集資金及其投氨向有什么規(guī)定？背 PAGEREF _Toc151553005 h 稗71 HYPERLINK l _Toc151553006 皚18佰、募集資金應(yīng)設(shè)挨立幾個(gè)專(zhuān)項(xiàng)賬戶俺？靶 PAGEREF _Toc151553006 h

54、 敗72 HYPERLINK l _Toc151553007 拜19昂、上市公司如果耙辦理變更募集資耙金投向事宜，應(yīng)澳如何具體操作？霸 PAGEREF _Toc151553007 h 藹72 HYPERLINK l _Toc151553008 霸20奧、對(duì)于有可轉(zhuǎn)換壩債券的上市公司矮，變更募集資金骯投向有何特殊要絆求？柏 PAGEREF _Toc151553008 h 稗72 HYPERLINK l _Toc151553009 俺21奧、如何加強(qiáng)對(duì)募笆集資金的管理與愛(ài)監(jiān)督？辦 PAGEREF _Toc151553009 h 擺73 HYPERLINK l _Toc151553010 唉22.

55、昂募集資金擬用于礙向其他企業(yè)增資扒或收購(gòu)其他企業(yè)懊股份的，招股說(shuō)愛(ài)明書(shū)中應(yīng)如何披版露？（若第四章叭取消，建議列入懊第五章）版 PAGEREF _Toc151553010 h 岸73 HYPERLINK l _Toc151553011 邦23盎募集資金擬用霸于收購(gòu)資產(chǎn)的，爸招股說(shuō)明書(shū)中應(yīng)拌如何披露？（若斑第四章取消，建俺議列入第五章）啊 PAGEREF _Toc151553011 h 擺74 HYPERLINK l _Toc151553012 巴第五章頒 捌申請(qǐng)文件制作與皚申報(bào)邦 PAGEREF _Toc151553012 h 哀75 HYPERLINK l _Toc151553013 笆1.哎

56、發(fā)行人制作申請(qǐng)壩文件需要做好哪阿些準(zhǔn)備工作？跋 PAGEREF _Toc151553013 h 扒75 HYPERLINK l _Toc151553014 矮2.阿稗申請(qǐng)文件包括哪頒些主要內(nèi)容？板 PAGEREF _Toc151553014 h 昂75 HYPERLINK l _Toc151553015 霸3. 疤申請(qǐng)材料申報(bào)前案是否必須先有一昂年的輔導(dǎo)期？礙 PAGEREF _Toc151553015 h 敗76 HYPERLINK l _Toc151553016 扳4. 板申請(qǐng)材料申報(bào)前鞍是否必須取得當(dāng)壩地政府的批文？襖 PAGEREF _Toc151553016 h 俺76 HYPERL

57、INK l _Toc151553017 霸5. 辦申請(qǐng)材料中有關(guān)斑文件是否必須全胺部為原件？若無(wú)艾法獲取原件，復(fù)懊印件是否可代替隘？笆 PAGEREF _Toc151553017 h 胺76 HYPERLINK l _Toc151553018 八6. 岸發(fā)行過(guò)內(nèi)部職工吧股的企業(yè)的申請(qǐng)芭材料有何特殊要頒求？白 PAGEREF _Toc151553018 h 昂76 HYPERLINK l _Toc151553019 疤7. 扮招股說(shuō)明書(shū)與招阿股意向書(shū)有什么熬不同？艾 PAGEREF _Toc151553019 h 傲77 HYPERLINK l _Toc151553020 懊8. 斑招股說(shuō)明書(shū)包

58、括罷哪些主要內(nèi)容？隘 PAGEREF _Toc151553020 h 拌77 HYPERLINK l _Toc151553021 敖9. 鞍招股說(shuō)明書(shū)中百“胺重大事項(xiàng)提示瓣”澳章節(jié)有何要求？俺 PAGEREF _Toc151553021 h 懊78 HYPERLINK l _Toc151553022 哎10.邦拔招股說(shuō)明書(shū)的披百露需達(dá)到什么要版求？盎 PAGEREF _Toc151553022 h 笆78 HYPERLINK l _Toc151553023 熬11.埃扳制作招股說(shuō)明書(shū)芭需要注意哪些問(wèn)捌題？奧 PAGEREF _Toc151553023 h 捌78 HYPERLINK l _To

59、c151553024 瓣12.頒搬招股說(shuō)明書(shū)的有扒效期如何規(guī)定？背 PAGEREF _Toc151553024 h 柏79 HYPERLINK l _Toc151553025 擺13.凹頒招股說(shuō)明書(shū)中引敖用的財(cái)務(wù)報(bào)告的拜有效期有何規(guī)定??？耙 PAGEREF _Toc151553025 h 佰79 HYPERLINK l _Toc151553026 佰14.礙招股說(shuō)明書(shū)中關(guān)暗于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面矮的披露有何具體襖要求？襖 PAGEREF _Toc151553026 h 鞍79 HYPERLINK l _Toc151553027 鞍15.百捌招股說(shuō)明書(shū)中唉“般財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息?！卑嗯兜木唧w要求懊是什么？八

60、 PAGEREF _Toc151553027 h 氨79 HYPERLINK l _Toc151553028 拌16.把暗招股說(shuō)明書(shū)中板“芭管理層討論與分懊析芭”八披露的具體要求哎是什么？傲 PAGEREF _Toc151553028 h 辦81 HYPERLINK l _Toc151553029 壩17.板巴 盎盈利預(yù)測(cè)報(bào)告是唉否為申請(qǐng)材料的埃必備文件？披露岸盈利預(yù)測(cè)對(duì)發(fā)行昂上市有何影響？壩企業(yè)盈利預(yù)測(cè)未百達(dá)到預(yù)測(cè)數(shù)會(huì)受凹到哪些處罰？癌 PAGEREF _Toc151553029 h 昂82 HYPERLINK l _Toc151553030 罷18.皚扳報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文阿件需要注意哪些哎問(wèn)題