企業(yè)網上綜合申報`個人所得稅明細申報輔導課件

1、企業(yè)網上綜合申報、個人所得稅明細申報輔導課件企業(yè)必須依法在每個月的申報期內（110日）做“綜合申報”，之后立即再做“個人所得稅全員全額明細申報”。如果企業(yè)沒有做以上兩個網上申報，稅務機關會將該單位鎖定成“非正常企業(yè)”，并按照稅收征管法的相關條例對企業(yè)做出處罰。第一項：綜合申報操作登錄方式： 市局（）與海淀區(qū)局（）外網網址，市局首頁進入“辦稅中心綜合申報”，區(qū)局首頁進入“網上辦稅網上申報”，用“用戶名方式”登錄，用戶名是8位計算機代碼，密碼為6位。北京市地稅局網站（）：海淀區(qū)地稅局網站（ HYPERLINK :/ / /）：在此主頁里，“走進稅務所”欄下點開【

2、清河稅務所】，在“所內特色流程”里錄入關鍵字有清河所對外的辦事流程和工作須知。今后來清河所辦事前，請先瀏覽相關的工作流程，按要求準備好資料。首頁“下載專區(qū)”里有各類工作表格?！昂６愅ā钡膬热荩哼M入綜合申報時會彈出海稅通的窗口（如果是XP系統(tǒng)可能帶不出來，點擊綜合申報主界面下方的藍色字條“您有幾條公告已讀，幾條公告未讀”即可進入），在海稅通中可以看到企業(yè)自己的專管員，每月企業(yè)必須進入海稅通察看通知（未察看的新通知題目后有閃動的黃色“NEW”字條）。“海稅通平臺”是稅務機關與企業(yè)溝通的平臺，請您經常登陸海稅通平臺閱讀稅務機關發(fā)布的通知。并在“海稅通”里留下正確的手機號碼，以便保持聯系暢通。3、各模

3、塊功能：稅務登記變更稅務登記網上變更稅務登記，納稅人可自行更改經營 （經營 要注意及時更新）、下屬分支機構信息，錄入后點擊保存即可；系統(tǒng)管理用戶個人信息維護，納稅人可自行修改密碼；注意，單位納稅申報由此進入：網上納稅服務網上納稅申報企業(yè)綜合申報，納稅人進行有稅、無稅申報，收看稅務所通知；4、企業(yè)綜合申報中的操作：進入網上納稅服務網上納稅申報企業(yè)綜合申報，進入告知事項界面稅務所通知（告知事項每月要認真閱讀）。本月有稅款時點擊下方“有稅申報”，沒有稅款則點擊下方“無稅申報”；進入無稅申報后可以看到“無應納稅（費）申報書”，點擊下方“保存”鍵（保存成功后請將帶有“申報成功”字樣的界面打印出來），不要

4、點擊“刪除”，否則無稅申報紀錄無法保存。如果當月有稅款或有報表要錄（如1月要錄印花稅報表），進入有稅申報，可以看到選擇稅目界面，操作說明如下：a：常用項目最好不要設（設置之后每一次進入申報必須申報設置好的稅種，反而不方便）；b：左下角“申報明細資料錄入”有可以點選的報表名稱（印花稅年度申報表、企業(yè)財務情況指標表等），點擊進入后錄入報表再點保存即可；c：點擊右側稅種前的圓圈標志，直到可以勾選詳細稅目，選擇有稅款的稅目打勾，同時有多個稅目時，如個人所得稅工資薪金所得同時有5%、10%，那么要一起勾選后，再點擊左側繼續(xù)，注意如果有營業(yè)稅，附帶的城建稅和教育費附加不需單獨選取，會在繼續(xù)后自動帶出，如果

5、有營業(yè)稅之外其他稅目的城建稅和教育費附加則需要單獨選取（在選擇稅目這個界面下方“注意事項”可以看見相關說明）；d：點擊繼續(xù)后進入申報繳款單界面，錄入計稅金額后，鼠標點擊應納稅額的空格可帶出金額，如果帶不出，可錄入再回車，把金額帶入下方合計處，錄完點擊“保存并生成繳款書”，彈出確認繳款對話框（請仔細核對數據），確認后即申報成功，進入申報維護界面；e：申報維護界面也可以從選擇稅目界面進入，點擊左側“查看本期繳款書”即可，進入申報維護界面后，可帶出本張電子繳庫專用繳款書樣式，抄寫在電子繳庫專用繳款書上，注意18位申報序號一定要抄寫清楚，限繳日期內交到開戶銀行，銀行確認劃款后，打印一式兩份電子繳稅付款

6、憑證，第二聯交付納稅人作為會計核算憑證，則申報繳款流程完成。注意：如果在繳款前發(fā)現申報數據錯誤，企業(yè)可自行將申報數據刪除重新申報。f：私營獨資和私營合伙企業(yè)出資人的個人所得稅，沒有專門的稅目進行申報，進入“個人所得稅個體工商戶經營所得”，勾選第一項無稅率的稅目；g：綜合申報表：有稅的月份填寫，一份可填多個稅種，年底與無稅申報表等紙質資料一起報送。h：容易遇到的問題：營業(yè)稅所帶的城建稅和教育費附加、選擇稅目界面左下角的報表錄入操作、印花稅報表申報的特殊性、如何刪除誤申報的繳款單（進入察看本期繳款書界面，可以刪除未入庫的申報信息）、私營獨資和合伙企業(yè)選擇的稅目。第二項：個人所得稅全員全額明細申報取

7、得密碼：新戶第一次申報之前要先建立檔案獲取密碼，登陸市局首頁（ ）進入“辦稅中心個人所得稅明細申報” ； 海淀區(qū)局首頁進入“網上辦稅個人所得稅明細申報”，或直接進入明細申報網站“”，進入“個人所得稅管理服務信息系統(tǒng)”，點擊右上角“代扣代繳單位使用明細申報初始密碼獲取”，認真填寫單位的計算機代碼、單位名稱（全稱且必須錄入，如單位名稱中有括號一定要在輸入法為全角狀態(tài)下輸入）、法人身份證號碼（要與最初稅務登記完全一致，如號碼中有字母，要注意字母的大、小寫。），填好后點確認，等待系統(tǒng)生成的密碼返回在頁面上（填報表名稱下方會有一行小的紅字），記錄后退出，次日再進行申報（獲取密碼后需

8、主管稅務機關審核，審核時間最長不超過一個工作日，審核后的密碼可在“代扣代繳單位使用單位聯系信息及密碼修改”中自行修改）；個人所得稅明細申報網站：下載安裝軟件：在個人所得稅服務管理信息系統(tǒng)中，點擊下方“個人所得稅明細申報軟件”，點擊“新版?zhèn)€人所得稅明細申報軟件”，下載保存適用自己操作系統(tǒng)的版本。雙擊“grsds2000”按照安裝向導的提示進行安裝，步驟如下：雙擊“”文件圖標，系統(tǒng)自動解壓縮，請您稍等，進入系統(tǒng)安裝向導界面，如圖：（2）點擊【下一步】按鈕，進入授權協(xié)議窗口，如圖： （3） 若要繼續(xù)，請選中“我接受該許可證協(xié)議中的條款”單選按鈕，接受用戶許可協(xié)議后，進入安裝下一步，在客戶信息窗口輸入

9、用戶姓名和單位，一般的用戶名每次都自動帶出，如果單位是空的，這時在單位中您可以輸入任意字符，然后單擊【下一步】，如圖： （4） 按【下一步】選擇系統(tǒng)安裝位置，用戶可以選擇默認路徑，然后點擊【下一步】，如圖： （5）系統(tǒng)顯示安裝的類型，默認為“典型”安裝類型，按【安裝】按鈕； （6） 系統(tǒng)出現復制系統(tǒng)文件窗口，單擊【下一步】，如圖： （7）系統(tǒng)開始安裝，并復制程序文件到您的電腦，之后系統(tǒng)彈出，如圖： （8）點擊【完成】按鈕，有的系統(tǒng)會出現一個提示框，提示你是否重新啟動計算機，點擊“否”，不用重新啟動計算機。安裝后進入V3.0先創(chuàng)建用戶（輸入的密碼是本地用戶軟件的密碼，與明細申報上傳密碼不是一個概

10、念），創(chuàng)建成功后可以看到明細申報流程圖，按照流程圖順序進行申報；具體步驟：（1）、創(chuàng)建用戶（1）在安裝客戶端個人所稅申報系統(tǒng)后，雙擊客戶端個人所得稅明細申報系統(tǒng)主程序快捷圖標或者單擊菜單開始程序個人所得稅明細申報系統(tǒng)個人所得稅明細申報系統(tǒng)，系統(tǒng)彈出創(chuàng)建用戶的界面：注意：若您是第一次使用個人所得稅申報客戶端系統(tǒng)，系統(tǒng)將彈出創(chuàng)建用戶界面（如上圖示）。如果您已有用戶名和密碼，系統(tǒng)彈出登陸界面。 （2）創(chuàng)建用戶名和密碼，在密碼校驗處再次輸入密碼，確認無誤后點擊【確定】，若輸入的密碼校驗與密碼不一致，系統(tǒng)將提示您“密碼不一致”請您再重新輸入密碼和密碼校驗，若輸入的密碼和校驗密碼一致，系統(tǒng)提示創(chuàng)建成功，如

11、圖所示：注意：用戶名可以是漢字、數字或字母；密碼是不得少于6位的數字或字母；此用戶名和密碼是您運行此系統(tǒng)時使用的，它與您在個人所得稅明細申報系統(tǒng)中申報明細時的計算機代碼和密碼不一定是一致的；主界面介紹（1）創(chuàng)建成功后點擊【確定】系統(tǒng)進入個人所得稅明細申報的主界面，如下圖所示：在主界面的左上方有一個窗體，為系統(tǒng)的簡化流程圖，明示用戶開始如何操作系統(tǒng)；用戶每次進入系統(tǒng)時都會彈出系統(tǒng)流程圖，去掉“下次啟動顯示此窗體”前面的“”，下次進入系統(tǒng)時將不在顯示此流程圖，關閉流程圖，如圖：系統(tǒng)主界面分為兩部分，一部分為系統(tǒng)主菜單項，另一分為主界面上的功能項按鈕；最上邊為系統(tǒng)菜單：納稅申報（明細申報數據管理、補

12、稅申報數據管理、退稅申報數據管理），基礎信息管理（單位信息管理、個人基礎信息管理、參考幫助計稅管理），在線服務（在線通知、檢查新版本、檢查申報不成功的申報月份）、系統(tǒng)管理（密碼設置、部門設置、報稅提醒、系統(tǒng)備份及恢復、常用職業(yè)編碼設置）、幫助（系統(tǒng)幫助、查看流程圖、關于明細申報系統(tǒng)）。功能項有9個：單位信息管理、明細申報數據管理、補稅申報數據管理、個人基礎信息管理、退稅申報數據管理、系統(tǒng)設置、幫助、關閉。具體操作本系統(tǒng)進行申報明細信息用戶要完成一個申報過程，首先要登陸本系統(tǒng)，然后進入單位信息管理中登記代扣代繳企業(yè)的信息，最后進入明細申報數據管理錄入要申報的明細信息，完成這兩方面的工作，即可向地

13、稅機關提交申報的信息。1、登錄個人所得稅明細申報客戶端（1）在安裝個人所得稅明細申報系統(tǒng)后，單擊開始菜單程序個人所得稅明細申報系統(tǒng)個稅申報系統(tǒng)或雙擊桌面?zhèn)€人所得稅明細申報系統(tǒng)的圖標“”彈出系統(tǒng)的登錄界面：（2）輸入用戶名、密碼，點擊【登陸】進入北京市個人所得稅明細申報系統(tǒng)，您可以點擊相關模塊進行操作，如圖所示：注意：若用戶名和密碼錯誤系統(tǒng)將提示“用戶信息有誤，請重新錄入”，點擊【確定】按鈕，重新輸入正確的用戶名和密碼。 您初次使用本系統(tǒng)，請先用單位基礎信息模塊，進行單位信息登記如果您進行了單位信息的登記，您可以直接點擊并使用其它管理模塊。單位信息管理：進入單位信息管理模塊，錄入單位信息后保存（

14、如果同時管理多個單位，可以通過增加行錄入多個單位信息）；個人基礎信息管理：將本單位全部員工信息錄入并保存；明細申報：進入納稅申報明細申報數據管理，點擊下方“新增申報表”，打開表格后進行填寫，將全部人員信息填報完后，點擊保存，點擊“向稅務機關提交”，彈出“個人所得稅申報表”，核對后點擊“確定”，錄入計算機代碼和明細申報密碼并提交； 注意：申報表中“已扣稅額”為本次扣繳的個人所得稅額，如當期有稅款，此列一定要填寫。查詢申報信息是否成功：進入市局網站個人所得稅明細申報代扣代繳單位使用申報及繳款信息查詢，從申報狀態(tài)欄中可以查詢申報信息是否合格，也可根據“明細申報匯總”與“實際入庫匯總”金額自行進行比對，選擇不同的稅款所屬月份可以查詢以往月份的申報是否合格；如申報數據有誤，請攜帶稅務登記副本復印件（加蓋單位公章）及書面申請（加蓋單位公章）注明要修改的文件編號、所屬月份到主管稅務所辦理。私營獨資企業(yè)和合伙企業(yè)作為代扣代繳義務人，每月應明細申報軟件中申報單位員工的個人所得稅，出資人和合伙人每季度按照核定稅率申報交納的個人所得稅，在個人所得稅管理服務信息系統(tǒng)左下角“個人獨資合伙企業(yè)使用”第一項“核定征收個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)投資者個人所得