一般建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表空

1、-PAGE . z.表1 建立投資估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱估算價(jià)值建筑工程設(shè)備費(fèi)用安裝工程其他費(fèi)用總值其中外匯萬(wàn)美元占總值比%1工程費(fèi)用1.1主要生產(chǎn)工程463.59294其中：外匯639179.251.2輔助生產(chǎn)車間172.35473.422.951.3公用工程202.05119.6457.651.4環(huán)境保護(hù)工程83.25495.5101.251.5總圖運(yùn)輸23.4111.61.6廠區(qū)效勞性工程117.91.7生活福利工程496.81.8廠外工程17.12工程建立其它費(fèi)用1368.9其中：土地費(fèi)用6003 預(yù)備費(fèi)用2273.44 建立投資合計(jì)比例%表2 流動(dòng)資金估算表 單位：萬(wàn)元

2、序號(hào)工程最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期34561流動(dòng)資產(chǎn)2977.293693.084049.154049.151.1應(yīng)收帳款3012820.96998.961087.961087.961.2存貨2117.992655.782922.852922.851.3現(xiàn)金152438.3438.3438.3438.342流動(dòng)負(fù)債622.80800.93890.20890.202.1應(yīng)付帳款3012622.80800.93890.20890.203流動(dòng)資金4流動(dòng)資金增加額表3 銷售收入、銷售稅金估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程單價(jià)元生產(chǎn)負(fù)荷75%第3年生產(chǎn)負(fù)荷90%第4年生產(chǎn)負(fù)荷100%第510年銷售量噸金額

3、萬(wàn)元銷售量噸金額萬(wàn)元銷售量噸金額萬(wàn)元1產(chǎn)品銷售收入160002銷售稅金及附加2.1增值稅銷項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)稅額2.2城市維護(hù)建立稅7%2.3教育費(fèi)附加3%表4 工程總投資使用方案與資金籌措表 單位：萬(wàn)元 序號(hào)工程合計(jì)人民幣12345外幣折人民幣人民幣小計(jì)外幣折人民幣人民幣小計(jì)人民幣小計(jì)人民幣小計(jì)人民幣小計(jì)1總投資1.1建立投資1.2建立期利息1.3流動(dòng)資金2資金籌措2.1工程資本金7121.43用于建立投資用于流動(dòng)資金808.32用于建立期利息2.2債務(wù)資金用于建立投資用于流動(dòng)資金用于建立期利息2.3其他資金-. z.表5 總本錢費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程合計(jì)投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期345678910生產(chǎn)負(fù)

4、荷(100%)75901001001001001001001外購(gòu)原材料6614.408503.809448.809448.809448.809448.809448.809448.802外購(gòu)燃料及動(dòng)力861.601108.201231.201231.201231.201231.201231.201231.203工資及福利費(fèi)700.00700.00700.00700.00700.00700.00700.00700.004修理費(fèi)5折舊費(fèi)6攤銷費(fèi)7財(cái)務(wù)費(fèi)利息、匯兌損失7.1其中：利息支出長(zhǎng)期借款利息流動(dòng)資金借款利息8其他費(fèi)用520.00520.00520.00520.00520.00520.00520

5、.00520.009總本錢費(fèi)用其中：固定本錢其中：變動(dòng)本錢10經(jīng)營(yíng)本錢表6 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程合計(jì)折舊率%投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101固定資產(chǎn)合計(jì)1.1原值1.2折舊費(fèi)凈值表7 無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程攤銷年限原值投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期3456789101無形資產(chǎn)81.1攤銷1.2凈值2其它資產(chǎn)52.1攤銷2.2凈值3無形及其它資產(chǎn)合計(jì)3.1攤銷3.2凈值表8 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程合計(jì)投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期345678910生產(chǎn)負(fù)荷%75901001001001001001001產(chǎn)品銷售收入2銷售稅金及附加3總本錢費(fèi)用54利潤(rùn)總額5彌補(bǔ)以前年度虧

6、損6 應(yīng)納稅所得額7所得稅8稅后利潤(rùn)9可供分配利潤(rùn)9.1盈余公積金10%9.2應(yīng)付利潤(rùn)9.3未分配利潤(rùn)10息稅前利潤(rùn)11息稅折舊攤銷前利潤(rùn)注：總投資收益率=正常年份年利潤(rùn)總額總投資額= 自有資金凈利潤(rùn)率=利息備付率=息稅前利潤(rùn)當(dāng)期應(yīng)付利息=當(dāng)期應(yīng)付利息+利潤(rùn)總額當(dāng)期利息支付=償債備付率=當(dāng)期用于還本付息資金當(dāng)期還本付息金額=表10 工程投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程合計(jì)建立期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期12345678910生產(chǎn)負(fù)荷%75901001001001001001001現(xiàn)金流入1.1產(chǎn)品銷售收入1.2固定資產(chǎn)余值回收1.3流動(dòng)資金回收2現(xiàn)金流出2.1建立投資2.2流動(dòng)資金2.3經(jīng)營(yíng)本錢2.4

7、銷售稅金及附加3所得稅前凈現(xiàn)金流量4累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量5折現(xiàn)系數(shù)12%6各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值7累計(jì)折現(xiàn)值8折現(xiàn)系數(shù) %9各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值10累計(jì)折現(xiàn)值11調(diào)整所得稅12所得稅后凈現(xiàn)金流量13累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量計(jì)算指標(biāo)：稅前分析：工程投資財(cái)務(wù)部收益率FIRR= 工程投資凈現(xiàn)值FNPV= 工程投資靜態(tài)投資回收期(Pt)= 稅后分析：工程投資財(cái)務(wù)部收益率FIRR= 工程投資凈現(xiàn)值FNPV= 工程投資靜態(tài)投資回收期(Pt)=表11 工程資本金投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程合計(jì)建立期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期12345678910生產(chǎn)負(fù)荷%75901001001001001001001現(xiàn)金流入1.1產(chǎn)品銷售收入1.2固定資產(chǎn)余值回收1.3流動(dòng)資金回收2現(xiàn)金流出2.1資本金2.2借款本金歸還2.3借款利