現(xiàn)代企業(yè)財務控制分析縱表格

1、百二G01 財暗務狀況控制表愛應收賬款昂應付賬款霸昨日余額耙昨日余額鞍本日銷貨八+笆本日銷貨跋+扮本日退貨折讓安-捌本日退貨折讓白-扒現(xiàn)金銷貨癌+愛現(xiàn)金銷貨傲+癌貸款收回板-柏貸款收回拜-藹本日余額絆本日余額斑應收票據(jù)敖應付票據(jù)骯昨日余額般 礙 張敗昨日余額捌 翱 張八本日收入扳+ 傲 張凹本日支付票據(jù)按+ 叭 張隘本日兌現(xiàn)耙- 板 張礙本日到期埃- 岸 張把本日余額骯 挨 張絆本日余額拌 耙 張笆說明板銀行別跋昨日結存拜本日存入罷本日支出隘本日結存班明日應付款皚 敗 核準：唉 按 主管： 埃 奧 制表：捌說明：1本表擺格將應收、應付暗賬款，應收、應氨付票據(jù)，及銀行捌存款每日的變動俺情形予俺

2、靶 以表達；霸 2阿經(jīng)營者可籍由扳此表，掌握每日傲流動資產(chǎn)與流動頒負債的變化情形叭。伴二G03 資捌產(chǎn)負債表（正面版）芭編制單位： 熬 皚 岸 吧 壩年安 盎月靶 吧日笆資 鞍 產(chǎn)案行次骯年初數(shù)挨期 末 數(shù)白 流動資產(chǎn)：氨 貨幣資拜金奧1哎 短期投爸資板2靶 應收賬艾款伴3俺 減俺：壞賬準備按4扒 應收賬疤款凈額哀5敗 應收補敖貼款哎6笆 其他應盎收款半7吧 存 俺 貨版8敗 待攤費稗用壩9骯 待處理八流動資產(chǎn)凈損失擺10跋 一年內(nèi)疤到期的長期債券扮投資芭11扳 其他流吧動資產(chǎn)鞍12按 敖 流動資產(chǎn)合計癌14捌 長期投資：把 長期投案資壩15敖 固定資產(chǎn)：藹 固定資笆產(chǎn)原價柏17般 減百：累計

3、折舊拜18邦 固定資俺產(chǎn)凈值吧19八 固定資敗產(chǎn)清理柏20拌 在建工八程骯21靶 待處理安固定資產(chǎn)凈損失案22盎 鞍 固定資產(chǎn)合計爸24哀 無形資產(chǎn)及罷遞延資產(chǎn)：暗 無形資邦產(chǎn)礙25搬 遞延資襖產(chǎn)安26耙 壩 無形資產(chǎn)及遞哎延資產(chǎn)合計板28按 其他長期投吧資：半 其他長耙期資產(chǎn)扳29捌 遞延稅項：絆30拔 遞延稅霸款借項哀31百 矮 資產(chǎn)總絆計霸33背二G03 資吧產(chǎn)負債表（背面爸）背編制單位： 芭 扮 俺 斑 般年隘 翱月頒 頒日瓣負債及所有者權澳益扮行次板年初數(shù)啊期 末 數(shù)傲 流動負債：白 短期借案款板34百 應付賬埃款澳35敖 其他應爸付款奧36澳 應付工拜資藹37扳 應付福伴利費埃38

4、爸 未交稅霸金胺39扳 未付利稗潤俺40癌 其他未白交款拔41啊 預提費熬用 矮42半 一年內(nèi)吧到期的長期負債版43鞍 其他流盎動負債壩44拔 氨 流動負債合計扳47翱 長期負債：安 長期借靶款熬48靶 應付債斑券俺49耙 長期應搬付款靶50案 其他長哎期負債耙51暗 其中：斑住房周轉金靶52隘 皚 長期負債合計隘55把 遞延稅項：胺 遞延稅拔款貸項罷56百負債合計昂58奧 所有者權益礙：懊 實收資八本暗59哀 岸 1（ 鞍 暗 柏 扒 ）案 澳 2（ 壩 埃 襖 唉 ）礙 扮 3（ 扳 半 拜 辦 ）辦 阿 4（ 澳 皚 擺 耙 ）按 資本公積癌60瓣 盈余公積吧61耙 其中：哎公益金愛62

5、白未分配利潤翱63熬所有者權益合計藹65挨負債及所有者權凹益總計奧69盎說明：1月報跋性質(zhì)；邦 2板表達公司財務八狀況的報表。拜二G04 財絆務比率分析表笆項 目八最近五年度財務愛資料白年艾年疤年礙年胺年盎財務結構扮負債占資產(chǎn)比率扒長期資金占固定拜資產(chǎn)比率岸償債岸能力拌流動比率柏速動比率礙利息保障倍數(shù)埃經(jīng)營能力案應收款項周轉率白（次）愛應收款項收現(xiàn)日半數(shù)巴存貨周轉率（次礙）凹平均售貨日數(shù)芭固定資產(chǎn)周轉率襖（次）拌總資產(chǎn)周轉率（拜次）跋獲利霸能力斑資產(chǎn)報酬率（%靶）耙股東權益報酬率芭（%）澳占實收資本鞍比率（%）傲營業(yè)利益骯稅前純益捌純益率（%）班每股盈余（元）辦現(xiàn)金拜流量佰現(xiàn)金流量比率（埃%）

6、敖現(xiàn)金流量允當比巴率（%）稗現(xiàn)金再投資比率拌（%）扳二G05 股把東權益變動表辦 跋 板 傲 捌 年 佰 月 日藹至 年 半月 日爸項次氨項 目哀股本罷資本公積佰保留盈余扒庫藏股票敖長期股票阿投資邦跌價損失凹累積換算調(diào)整數(shù)佰合計皚法定盈余公積襖特別盈余公積熬未分配盈余佰1愛前年1月1日余俺額柏2搬前期損益調(diào)整壩3吧前年1月1日調(diào)芭整后余額敗4氨年度盈余指撥分百配叭5邦法定盈余公積襖6藹特別盈余公積搬7挨固定資產(chǎn)出售利稗益轉列疤8邦資本公積俺9熬現(xiàn)金股利巴10瓣股票股利挨11邦董監(jiān)事酬勞岸12懊員工紅利氨13巴固定資產(chǎn)重估增哎值翱14拔其他資本公積變傲動埃15斑年度凈利拔16板現(xiàn)金增資八17岸長

7、期股票投資昂18澳未實現(xiàn)跌價損失愛變動熬19按累債換算調(diào)整數(shù)澳之變動叭20拌購入及處分庫藏辦股票愛21白前年12月31拔日余額吧 負百責人： 瓣 阿 主辦會計：凹 愛 經(jīng)瓣辦會計：懊二G0疤7 啊經(jīng)營分析報表佰 靶 哎 埃 按 皚 班 年 扳 月 日疤單位傲項目艾合 計敖營業(yè)額爸營業(yè)量俺退貨額霸退貨率般毛利率敖營業(yè)量/人阿營業(yè)費用案營業(yè)費用率白營業(yè)費用/人艾本期凈利/人扳存貨量皚存貨率傲說 明案說明：1可作壩各月比較，也可癌作同月中各單位扮比較；藹 2版本表資料涵蓋拔經(jīng)營上各項分析般數(shù)據(jù)，可作為經(jīng)般營會議之極佳檢把討材料藹。絆二G09 賬翱齡分析表板 阿 把 罷 絆 癌 百 案 扳 暗 年 骯

8、 月份熬廠商昂上月應收賬款俺本月銷貨拌本 月 收 款吧本月應收賬款岸備霸注唉現(xiàn)金瓣支票鞍退貨捌折讓班合計捌月骯月八合計爸 皚 柏 核準： 擺 班 復核瓣： 八 制奧表：爸二G10 人板工分析表艾 哀 愛 佰 哎 耙 昂 扒 年 邦 月份挨部門別扒用版人扳數(shù)背本 期懊上 期罷差 異藹用凹人安費柏本 期拌上 期骯目 標板期間差異拜目標差異安產(chǎn) 把量礙本 期皚上 期跋目 標拔期間差異瓣目標差異爸每人隘平均岸產(chǎn)量拜本 期哀上 期懊目 標捌期間差異敗目標差異般說 明岸 疤 笆 捌 主管： 愛 扮 壩 制表：拔二G11 科版目日報表 拜 哀 胺 哀 耙 半編號：昂 半 叭 拜 盎 案 吧 懊 稗 版 藹日

9、期：埃 爸 敖總哎頁扒借 方 金 額暗會計科目氨貸 方 金 額岸總背頁皚本 日絆累 計百本 日氨累 計班編 制 本爸 表 根 扮 據(jù)敖名 稱凹號 數(shù)氨張 數(shù)礙收入傳票邦支出傳票頒轉賬傳票邦 翱 核準：芭 跋 斑 復核： 熬 霸 制表爸：傲二G12 稽唉核實施周期對照按表（1）翱稽 霸 核絆項 擺 目癌每月班每季白每半年巴每年安隨時敖定安期霸不定期跋定熬期凹不定期頒定扳期靶不定期巴定半期把不定期哎定藹期版不定期挨一、 銷貨及收熬款循環(huán)稽核熬 1授背信作業(yè)稽核拌板 2訂奧單作業(yè)稽核胺扮 3售叭價作業(yè)稽核鞍盎 4發(fā)絆票開立作業(yè)稽核吧襖 5貨艾物交付作業(yè)稽核跋版 6客懊訴處理作業(yè)稽核把骯 7銷疤貨折讓

10、及銷貨退扒回作業(yè)稽核骯吧 8銷吧貨收入與應收款芭項作業(yè)稽核靶俺 9銷埃貨成本與銷貨毛靶利作業(yè)稽核跋般二、采購及付款岸循環(huán)稽核唉 1采跋購預算作業(yè)稽核搬霸 2請骯購作業(yè)稽核班瓣 3采扒購作業(yè)稽核礙愛 4驗白收作業(yè)稽核熬芭 5不骯履行合約或罰款笆作業(yè)稽核礙隘 6倉敖儲管理作業(yè)稽核隘翱 7付叭款作業(yè)稽核搬白 8投擺保作業(yè)稽核伴拌三、 生產(chǎn)循環(huán)襖稽核爸 1生岸產(chǎn)計劃作業(yè)稽核芭把 2制霸程管理作業(yè)稽核柏瓣 3品扒質(zhì)管制作業(yè)稽核唉岸 4設跋備保養(yǎng)作業(yè)稽核斑矮 5安哀全衛(wèi)生作業(yè)稽核疤把 6呆襖廢料作業(yè)稽核矮邦 7生哀產(chǎn)成本作業(yè)稽核氨澳 8生艾產(chǎn)績效作業(yè)稽核爸傲四、薪工循環(huán)稽哎核芭 1任拜用作業(yè)稽核稗敗二G1

11、2 稽芭核實施周期對照暗表（2）藹稽 盎 核按項 翱 目扮每月氨每季暗每半年白每年埃隨時巴定爸期埃不定期翱定翱期拔不定期哀定翱期癌不定期熬定扳期傲不定期藹定巴期般不定期柏 2訓傲練作業(yè)稽核藹斑 3工俺時作業(yè)稽核瓣 鞍（1）工時作業(yè)靶稽核埃芭 擺（2）請假作業(yè)艾稽核扮隘 4考八核作業(yè)稽核百 案（1）考績作業(yè)伴稽核拔辦 襖（2）獎懲作業(yè)巴稽核扳板 5福拜利管理作業(yè)稽核靶骯 6職爸務異動作業(yè)稽核敖 耙（1）晉升作業(yè)襖稽核安般 疤（2）辭職作業(yè)巴稽核鞍扮 阿（3）資遣作業(yè)哀稽核懊啊 ?。?）留職停薪熬作業(yè)稽核俺隘 癌（5）調(diào)職作業(yè)霸稽核頒八 澳（6）退休撫恤伴作業(yè)稽核柏背 7薪疤資處理作業(yè)稽核版 芭（

12、1）薪資核計澳作業(yè)稽核敖伴 鞍（2）代扣款項敖作業(yè)稽核版斑 傲（3）薪工記錄八作業(yè)稽核吧凹五、融資循環(huán)稽拌核背 1股柏東權益作業(yè)稽核搬 （岸1）公積與盈余扳作業(yè)稽核矮半 （霸2）股本作業(yè)稽鞍核跋拜 2股癌務作業(yè)稽核傲翱 3負搬債作業(yè)稽核霸 （皚1）短期借款作半業(yè)稽核罷翱 （癌2）中長期借款拔作業(yè)稽核昂柏 4出罷納現(xiàn)金收支作業(yè)擺稽核氨 （扒1）現(xiàn)金作業(yè)稽吧核靶氨 （矮2）票據(jù)作業(yè)稽懊核般俺二G12 稽佰核實施周期對照稗表（3）瓣稽 礙 核暗項 耙 目版每月傲每季斑每半年斑每年吧隨時胺定按期靶不定期斑定皚期扒不定期靶定骯期矮不定期頒定昂期按不定期昂定爸期癌不定期把 5零用金癌及一般費用報支把作業(yè)稽

13、核凹 （1）澳零用金報支作業(yè)百稽核艾巴 （2）疤一般費用報支作邦業(yè)稽核罷骯 6營業(yè)外芭收支作業(yè)稽核扳按 7會計報稗表作業(yè)稽核板 （1）骯憑證處理作業(yè)稽斑核埃伴 （2）哎會計賬務處理作捌業(yè)稽核傲胺 （3）靶財務報表查核作背業(yè)稽核骯靶 8印監(jiān)管版理與背書保證作胺業(yè)稽核吧 （1）暗印鑒及支票使用扳作業(yè)稽核霸唉 （2）班背書保證作業(yè)稽稗核凹矮六、固定資產(chǎn)循愛環(huán)稽核安 1固定資挨產(chǎn)取得與折舊作岸業(yè)稽核懊扒 2固定資胺產(chǎn)修理與維護作埃業(yè)稽核敖八 3固定資靶產(chǎn)報廢作業(yè)稽核耙 4壩固定資產(chǎn)抵押出澳租或出借作業(yè)稽瓣核疤鞍 5閑置固鞍定資產(chǎn)作業(yè)稽核擺哎 6工程作般業(yè)稽核般罷 7投保作柏業(yè)稽核辦氨七、投資循環(huán)稽扳核

14、隘 1投資規(guī)斑劃作業(yè)稽核背百 2投資評澳估作業(yè)稽核辦拌 3投資買白賣作業(yè)稽核氨白 4保管異阿動作業(yè)稽核邦骯 5盤點質(zhì)辦押作業(yè)稽核班白 6申報公辦告作業(yè)稽核凹翱 7會計處罷理作業(yè)稽核耙艾二G13 問哎題賬款報告書（扒A） 敗 疤 襖受理字號：白 靶 罷 岸 稗 稗 隘 愛 霸 芭 填頒表日期：岸 絆 扮客戶名稱皚負責人拔發(fā)生日期靶年 月 日凹附 件叭本公司出售產(chǎn)品癌授信金額暗現(xiàn)金抵押： 熬 拔 案 元案不動產(chǎn)抵押： 叭 扳 靶 元絆有價證券： 搬 艾 敖 元八信用額度： 奧 擺 敗 元暗合 計：笆 拜 氨 叭元扮應啊收昂款案項奧應收賬款： 皚 拌 拔 澳 元把應收票據(jù)： 跋 芭 熬 頒 元矮應收保證金： 翱 奧 壩 壩 元笆應收款項合計：疤 跋 叭 搬元耙問題賬款說明及柏緊急措施：扮主芭管疤經(jīng)哀辦襖客戶庫存拔品或其他邦物品收回頒明 細襖品 名巴數(shù) 量哎估 計絆金 額按保證人或背書人艾之不動產(chǎn)明細：氨客戶不動產(chǎn)明細跋：懊營業(yè)人員對未清案理債權之處理意半見：吧營業(yè)部意見：愛法務單位意見：藹財會部意見：斑總經(jīng)理批示：