銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》歷年真題和解析答案0417-48

1、銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理（中級）歷年真題和解析答案0417-481、（）是假設(shè)某個極端不利事件發(fā)生，推動多個風(fēng)險因素同時變 化，考察這樣的情景對銀行風(fēng)險暴露和銀行承受風(fēng)險能力的影響?！締芜x題】敏感性測試情景分析情景測試敏感性分析正確答案:C答案解析:選項C正確。情景測試是假設(shè)某個極端不利事件發(fā)生， 推動多個風(fēng)險因素同時變化，考察這樣的情景對銀行風(fēng)險暴露和銀行 承受風(fēng)險能力的影響。2、 不良貸款撥備覆蓋率計算公式為（）?！締芜x題】（ 一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備片（次級類貸款+可疑類貸款）（ 一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備片（次級類貸款+可疑類貸款+損 失類貸款）（ 一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備片（次級類貸

2、款+可疑類貸款+損失類貸款）（ 一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備片（次級類貸款+可疑類貸款）正確答案:B答案解析:選項B正確。不良貸款撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn) 備+特種準(zhǔn)備片（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）x100%3、關(guān)于外部審計與銀行監(jiān)管之間關(guān)系，下列表述錯誤的是（）。 【單選題】外部審計側(cè)重于金融機構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析與評價； 銀行監(jiān)管則側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、 可靠性外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式外部審計和監(jiān)管意見共同成為市場主體關(guān)注、評價、選擇銀行 的重要依據(jù)外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料,銀行監(jiān)管政策、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn) 和準(zhǔn)則也是實施外部審計所依據(jù)和

3、關(guān)注的重點正確答案:A答案解析:選項A描述錯誤：通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機 構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析與評價；外部審計則側(cè)重于財務(wù)報表審 計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性；選項B描述正確：外 部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式；選項C描述正確：外部審 計和監(jiān)管意見共同成為市場主體關(guān)注、評價、選擇銀行的重要依據(jù)； 選項D描述正確：外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政 策、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則也是實施外部審計所依據(jù)和關(guān)注的重點。4、為了應(yīng)對短期潛在的流動性壓力，銀行可以設(shè)定的限額不包括 （）?！締芜x題】LCR限額最低流動性緩沖限額市場限額壓力測試生存期限額正確答案:C答案解析:為

4、了應(yīng)對短期潛在的流動性壓力，銀行可以設(shè)定LCR 限額、最低流動性緩沖限額或者壓力測試生存期限額。選項C： “市場 限額”屬于混淆選項。5、巴塞爾委員會按流動性高低對銀行資產(chǎn)的分類中：最具有流動 性的資產(chǎn)包括（）。【多選題】現(xiàn)金中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券同業(yè)拆借商業(yè)銀行可出售的貸款組合股票正確答案:A、B答案解析:巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：（1）最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于 抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者 在市場上出售、回購或抵押融資（選項AB正確）；（2）其他可在市 場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些

5、證券是可以出售的，但在 不利情況下可能會喪失流動性；（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一 些貨款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內(nèi)卻可能 被視為不能出售；（4）流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交 易的資產(chǎn)，如無法出售的貨款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在 嚴(yán)重問題的信貨資產(chǎn)等。6、關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險的相互作用關(guān)系，下列表 述錯誤的是（）?！締芜x題】聲譽風(fēng)險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導(dǎo) 致流動性困難承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會同時增加流動性風(fēng)險操作風(fēng)險不會對流動性造成顯著影響市場風(fēng)險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波 動正確答案:C答案解析

6、:選項C表述錯誤：與市場風(fēng)險主要存在于交易賬戶和信 用風(fēng)險主要存在于銀行賬戶不同，操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 和管理的各個領(lǐng)域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈 利。7、下列關(guān)于資本充足率的監(jiān)管要求說法錯誤的是（）?！径噙x 題】我國監(jiān)管要求低于巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)第一層次的監(jiān)管資本要求是最低資本要求0第二層次是儲備資本要求和逆周期資本要求國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%,由核心一級資本滿足第四層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求正確答案:A、E答案解析:選項AE說法錯誤：銀監(jiān)會2012年頒布的商業(yè)銀行 資本管理辦法（試行）中，明確提出來四個層次的監(jiān)管資本要求： 第一層次是最低資本要求

7、。核心一級資本充足率、一級資本充足率和 資本充足率分別為5%、6%和8%；需要說明的是，對于核心一級資 本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（4.5%）。第二 層次是儲備資本要求和逆周期資本要求。包括2.5%的儲備資本要求和 02.5%的逆周期資本要求，均由核心一級資本來滿足；若國內(nèi)銀行被 認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾 委員會的統(tǒng)一規(guī)定。第三層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內(nèi) 系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%，由核心一級資本滿足。第四層次是針 對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求。8、商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下:瑞士法郎空頭50

8、,日元多頭 50,歐元多頭150，英鎊多頭150，美元空頭200,則使用短邊法確定的總 敞口頭寸為（）。【單選題】A.100 TOC o 1-5 h z 200300350正確答案:D答案解析:短邊法：多頭：50+150+150=350空頭：50+200=250 因為前者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口為350 (選 項D正確)。9、內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律 或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，包括歧視 及差別待遇事件?！九袛囝}】正確錯誤正確答案:B答案解析:內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī) 章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方， 但不包括歧視及差別待遇事件。10、在設(shè)定組合限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確 定資本分配權(quán)重，這里的資本分配中的資本是指()?！締?/p>