淺議我國銀行業(yè)實施合規(guī)管理

1、.：.；淺議我國銀行業(yè)實施合規(guī)管理程莉中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會遼寧銀監(jiān)局摘要面對銀行業(yè)金融機構(gòu)違法違規(guī)事件頻發(fā)的緊迫情勢，合規(guī)風(fēng)險管理作為一門獨特的銀行風(fēng)險管理技術(shù)，日益得到全球銀行業(yè)的普遍認(rèn)同。2005年4月，國際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了的高級文件。銀監(jiān)會主席也多次在會議上論述了合規(guī)理念。在此背景下，我國監(jiān)管部門和商業(yè)銀行正逐漸把有效防備合規(guī)風(fēng)險、建立科學(xué)的風(fēng)險管理機制提到重要議事日程。關(guān)鍵詞我國銀行業(yè)實施合規(guī)管理隨著現(xiàn)代銀行監(jiān)管的開展，如何自創(chuàng)國際先進(jìn)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理閱歷，結(jié)合我國銀行業(yè)實踐，全面加強我國銀行業(yè)市場化改革中的合規(guī)建立與監(jiān)管，已成為亟待研討和實際的課題。本文就合規(guī)管理的內(nèi)

2、涵、我國銀行業(yè)實施合規(guī)管理的必要性以及銀行如何實施合規(guī)管理作些粗略探求。一、合規(guī)管理的內(nèi)涵一合規(guī)合規(guī)，字面含義是“符合規(guī)范，英文稱COMPLIANCE，意為“服從、服從?！昂弦?guī)一詞在銀行業(yè)的出現(xiàn)，源自1998年9月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在中，將“合法和合規(guī)性列為銀行內(nèi)部控制框架的重要要素之一。2003年10月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會還就合規(guī)問題專門發(fā)布了的指引性文件，明確合規(guī)風(fēng)險管理是一項日趨重要且獨立的風(fēng)險管理職能。2005年4月29日，又修訂發(fā)布了指引，其中明確地將合規(guī)定義為：銀行的活動必需與所適用的法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)那么、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)那么，以及適用于銀行本身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)那么統(tǒng)稱

3、“合規(guī)法律規(guī)那么和準(zhǔn)那么相一致。合規(guī)的內(nèi)涵包括兩個方面：一是首先要制定好“規(guī)，這個“規(guī)必需是符合法律并能順應(yīng)和保證銀行安康開展需求的，包括立法機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)發(fā)布的根本的法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么；市場慣例；行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)規(guī)那么以及適用于銀行職員的內(nèi)部行為準(zhǔn)那么等。二是研討如何做到“合，即是銀行業(yè)都要自動地遵守已制定的“規(guī)，包括確?！耙?guī)在建立好后可以被大家繼續(xù)地遵守，并且保證“規(guī)可以被及時加以修正和完善，進(jìn)而營造出良好的合規(guī)文化。二合規(guī)風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險，國際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的定義為：銀行因未能遵照法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)那么、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)那么，以及適用于銀行本身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)那么而能夠蒙受法

4、律制裁或監(jiān)管處分、艱苦財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險與我們比較熟知的銀行三大風(fēng)險信譽風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險具有以下特點：一是內(nèi)源性。合規(guī)風(fēng)險是銀行做了不該做的事違法、違規(guī)、違那么等而招致風(fēng)險或損失，由銀行本身行為所引發(fā)，而三大風(fēng)險的產(chǎn)生更要遭到外部環(huán)境的影響，外部環(huán)境要素的刺激作用比較明顯。二是中心性。合規(guī)風(fēng)險是其它三大風(fēng)險特別是操作風(fēng)險存在的重要誘因，它們之間通常帶有某種因果或遞進(jìn)關(guān)系。因此，巴塞爾委員會將合規(guī)風(fēng)險管理視為“銀行內(nèi)部的一項中心風(fēng)險管理活動。三是高層性。合規(guī)風(fēng)險主要發(fā)端于銀行的制度決策層和各級管理層，帶有較強的上層顏色。其它三大風(fēng)險那么主要表如今詳細(xì)業(yè)務(wù)部門和人員身上。從

5、這個意義上說，合規(guī)風(fēng)險較三大風(fēng)險具有更大的危害性。四是違規(guī)性。合規(guī)風(fēng)險的判別規(guī)范相對單一，就是根據(jù)違反法律規(guī)那么和準(zhǔn)那么而確定，而其它三大風(fēng)險更偏重于從銀行資本損失的角度去衡量，風(fēng)險內(nèi)涵相對廣泛。如：操作風(fēng)險就可分為買賣風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、內(nèi)部失控風(fēng)險、外部欺詐風(fēng)險、盜搶風(fēng)險等等。三合規(guī)管理合規(guī)管理肇始于一些大型跨國金融集團的實際。目前，對于合規(guī)管理的認(rèn)識尚不一致。筆者以為，合規(guī)管理是指銀行推行和及時完善合規(guī)法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么，營造合規(guī)文化，自動防備和控制合規(guī)風(fēng)險的動態(tài)機制。就是說，合規(guī)管理包括兩個方面：一方面是繼續(xù)推行合規(guī)法律規(guī)那么和準(zhǔn)那么，確保一切行為到達(dá)合規(guī)要求，促進(jìn)建立合規(guī)文化；另一方面

6、是針對識別出的合規(guī)風(fēng)險，自動采取各項糾正措施和適當(dāng)?shù)膽徒浯胧?，有效控制損失。從風(fēng)險管理角度講，合規(guī)管理較先前機制是一次里程碑式的創(chuàng)新。其從根本上突破了過去對風(fēng)險采取事中和事后管理的方式，實現(xiàn)了對風(fēng)險的事前管理。正所謂“上工治未病，合規(guī)管理開創(chuàng)了真正意義上的風(fēng)險源頭管理，使風(fēng)險管理從治本走向治本，做到了標(biāo)本兼治，且重在治本。二、實施合規(guī)管理的必要性分析范風(fēng)險的根底1合規(guī)管理是構(gòu)建銀行全面風(fēng)險管理體系的根底。違規(guī)運營、品德風(fēng)險一直是誘發(fā)銀行各種嚴(yán)重風(fēng)險的主要內(nèi)因，合規(guī)管理使這些風(fēng)險源得到空前關(guān)注。一方面，經(jīng)過執(zhí)行系統(tǒng)的合規(guī)措施或程序，可以最大限制地減少違規(guī)行為實踐發(fā)生的能夠性；另一方面，經(jīng)過及時斷

7、定、評價和監(jiān)測銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)險，可以提出有針對性的咨詢建議和報告。合規(guī)管理所具有的預(yù)警作用，使之成為銀行全面風(fēng)險管理體系的基石。2合規(guī)管理是構(gòu)建銀行有效內(nèi)部控制規(guī)范的根底。建立有效的合規(guī)管理機制，可以把外部法律、法規(guī)要求和銀行內(nèi)部任務(wù)需求有機結(jié)合起來，有力推進(jìn)了銀行內(nèi)部規(guī)章制度實現(xiàn)系統(tǒng)化、規(guī)范化，使得銀行內(nèi)部控制不再是難以觸及的，而是實真實在的日常任務(wù)。同時，合規(guī)管理從高級管理層到基層員工實現(xiàn)了全員覆蓋，表達(dá)在業(yè)務(wù)流程的每個環(huán)節(jié)，因此，在銀行日常運營管理中真正處于中心位置。3合規(guī)管理是構(gòu)建銀行平安穩(wěn)健運轉(zhuǎn)機制的根底。銀行業(yè)外部生存和開展環(huán)境的不斷變化，銀行監(jiān)管法律、法規(guī)的不斷更新，銀行業(yè)務(wù)

8、產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，銀行員工的不斷流動，都決議了合規(guī)管理不是一勞永逸的任務(wù)。合規(guī)管理只需起點，沒有終點，必需一直進(jìn)展合規(guī)機制能否管理最新合規(guī)風(fēng)險的定期檢查。合規(guī)管理這種順應(yīng)時勢需求、不斷自行調(diào)整的動態(tài)機制，有效降低了違規(guī)機率，保證了銀行一直處于合規(guī)守法、穩(wěn)健運營的形狀。二合規(guī)管理是發(fā)明價值的利器1合規(guī)管理有利于銀行實現(xiàn)戰(zhàn)略開展規(guī)劃。合規(guī)管理較業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理更偏重于運營管理的平安性，可以有效保證銀行妥善履行其對外部利害關(guān)系人所承當(dāng)?shù)呢?zé)任，如信息披露、公平競爭、維護(hù)股東利益、不進(jìn)犯第三方權(quán)益等。良好的合規(guī)管理可以使銀行防止合規(guī)風(fēng)險，提高品牌價值，吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶，加強銀行的中心競爭力。合規(guī)管理維護(hù)

9、了銀行的長久利益，與銀行戰(zhàn)略開展規(guī)劃具有正相關(guān)的關(guān)系。2合規(guī)管理有利于銀行施行集中一致管理。銀行內(nèi)部一致管理、集中控制可以有效提高管理效率，降低管理本錢，提升運營的集約化程度。而長期以來，中資銀行普遍存在不同運營部門各自為政的積習(xí)，導(dǎo)致效力創(chuàng)新、風(fēng)險防備都遭到人為限制，難以構(gòu)成合力。合規(guī)管理正是改動這種現(xiàn)狀的一劑良方，其暢通了信息報告、傳送和決策渠道，強化了部門間的相互配合和相互制約機制，從而把“部門銀行打呵斥為“流程銀行。3合規(guī)管理有利于銀行整合優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。中資銀行因沿用傳統(tǒng)的思想定式，銀行管理規(guī)章和操作方法難以到達(dá)規(guī)范化和規(guī)范化，員工鼓勵和約束機制不夠明確，可執(zhí)行性較差。合規(guī)管理可以對銀

10、行運作實際予以系統(tǒng)化梳理，把銀行長期運作中積累的管理閱歷轉(zhuǎn)化為具有執(zhí)行力的政策和程序，其過程本身就是對業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化，為銀行業(yè)務(wù)管理垂直化和組織構(gòu)造扁平化提供了必要支撐，促進(jìn)了銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，因此，可添加銀行的盈利空間和時機，能為銀行帶來經(jīng)濟效益。三合規(guī)管理是構(gòu)建調(diào)和的平臺1合規(guī)管理可以表達(dá)銀行與監(jiān)管部門的共同需求。從本質(zhì)意義上講，銀行外部監(jiān)管和銀行內(nèi)部管理的根本目的是一致的，都是為了使銀行可以躲避風(fēng)險、發(fā)明價值。但是，在過去由于各自任務(wù)方式的局限，銀行和監(jiān)管部門更多地表現(xiàn)出對立局面。合規(guī)管理的出現(xiàn)，不僅是滿足了外部監(jiān)管的客觀需求，同時更是銀行本身安康開展的內(nèi)在需求，成

11、為了銀行和監(jiān)管部門根本目的一致性的有效實現(xiàn)方式，徹底改動了二者之間貓鼠博弈的局面。2合規(guī)管理可以促進(jìn)銀行與監(jiān)管部門的整體協(xié)作。合規(guī)管理表達(dá)了外部監(jiān)管和內(nèi)部管理在風(fēng)險防備上的一體性，因此改善了銀行與監(jiān)管部門在風(fēng)險事中和事后管理上的不協(xié)調(diào)性，增進(jìn)了銀行與監(jiān)管部門在風(fēng)險事前管理上的協(xié)作性，為二者之間整合資源去攜手應(yīng)對風(fēng)險發(fā)明了可行性，可以繼續(xù)加強中資銀行的全球競爭力。3合規(guī)管理可以強化銀行與監(jiān)管部門的有效互動。合規(guī)管理使得銀行不再去被動應(yīng)對監(jiān)管部門的監(jiān)管要求，而是從本身生存開展的實踐需求出發(fā)，努力建立內(nèi)部管理長效機制，這樣銀行與監(jiān)管部門之間可以展開更為積極、有效的互動。銀行在業(yè)務(wù)流程中會自動去滿足相

12、關(guān)監(jiān)管要求，監(jiān)管部門那么會隨之從監(jiān)管角色自然地轉(zhuǎn)向效力角色，為銀行提供更多方便和支持，從而，銀行獲得了競爭優(yōu)勢，監(jiān)管部門到達(dá)了監(jiān)管目的，合規(guī)管理使二者之間實現(xiàn)了雙贏。三、實施合規(guī)管理的建議合規(guī)是監(jiān)管部門履行“管風(fēng)險、管法人、管內(nèi)控職責(zé)的又一重要技術(shù)手段，可以使監(jiān)管重心從過去事無巨細(xì)的檢查，轉(zhuǎn)向監(jiān)視和評價銀行內(nèi)部合規(guī)管理效能，積極引導(dǎo)和督促銀行不斷完善本身中心管理機制。一組建合規(guī)架構(gòu)，規(guī)范運作機制1成立組織機構(gòu)。合規(guī)部門可以填補以往合規(guī)風(fēng)險控制的“盲區(qū)，是構(gòu)建銀行內(nèi)部合規(guī)管理機制的重要一環(huán)。合規(guī)部門的組織構(gòu)造主要有兩種方式可供選擇：一種是集中化的組織構(gòu)造，即一切擔(dān)任合規(guī)任務(wù)的職員都放在一個獨立的

13、合規(guī)部門體系之中；另一種是分散化的組織構(gòu)造，即擔(dān)任合規(guī)任務(wù)的職員分布在不同業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)條線。2明確報告道路。合規(guī)部門可采用的報告道路有兩種：一種是矩陣式報告道路，即在向上一級合規(guī)主管報告的同時，向合規(guī)部門所在分支機構(gòu)行政主管報告；另一種是條線式報告道路，即只向上一級合規(guī)部門主管報告。筆者以為，條線式報告道路更利于提升合規(guī)部門在銀行內(nèi)部的位置和加強合規(guī)任務(wù)的權(quán)威性，因此應(yīng)以條線式報告為主。3審定擔(dān)任人選。合規(guī)擔(dān)任人的選擇是非常重要的，直接關(guān)系到合規(guī)任務(wù)的成敗。其應(yīng)具有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和較強的協(xié)調(diào)才干，既要擅優(yōu)點理好與外部監(jiān)管部門的關(guān)系，又要妥善處置好本行內(nèi)部與其他部門、分支機構(gòu)的關(guān)系。合規(guī)擔(dān)任人

14、應(yīng)為銀行的高管，被提名為合規(guī)擔(dān)任人的候選人必需得到監(jiān)管當(dāng)局的核準(zhǔn)才干被正式任命，以確保合規(guī)的人選是適宜和恰當(dāng)?shù)摹?開展合規(guī)培訓(xùn)。一是銀行全員培訓(xùn)。要求銀行各業(yè)務(wù)部門系統(tǒng)了解和熟練掌握需求共同遵守的“規(guī)和部門本身需求遵守的“規(guī)，未經(jīng)培訓(xùn)和培訓(xùn)不合格的人員一概不能上崗作業(yè)。二是合規(guī)隊伍培訓(xùn)。培育合規(guī)員勝任合規(guī)任務(wù)所必備的素質(zhì)，使其擅長自動識別、評價和監(jiān)測潛在的合規(guī)問題或合規(guī)風(fēng)險，擅長提出有針對性的合規(guī)建議，擅長跟蹤事態(tài)的開展。監(jiān)管部門應(yīng)重點抓好合規(guī)員的集中培訓(xùn)，盡快壯大合規(guī)職業(yè)隊伍。二督促銀行高層，構(gòu)成內(nèi)生行為1保證本身行為的示范性和引領(lǐng)性。一方面，銀行高層要結(jié)實樹立“合規(guī)從我做起的認(rèn)識，處處以身

15、作那么，時時率先示范，在任務(wù)中嚴(yán)厲遵守各項規(guī)定和品德準(zhǔn)那么，做到慎獨、慎微、慎言、慎行，努力成為全行的表率。另一方面，發(fā)揚指點行為的輻射作用，自上而下地貫徹落實合規(guī)法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么，真實傳到達(dá)每一位員工，一級做給一級看，一級帶著一級干，引領(lǐng)和帶動全員以實踐行為去踐行銀行的中心價值觀，努力促進(jìn)依法合規(guī)運營原那么在整個銀行體系內(nèi)的有效落實。2保證所定之“規(guī)的合格性和嚴(yán)肅性。一方面，銀行高層要核準(zhǔn)和制定出合格的“規(guī)，包括合規(guī)實務(wù)框架、高層責(zé)任、合規(guī)部門位置和職責(zé)、合規(guī)風(fēng)險管理程序、合規(guī)文化等要素?？蛇\用“SWOT分析法，使建立的“規(guī)與銀行內(nèi)部的公司治理、企業(yè)文化、組織構(gòu)造、開展戰(zhàn)略、人力資源、目

16、的市場需求等要素和外部市場競爭的客觀需求、政策法律法規(guī)的要求相匹配，并隨著上述要素的不斷變化，及時作出動態(tài)的修訂和調(diào)整，確保合規(guī)任務(wù)有規(guī)可循、有據(jù)可依。另一方面，經(jīng)過建立有效的正負(fù)鼓勵機制使建立的“規(guī)要在實際中得以貫徹執(zhí)行，對合規(guī)任務(wù)做得好或?qū)Ω姘l(fā)、抵抗違規(guī)有奉獻(xiàn)者給予維護(hù)、表揚或獎勵；對存在或隱瞞違規(guī)問題、呵斥不良后果者，嚴(yán)厲按照規(guī)定予以處分，必要時繩之于法，真實構(gòu)成獎懲清楚、違規(guī)必究的任務(wù)機制。3保證合規(guī)任務(wù)的獨立性和權(quán)威性。一方面，銀行高層必需保證銀行內(nèi)部合規(guī)任務(wù)獨立于運營活動，包括獨立的調(diào)查權(quán)益、獨立的報告道路、獨立于運營業(yè)績的績效考核等，不得要求合規(guī)人員從事與其履行職責(zé)相沖突的任務(wù)。

17、銀行高層還要為合規(guī)部門獨立開展任務(wù)提供必要的資源支持，并組織其在接受審計的同時與審計部門進(jìn)展有效協(xié)作。另一方面，要對合規(guī)任務(wù)給予足夠的注重和信任，定期接納合規(guī)方案和合規(guī)問題的報告，確認(rèn)被認(rèn)定的合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)得到及時整改，對于合規(guī)風(fēng)險控制評價或監(jiān)管檢查結(jié)果不夠好的，應(yīng)由銀行主要擔(dān)任人親身進(jìn)展復(fù)查，最大限制地發(fā)揚合規(guī)任務(wù)對銀行業(yè)務(wù)政策、操作程序、員工行為的評價和改良作用。三營造合規(guī)文化，實現(xiàn)良性循環(huán)1科學(xué)確定合規(guī)文化要素。在自創(chuàng)吸收國際優(yōu)秀合規(guī)文化的根底上，中資銀行合規(guī)文化應(yīng)包括以下內(nèi)容：一是誠信耿直，這是合規(guī)活動的最根底支撐。二是人人有責(zé)，其中銀行高層對合規(guī)運營負(fù)最終責(zé)任，業(yè)務(wù)部門對合規(guī)風(fēng)險的生成

18、和管理負(fù)直接責(zé)任，每一位員工對其業(yè)務(wù)活動的合規(guī)擔(dān)任。三是價值發(fā)明，積極鼓勵參把合規(guī)任務(wù)融入內(nèi)部政策、流程、制度的制定和設(shè)計，為新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的開發(fā)提供合規(guī)支持。四是自動合規(guī)，包括自動發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險，自動報告合規(guī)問題，自動改良操作程序，自動糾正違規(guī)事件。五是嚴(yán)厲問責(zé)，明確風(fēng)險的有效歸屬，做到“責(zé)任該是誰的就是誰的，嚴(yán)厲實施對應(yīng)的獎懲措施，強化制度的執(zhí)行力。2積極推進(jìn)合規(guī)文化構(gòu)成。合規(guī)文化需求在銀行運營開展環(huán)境中，采取有效措施，經(jīng)過較長時間的傳播和規(guī)范管理而逐漸構(gòu)成。一要宣傳普及。要組織專人向各級管理層和全體人員闡明合規(guī)的重要性，構(gòu)成良好的宣傳氣氛。二要高層帶頭。銀行高層的模范行為就是一種無聲的號召，對員工起著重要的示范作用。三要完善制度。在培育全行整體價值觀的同時，建立健全必要的合規(guī)規(guī)章制度，使員工既有價值觀的導(dǎo)向，又有制度化的規(guī)范。四要樹立典型。把那些最能表達(dá)合規(guī)價值觀念的個人和集體樹為典型，大張旗鼓地進(jìn)展表揚，并根據(jù)客觀情勢的開展不斷調(diào)整鼓勵方法。五要加強培訓(xùn)。不斷提高員工的職業(yè)品德和合規(guī)技藝，為合規(guī)任務(wù)安康繼續(xù)開展提供動力。3繼續(xù)強化合規(guī)文化機制。一要多用正強化。正強化就是經(jīng)過獎勵來加強組織上需求的行為，其鼓勵效果優(yōu)于負(fù)強化，因此，銀行合規(guī)文化諸要素定型后，