珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告專業(yè)完整版

1、珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告（本文檔為 word格式，下載后可修改編輯！）目 錄第一章 項目概況1.1項目名稱51.2項目法人51.3法人代表51.4項目負責人51.5項目建設地點51.6項目總投資51.7項目概述51.8項目法人概況6第二章可行性研究報告編制依據(jù)和范圍2.1編制范圍82.2指導思想與依據(jù)82.3研究結(jié)果概述92.4項目主要技術經(jīng)濟指標 10第三章項目建設的意義及必要性3.1項目建設的意義123.2項目建設的必要性 143.3企業(yè)實施本項目的優(yōu)勢 15第四章市場分析4.1市場概況174.2企業(yè)銷售現(xiàn)狀174.3

2、產(chǎn)品目標市場定位和銷售預測 18第五章建設規(guī)模及建設條件5.1建設規(guī)模195.2建設條件19第六章產(chǎn)品及技術方案6.1產(chǎn)品規(guī)格及質(zhì)量標準 216.2產(chǎn)品方案216.3技術方案21第七章原材料供應與能源消耗7.1主要原材料需求量 227.2能源供應與消耗22第八章 項目建設方案8.1建設原則238.2建設內(nèi)容238.3 工藝238.4總圖運輸24土建268.6給排水26電氣26供汽27 TOC o 1-5 h z 8.9暖通278.10通訊及火災報警 27第九章 環(huán)境保護9.1設計依據(jù)289.2執(zhí)行標準289.3主要污染源289.4治理方案及措施 28第十章 安全生產(chǎn)、職業(yè)衛(wèi)生、消防和節(jié)能10.

3、1安全生產(chǎn)和職業(yè)衛(wèi)生 3010.2 消防3210.3節(jié)約能源32第十一章企業(yè)組織與勞動定員11.1企業(yè)組織3411.2勞動定員3511.3人員培訓35第十二章項目實施進度計劃第十三章投資估算與資金籌措13.1投資估算3713.2資金籌措3813.3投資計劃39第十四章財務評價14.1年銷售收入和增值稅及附加估算 4014.2總成本費用4014.3利潤估算4114.4工業(yè)增加值41財務現(xiàn)金流量分析 4114.6投資收益分析 4214.7項目清償能力4214.8不確定性分析4214.9主要財務評價指標數(shù)據(jù) 4314.10結(jié)論與建議44第一章 項目概況1.1項目名稱200萬打珍珠纖維功能襪技術改造項

4、目1.2項目法人某某針織有限公司1.3法人代表1.4項目負責人1.5項目建設地點某某省某某市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)1.6項目總投資項目總投資8454萬元，其中固定資產(chǎn)投資 6249萬元，鋪底流動資 金2205萬元。1.7項目概述本項目的建設以某某針織有限公司現(xiàn)有的生產(chǎn)技術、能力和市場為 依托，進行新研發(fā)出的新產(chǎn)品一一珍珠纖維功能襪的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，新增 300臺韓國產(chǎn)的微電腦控制自動織襪機和定型設備、后整理設備等其它 設施，新增生產(chǎn)廠房面積20000平方米，職工宿舍等輔助設施面積 3000 平方米，通過項目的建設，形成年產(chǎn)200萬打珍珠纖維功能襪的生產(chǎn)能力。1.8項目法人概況某某針織有限公司于 2007年5月

5、成立，是由某某集團投資興建的一家集襪業(yè)生產(chǎn)、銷售、貿(mào)易于一體的民營企業(yè)，公司注冊資本5000萬元，由某某針織有限公司、某某兩個股東組成，其中：某某針織有限公司出資2550萬元，占51以鍛份；某某出資2450萬元，占49%殳份， 系股份制企業(yè)。公司的主營業(yè)務是棉、化纖針織品制造，紡織品，針織 品及原料銷售；從事商品出口業(yè)務（國家禁止經(jīng)營、限制經(jīng)營和指定經(jīng) 營的商品除外）。某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園規(guī)劃占地面積 265畝，計劃總投資5.8億元人民幣。 工程分為三期建設，其中第一期工程于2006年2月正式動工，投資總額為1.8億元，并于2008年7月建成投入生產(chǎn)，已建成的包括生產(chǎn)廠 房38000平方米，員工食堂

6、 5500平方米，生產(chǎn)配套設施 800平方米， 進行了 800千伏安供電系統(tǒng)和專用供水系統(tǒng)等生產(chǎn)、生活配套設施的建設，是某某經(jīng)濟開發(fā)區(qū)目前投資額度最大、廠房建設標準最高的生產(chǎn)廠 區(qū)。某某集團下設某某針織有限公司、浙江漢光貿(mào)易有限公司、某某針 織有限公司、某某滌綸短纖廠、某某印刷包裝材料廠、某某氨綸包紗有 限公司、某某針織品經(jīng)營部和常駐阿聯(lián)酋迪拜金某某貿(mào)易有限公司，公 司按現(xiàn)代企業(yè)管理制度運行，擁有一支專業(yè)的設計隊伍和科研隊伍，形 成了優(yōu)秀的管理團隊，公司通過了ISO9001: 2000質(zhì)量管理體系和ISO14000環(huán)境管理體系認證。并嚴格按照標準運行。公司還通過了歐洲 綠色環(huán)保 Oeko-te

7、xStandard100 認證。某某公司是某某集團公司全力打造的一流新型襪業(yè)企業(yè)，從建廠之初就進行了科學合理地規(guī)劃，整個發(fā)展規(guī)劃分為三年、五年、十年三個 階段，公司自投入生產(chǎn)經(jīng)營以來，注重經(jīng)營管理創(chuàng)新，尤其是產(chǎn)品的創(chuàng) 新，公司通過產(chǎn)學研的結(jié)合，與東華大學合作發(fā)明的“一種具有護膚保 健功能的珍珠纖維襪品”已獲國家發(fā)明專利受理（申請?zhí)枺?200910045645.6 ）,本項目的建設基礎正是源于此項發(fā)明的研發(fā)成功。公司現(xiàn)有員工800多人，其中各類專業(yè)技術人員 63人。擁有各種 國內(nèi)外先進的生產(chǎn)及檢驗設備 460臺（套），形成了日產(chǎn)各類針、棉襪 品12萬雙（條）的生產(chǎn)能力。2008年底，企業(yè)總資產(chǎn)1

8、1695萬元，其中固定資產(chǎn) 3408萬元，資 產(chǎn)負債率27.8%。公司的開戶銀行為中國工商銀行屯溪支行，信用良好。2008年8-12月份公司實現(xiàn)銷售收入 7475萬元，利潤總額723萬元, 上繳稅金211萬元，出口創(chuàng)匯1362萬美元。公司也得到當?shù)卣陀?關部門的支持與幫助，獲得 2008年某某省進出口優(yōu)秀企業(yè)、某某省民 營企業(yè)“走出去”企業(yè)、某某市優(yōu)秀民營企業(yè)等榮譽稱號和獎勵。第二章可行性研究報告編制依據(jù)和范圍2.1編制范圍本報告對“ 200萬打珍珠纖維功能襪技術改造項目”的可行性進行 研究，編制范圍如下：1、項目背景情況綜述；2、行業(yè)現(xiàn)狀與市場需求分析；3、工藝方案確定；4、配套公用工程

9、、環(huán)保、職業(yè)安全衛(wèi)生及消防措施；5、投資估算與經(jīng)濟分析2.2指導思想與依據(jù)2.2.1編制指導思想1、堅持市場導向原則，結(jié)合襪品市場的實際需求，以市場確定規(guī) 模。2、貫徹技術進步原則，產(chǎn)品及工藝設備造型達到目前國內(nèi)領先水 平。3、合理使用項目資金，將先進性與實用性有機結(jié)合，做到少投入， 多產(chǎn)出，實現(xiàn)效益最大化。4、嚴格遵守“三同時”設計原則，對可能產(chǎn)生的污染源實行綜合 治理，使之達到國家規(guī)定的排放標準。2.2.2編制依據(jù)1、某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；2、公司編制的年產(chǎn) 300萬打襪子項目；3、某某省紡織工業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃；4、有關產(chǎn)品標準及規(guī)范；5、其它有關資料。2.3研究結(jié)果概述1、珍珠纖維是采用

10、高科技手段將納米級珍珠粉在粘膠纖維紡絲時 加入纖維內(nèi)，使纖維體內(nèi)和外表均勻分布著納米珍珠微粒，一根根纖維 猶如一串串珍珠項鏈，異常光亮滑爽。是由東華大學和上海新型紡紗中 心合作共同研發(fā)的一種新型纖維，屬國內(nèi)外首創(chuàng)的高檔功能性纖維。2、珍珠纖維既有珍珠養(yǎng)顏護膚功效，又有粘膠纖維吸濕透氣、使 用舒適的特性。珍珠纖維表面均勻分布著珍珠微粒，長期于皮膚接觸， 具有珍珠養(yǎng)顏護膚、清火敗毒、嫩白肌膚、抗紫外線的功效。珍珠纖維 含有多種氨基酸和微量元素，纖維表面光滑涼爽，有珍珠般光澤。珍珠 是珍珠貝吸收水的精華、畢其一生分泌的珍珠質(zhì)聚合而成的珍貴中藥材。珍珠的成分極為復雜，現(xiàn)代科學分析表明，珍珠含有豐富的鈣

11、和鎂、 磷、鋅等多種微量元素，還有18種氨基酸，其中7種是必需氨基酸（即 必須從外界攝入，人體不能自行合成的氨基酸），多種蛋白質(zhì)和短肽，生長促進因子及以一些現(xiàn)有科學技術尚無法進行研究的活性因子。3、某某針織有限公司與東華大學進了合作研究，開發(fā)出了將珍珠 纖維運用到襪品生產(chǎn)上的新技術，并申請了國家發(fā)明專利，已獲得了國 家發(fā)明專利的受理（申請?zhí)枺?200910045645.6 ）。4、本項目的建設是某某針織有限公司以現(xiàn)有的生產(chǎn)能力、技術水平和銷售市場為依托，通過技術改造項目的實施，將珍珠纖維功能襪新 產(chǎn)品實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營，以達到良好的社會效益和經(jīng)濟效益。5、本項目設備選型先進合理、技術裝備水平達到國內(nèi)

12、先進水平。6、某某針織有限公司的企業(yè)管理模式先進，體制靈活，信息捕捉 和傳遞快，創(chuàng)新性強，工作效率高，并擁有專業(yè)的技術人才和資金實力, 能確保項目順利完成。7、經(jīng)濟分析測算表明：本項目建設期短，投入產(chǎn)出比高，投資利 潤高，盈虧平衡點合理，經(jīng)濟效益顯著，項目可行。2.4項目主要技術經(jīng)濟指標本報告的主要技術經(jīng)濟指標詳見表2-1表2-1主要數(shù)據(jù)及技術經(jīng)濟指標表序號項目單位數(shù)據(jù)及指標備注1.1生產(chǎn)綱領：珍珠纖維功能襪萬打/年2001.2項目占地面積2m4000060畝1.3建筑物占地面積2m115001.4建筑系數(shù)%28.751.5新增建筑面積2m230001.6新增各類設備臺數(shù)臺（套）3061.7項

13、目建設期年11.8項目達綱年份年20111.9項目總投資萬元84541.9.1其中：固定資產(chǎn)投資萬元62491.9.2鋪底流動資金萬元22051.10銷售收入萬元46510生產(chǎn)期平均1.11銷售稅金及附加萬元386生產(chǎn)期平均1.12利潤總額萬元6432生產(chǎn)期平均2.1每萬打產(chǎn)品固定資產(chǎn)投資元/萬打312.2投資利潤率%76.092.3投資利稅率%80.662.4財務內(nèi)部收益率%46.37稅后2.5投資回收期年3.72稅后2.6財務凈現(xiàn)值(ic=12%)萬元22194稅后2.7借款償還期年2.25含建設期2.8盈虧平衡點%49.51第三章項目建設的意義及必要性3.1項目建設的意義1、目前，我國年

14、產(chǎn)淡水珍珠1500噸，占世界淡水珍珠總產(chǎn)量的 95% 以上，其中，大部分的珍珠因形狀、光潔度等原因不能制成飾品，除一小部分用于護膚、保健品的生產(chǎn)外，大量低檔珍珠積壓滯銷。東華大學 和上海新型紡紗技術開發(fā)中心研制成功，并由上海海欣立肯諾紡織科技發(fā)展有限公司進行產(chǎn)業(yè)化推廣的立肯諾珍珠共混再生纖維索纖維（以下簡稱珍珠纖維），實現(xiàn)了將珍珠穿在身上，對全身都有護膚嫩白效果的 夢想，既能發(fā)揮珍珠護膚養(yǎng)顏的功效，又能使珍珠原料被有效地利用起 來，使更多人享受到珍珠給人類帶來的好處。2、珍珠纖維含有多種氨基酸和微量元素，主要成分為碳酸鈣，其 次是殼角蛋白、水分和微量元素。它具有養(yǎng)顏護膚的功能，人體穿著珍 珠纖

15、維內(nèi)衣，纖維上的珍珠納米微粒與肌膚親密接觸，汗液中的乳酸會 落出纖維中部分珍珠營養(yǎng)成分，通過皮膚被吸收，促進人體肌膚超氧化 物歧化酶（SOD的活性，抑制黑色素的合成保持皮膚白皙細膩。此外， 由于SODM有清除自由基的作用，可防止皮膚衰老起皺。中醫(yī)認為：珍 珠性寒味甘咸，歸心肝經(jīng)，功能容顏美膚，潤膚生肌，清斑減皺，延緩 衰老；主要用于面部雀斑、黃褐斑、壽斑、皺紋、肌肉松弛、皮膚粗糙 乏澤、面色蒼老以及座瘡、燒燙傷、瘡瘍、傷口不收、皮炎等。珍珠生 長在水中，性寒，具有清火敗毒功效，長期穿著珍珠纖維內(nèi)衣可清除皮 膚表面熱痘毒，具有祛斑、除痘、養(yǎng)護肌膚的功效；納米珍珠粉具有發(fā) 射紅外波的功能，它可改善

16、人體微循環(huán)，對人體有保健作用；珍珠當其 粉碎成納米狀態(tài)加入纖維時，其功能大大加強，具有防紫外線、防皮膚老化作用；納米珍珠纖維的載體是粘膠纖維，它吸濕透氣服用舒適，加 入珍珠粉后纖維內(nèi)部及表面均勻分布著珍珠納米微粒，纖維手感光滑涼爽，外觀亮麗，既有珍珠養(yǎng)顏護膚功效，又有粘膠纖維吸濕透氣、服用 舒適的特性；納米珍珠粉是由優(yōu)質(zhì)淡水珍珠經(jīng)純物理方法加工而成，粘 膠纖維素由棉短絨提取，因此珍珠纖維不含任何化學性產(chǎn)品之有害物 質(zhì)，與肌膚有天然的親和性；珍珠纖維中珍珠納米微粒與纖維親密結(jié)合， 具有永久性，長期洗滌穿著不會脫落。珍珠耐堿不耐酸，堿性洗滌不傷 毫發(fā)，只有在酸性汗液作用下珍珠納米微粒才會產(chǎn)生部分析

17、出物。珍珠纖維適宜制作高檔內(nèi)衣等貼身衣物，如文胸、短褲、T恤、背心、睡衣、運動衣等貼身穿著的服裝及夏裝、床上用品等。用 珍珠纖 維”制做的女裝，與市面上常見的女裝沒什么兩樣，但用手一摸，就覺 得手感光滑涼爽、比純棉更為柔軟，與皮膚接觸時有一種異常舒適的感 覺。3、珍珠獨特的藥用和美容價值老幼皆知，日本、東南亞、歐美等 國家和地區(qū)也一樣崇尚珍珠。珍珠纖維是傳統(tǒng)理念與高新技術相結(jié)合的 產(chǎn)物，它的制品將具有極大的市場號召力。隨著科技的發(fā)展和人民生活 水平的提高，采用高新技術生產(chǎn)的功能性纖維受到人們的青睞。同時中 國內(nèi)衣業(yè)發(fā)展十分迅速， 據(jù)統(tǒng)計，2006年我國共出口內(nèi)衣114億件，內(nèi) 銷100多億件。

18、在中國內(nèi)衣行業(yè)不斷發(fā)展的同時，與國外品牌相比，我 們的產(chǎn)品時尚性較弱，品牌之間特色區(qū)分不明顯，特別是新型、高檔面 料的開發(fā)應用滯后，發(fā)展具有中國特色和自主知識產(chǎn)權的新型紡織纖維 制品，將會提高我國內(nèi)衣行業(yè)競爭力。3.2項目建設的必要性1、古代的珍珠都是野生的，產(chǎn)量稀少，采摘困難，因此珍珠成為 帝王貴族的專用之物。后來，人們根據(jù)天然珍珠的生成原理，采用人工 養(yǎng)殖獲得成功。早期的珍珠養(yǎng)殖規(guī)模不大，產(chǎn)量也不高。在改革開放以 后，珍珠養(yǎng)殖業(yè)得到了快速的發(fā)展，并形成了規(guī)模較大有專業(yè)養(yǎng)殖。目前，我國淡水珍珠的年產(chǎn)量達到了1500噸以上，約占世界珍珠產(chǎn)量的95礎上，使珍珠成為普通百姓也能享用之物。通過珍珠纖

19、維的研發(fā)成 功，并應用到針織品上，將中國特有的優(yōu)勢資源一一淡水珍珠原料用于 紡織纖維制品上，是珍珠應用的重大拓展，也是高科技紡織品的完美體 現(xiàn)。2、珍珠養(yǎng)殖與再生纖維索纖維兩大產(chǎn)業(yè)相結(jié)合，開發(fā)具有中國特 色的功能性紡織纖維制品，有助于突破服裝業(yè)上游基礎薄弱的發(fā)展瓶 頸，扭轉(zhuǎn)紡織服裝在國際貿(mào)易中量增價跌的劣勢。3、國家“ 一五”規(guī)劃要求紡織行業(yè)大力發(fā)展高檔功能性差別化 纖維，珍珠纖維材料制品的研制成功不但完全符合國家“十一五”規(guī)劃 對紡織行業(yè)發(fā)展的要求，而且將帶來可觀的社會效益，一是解決了大量 低檔珍珠積壓滯銷也帶來了農(nóng)副產(chǎn)品銷難的問題，振興了珍珠養(yǎng)殖業(yè)， 實現(xiàn)工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)，解決全國大量珍珠無用

20、武之地的問題；二是將成為 紡織企業(yè)新的經(jīng)濟增長點，帶動整個紡織傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)鏈向高新化、高產(chǎn)業(yè) 化跨近一步；三是珍珠紡織品的高功能性將進一步提高人們的生活質(zhì) 量，滿足消費者對服裝環(huán)保、保健等多種功能的需求。4、某某集團通過十三年的創(chuàng)業(yè)歷程，已發(fā)展成是全國襪品制造行業(yè)的五強企業(yè)，是一家集研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、貿(mào)易于一體的大型襪業(yè)企業(yè)，2006年登陸某某省某某市，就是為了讓企業(yè)有更大的發(fā)展空間， 通 過與東化大學的合作，研發(fā)出了珍珠纖維功能襪這一高端襪品，要通過產(chǎn)業(yè)化，將科研成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的生產(chǎn)力，同時通過本項目的實施，實 現(xiàn)某某的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，為企業(yè)的做大做強，在襪品制造行業(yè)進行一番 作為，進入全國襪品制

21、造前三甲奠定好的基礎。提高企業(yè)的抵御風險能 力，在未來的市場競爭中立于不敗之地，因此本項目的建設，也是企業(yè) 自身發(fā)展的需要。3.3企業(yè)實施本項目的優(yōu)勢1、政策背景優(yōu)勢本項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，屬于我國當前鼓勵和優(yōu)先發(fā)展的行 業(yè)，本項目的實施地為某某經(jīng)濟開區(qū)，某某集團的“某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園” 詳細規(guī)劃已獲得了政府的批準，目前一期工程已建成完工，為后續(xù)工程 奠定了良好的基礎，因此本項目的實施有良好的政策環(huán)境。2、技術和人才優(yōu)勢某某針織有限公司擁有一批襪品制造行業(yè)的技術人員和生產(chǎn)工人，公司法人代表某某董事長獲南開大學工商管理碩士學位，從事襪業(yè)開發(fā)、生產(chǎn)十三多年，創(chuàng)辦了某某針織有限公司，并于 2007年1

22、1月組 建成立了某某集團，將其帶入了全國襪品制造五強行列，多年的襪品制造行業(yè)的生產(chǎn)技術和經(jīng)營管理經(jīng)驗， 再加上扎實的理論功底和豐富的實 踐經(jīng)驗，為本項目的實施提供了有力的保證。公司還與東華大學形成了產(chǎn)學研聯(lián)合體，直接將一線的科研成果應用到生產(chǎn)實踐中，將科學技術轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的生產(chǎn)力，目前在成功研發(fā)出 珍珠纖維功能襪的基礎上，相繼進行了襯衫系列、內(nèi)衣內(nèi)褲系列、床上 用品系列的珍珠纖維織品的研發(fā)。3、先進裝備優(yōu)勢本項目建設采用的設備是韓國產(chǎn)的微電腦控制自動織襪機和定型 設備、后整理設備，該設備采用新穎計算機界面設計，能按工藝參數(shù)控 制，是目前世界上最先進的象絲設備。4、市場優(yōu)勢目前，中國淡水珍珠的養(yǎng)殖

23、產(chǎn)量占世界總量的95%Z上，使得本項目的原料來源有了相當?shù)膬?yōu)勢。另外，隨著人們生活水平的提高，以及 回歸自然的需求，對功能性的日常生活用品提出了更高的要求，對襪品 的穿著不僅要求舒適，還兼具保健、抗菌、滋潤肌膚的功能，本項目的 產(chǎn)品正是順應了這一潮流，因此具備了相當?shù)氖袌鰞?yōu)勢。5、企業(yè)自身優(yōu)勢某某針織有限公司是股份制企業(yè)，管理機制完善，運行機制靈活， 企業(yè)具有相當?shù)馁Y金實力和營銷體系，并且依托某某集團，對于本項目 的建設起著至關重要的作用。第四章 市場分析4.1市場概況襪品作為一種人們?nèi)粘５纳钕M品，生產(chǎn)及銷售在國際國內(nèi)市場一直呈逐年增長之勢，國內(nèi)市場近5年來年均增速達到了26%目前其年產(chǎn)量

24、已超過110億雙，銷售收入在500億元以上。國際市場的發(fā)展與 國內(nèi)市場大體相當，雖然當前受到了金融危機的影響，但高端產(chǎn)品的市 場依然看好，從今年的春季廣交會就可以看出高端襪品還是有充裕的市 場空間的，從品牌上由，襪品的市場競爭力已經(jīng)在向著名的、大的品牌 集中，從品種止由，襪品的市場競爭力也在向功能化的方向發(fā)展。4.2企業(yè)銷售現(xiàn)狀某某針織有限公司從 2008年8月投入生產(chǎn)以來，逐步形成了銷售 優(yōu)勢，短短的5個不到的時間內(nèi)，實現(xiàn)了銷售襪子120萬打，銷售收入7475萬元，出口創(chuàng)匯1362萬美元的良好業(yè)績。公司目前生產(chǎn)的產(chǎn)品主要是外銷，銷往歐美、迪拜等國家和地區(qū)，2008年8月一12月和2009年1

25、月一4月的銷售情況見表 4-1。表4-1銷售情況表單位：萬打、萬美元元序號銷售地或客戶2008.8-1220091-4數(shù)量銷售收入數(shù)量銷售收入備注1德國31586285072美國1626381293迪拜23459295714其它354461合計7313626912684.3產(chǎn)品目標市場定位和銷售預測從珍珠發(fā)展的歷史看，珍珠產(chǎn)品歷來就是尊貴的象征，這是珍珠的 特征所決定的，不能期望珍珠纖維產(chǎn)品像棉、化纖產(chǎn)品那樣普及，為一般消費者所接受，制成品重點要向高檔化發(fā)展，迎合國內(nèi)外消費者崇尚 自然、環(huán)保與追求奢華，與眾不同的消費時尚。項目達綱后，形成年產(chǎn)300萬打珍珠纖維功能襪的生產(chǎn)能力，產(chǎn)品的銷售依托某

26、某公司現(xiàn)有的銷售網(wǎng)絡，進行市場的拓展，投產(chǎn)年按80%的生產(chǎn)能力計算，根據(jù)市場及公司相應的銷售策略，預測新增產(chǎn)品的銷 售情況見表4-2。表4-2項目新增產(chǎn)品銷售預測表單位：萬打第五章建設規(guī)模及建設條件序號銷售地或客戶2010 年2011 年2012 年備注1國內(nèi)市場3272801.1北京地區(qū)818201.2上海地區(qū)614161.3廣州地區(qū)512141.4杭州地區(qū)511121.5江蘇地區(qū)49101.6其它4882國外市場481081202.1歐州地區(qū)1534382.2美國1227302.3日本1022242.4迪拜920232.5其它255合計801802005.1建設規(guī)模本項目固定資產(chǎn)投資 62

27、49萬元，新增建筑面積 23000平方米，購 置設備305臺（套），項目達綱后，年產(chǎn)200萬打珍珠纖維功能襪。5.2建設條件5.2.1項目選址本項目為技術改造項目，實施地為某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園內(nèi)。某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園位于某某經(jīng)濟開發(fā)區(qū)內(nèi)，是某某新城區(qū)控規(guī)中 A-2-2地塊的部分用地。規(guī)劃地塊東臨蕉充路，南側(cè)為徽光大道，西側(cè)為翰林路，北側(cè)為規(guī) 劃的工業(yè)用地。本項目的建設在某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園內(nèi)，用地面積4萬平方米，已進行了前期的土地平整。項目建設地距某某火車站 5公里，某某機場10公里，在徽杭高速 和臺屯黃高速的入口處，交通條件十分便利。項目建設所需的水、電、 通訊等均能夠滿足項目建設的需要。5.2.2水文氣象條

28、件項目建設地屬亞熱帶季風濕潤氣候，主要特點是：氣候溫和，四季 分明，春秋短、冬夏長；熱量豐富，雨量充沛，主要氣象資料如下：1、溫度最局月平均：28C最低月平均：3.8C極端最高溫度：41.5C極虹取低溫度：-15.2C2、相對濕度最高80%最低76%3、平均風速4、年降水量5、最大積雪深度6、平均氣壓7、地震設防烈度年平均夏季冬季年主導風向歷年最大歷年最小夏季冬季78%16m/s1.9m/s2264mm888.5mm24cm985.5pa1004.11pa6東北風第六章產(chǎn)品及技術方案6.1產(chǎn)品規(guī)格及質(zhì)量標準1、產(chǎn)品規(guī)格本項目的產(chǎn)品規(guī)格男襪 24-26、26-28,女襪20-22、22-24。2

29、、質(zhì)量標準本產(chǎn)品執(zhí)行FZ/T 73001-2008襪子標準。6.2產(chǎn)品方案本項目產(chǎn)品為珍珠纖維功能襪系列產(chǎn)品。6.3技術方案本項目產(chǎn)品的工藝流程如下：混紡T珍珠纖維紗線T織造T縫頭T整理T定型T質(zhì)檢T包裝入庫第七章原材料供應與能源消耗7.1主要原材料需求量本項目所需的主要原輔材料耗用量及價格詳見表7-1表71主要原輔材料耗用量表序號名 稱年耗量單價金額（萬元）備注1珍珠纖維紗1556 噸150000元/噸186722進口彈力紗194噸85000元/噸16493橡筋78噸115000元/噸8974包裝材料26元/打7800小計29018本項目的原材料除珍珠纖維紗外，均從市場采購，珍珠纖維紗由某

30、某公司從定點生產(chǎn)企業(yè)合作采購，包裝材料均可從市場采購，供應有充 分保障。7.2能源供應與消耗本項目用電設備總安裝容量為 280KW需新增315KVA變壓器一臺, 年消耗電力184萬千瓦時。電力供應來自某某市電力網(wǎng)。本項目的用水量為 80M3/d，年耗水量為25000 M3。本項目用汽量為2T/h，需新增2T/h環(huán)保型蒸汽鍋爐一臺，年消耗 煙煤900噸。第八章項目建設方案8.1建設原則1、技術進步的原則，努力實現(xiàn)企業(yè)技術水平和裝備水平的提高。2、關鍵工序選用先進高效的加工設備，確保產(chǎn)品質(zhì)量達到國內(nèi)先 進的水平。3、在滿足建設目標的前提下，做到先進性與實用性相結(jié)合，盡量 節(jié)約建設資金。4、環(huán)保職業(yè)

31、安全衛(wèi)生、消防等方面應符合國家和地方有關法律及 規(guī)范。8.2建設內(nèi)容1、新建廠房面積20000平方米；2、 新建職工宿舍等輔助設施面積3000平方米；3、新增生產(chǎn)設備306臺（套）；4、配套建設廠區(qū)道路、綠化等附屬綜合設施。8.3工藝8.3.1車間任務織造、縫頭、整理和定型。8.3.2工作制度本項目織造工序采用三班工作制，其余為兩班工作制，全年工作期300 天。8.3.3設備選用本項目新增種類設備306臺（套），新增設備詳見表8-1表8-1新增主要設備明細表序號名稱、型號及主要規(guī)格數(shù)量（臺、組）估價（萬元）備注單價總價1韓國產(chǎn)微電腦控制白動襪機SS-604P300824002定型機AMS-24

32、03702103后整理設備YHF-DW120020042T 鍋爐 DZL2.0-1.25-AZZ130305變壓器13535總 計30628758.3.4人員本項目投產(chǎn)后，項目定員 500名，需新增人員500名，其中生產(chǎn)人員460人，技術和管理人員40名8.4總圖運輸8.4.1總平面布置本項目在某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園內(nèi)實施，項目用地4萬平方米，場地已經(jīng)平整，地質(zhì)條件良好，能夠滿足本項目的建設要求。本項目新增20000平方米廠房，分層采用輕鋼結(jié)構(gòu)和框架結(jié)構(gòu)，其 中輕鋼結(jié)構(gòu)10000平方米、框架結(jié)構(gòu) 10000平方米；新增 3000平方米 職工宿舍等輔助設施，采用框架結(jié)構(gòu)，總平面布置詳見“某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè) 園

33、詳細規(guī)劃一一總平面圖”。8.4.2道路交通組織主入口設在南側(cè)的徽光路上，貨物（成品）出入口和生活后勤出入珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告8.5.1建筑物珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告8.5.1建筑物口設在東側(cè)的蕉充路上，科研出入口設在西側(cè)的翰林路上。園內(nèi)道路分 廠區(qū)主要道路和次路為兩級，主要道路為方格網(wǎng)式，路寬 9米，次路為 科研、宿舍區(qū)入口，路寬 3-5米。8.4.3豎向布置廠區(qū)豎向以已建成的徽光大道、蕉充路的路面標高為基準，以溪陽 河20年一遇的防洪標準為依據(jù)，充分滿足道路交通、建筑布置和排水 防澇、經(jīng)濟適用等要求，確定室外標高不低于 140.00米，室內(nèi)地坪高 出室外地面0.3-0.9

34、米。8.4.4綠化、美化廠區(qū)綠化采用點線面結(jié)合的方式，并充分考慮與周邊道路的綠化銜接，在廠區(qū)內(nèi)種植草坪和觀賞性花卉，配以小品，構(gòu)成完美圖畫。8.4.5運輸1、廠外運輸廠外運輸主要為原輔材料及成品的運輸，由供貨單位送貨上門或組織社會車輛承擔。2、廠內(nèi)運輸廠內(nèi)運輸依靠電動叉車和人力平板車解決。3、運輸量全年運輸量為 7450噸，其中運進 3950噸，運出3500噸。土建珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告9.1設計依據(jù)1、 輕鋼結(jié)構(gòu)廠房，面積 10000M,造價600萬元。2、 框架結(jié)構(gòu)廠房，面積 10000M,造價1000萬元。3、框架結(jié)構(gòu)職工宿舍，面積 3000M,

35、造價300萬元。以上建筑物費用1900萬元。8.5.2廠區(qū)工程本項目在進行車間建設的同時，要進行廠區(qū)道路及綠化建設，費用 200萬元。8.6給排水1、 給水：本項目給水來源為某某市市政供水網(wǎng)，進廠總管為DN200 二路環(huán)網(wǎng)，進廠壓力不低于0.3Mpa，給水系統(tǒng)采用生活、消防合用的方 式。2、排水：本項目生產(chǎn)過程無廢水排放。廠區(qū)排水采用雨污分流的 排水系統(tǒng)，污水、雨水分開排放。雨水經(jīng)廠區(qū)雨水排水系統(tǒng)排入市政雨 水排放管網(wǎng)；生活污水經(jīng)處理后排入市政污水干網(wǎng)。8.7電氣1、電源本項目電源由某某市政供電網(wǎng)專線供給。新增315KVA變壓器一臺。2、用電負荷、負荷等級、用電參數(shù)本項目設計總裝機容量為 28

36、0KW有效負荷為255 KWt3、供電系統(tǒng)的選擇車間內(nèi)供電系統(tǒng)：采用放射式供電。4、防雷接地本項目按第三類建筑物進行防雷設計。接地電阻不大于30Q ,接地保護采用TN-C系統(tǒng)。8.8供汽本項目用汽量為2T/h，新增2T/h環(huán)保型蒸汽鍋爐一臺。8.9暖通生產(chǎn)車間上層有屋頂氣流，采用自然通風。并設置20臺低噪聲碧式軸流風機。8.10通訊及火災報警本項目車間之間及與廠部通過內(nèi)部電話通訊系統(tǒng)聯(lián)系，值班室設外線電話。根據(jù)國家有關消防規(guī)范要求，在車間等易燃區(qū)設火災報警系統(tǒng)，并 與地方的119相連。第九章環(huán)境保護1、1998年11月29日國務院第253號令建設項目環(huán)境保護管理 條例；2、(87)國環(huán)字第02

37、號文件附件建設項目環(huán)境保護設計規(guī)定9.2執(zhí)行標準1、污水綜合排放標準 (GB8978-1996)2、大氣環(huán)境質(zhì)量標準(GB3095-4996)3、 工業(yè)企業(yè)廠界噪聲控制標準(GB12348-90)9.3主要污染源1、廢氣本項目廢氣主要是蒸汽鍋爐的燃煤廢氣。主要污染因子在煙塵、SG。 年耗損煙煤500噸，全年煙氣產(chǎn)生量181萬Nri煙塵產(chǎn)生濃度9355mg/ Nm, SO產(chǎn)生濃度 1506mg/ Nmt2、廢渣煤渣年產(chǎn)生量約200噸，生活垃圾500噸。4、噪聲本項目噪聲源主要來自生產(chǎn)設備運轉(zhuǎn)噪聲，噪聲源強在8090Db(A)之間。9.4治理方案及措施1、廢氣治理鍋爐煙氣煙塵采用旋流板濕式加堿脫硫

38、、高效文丘里水膜除塵裝置，SO去除效率大于25%最低除塵效率為98%鍋爐煙囪高度大于25m,珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告在鍋爐煙囪下部安裝用于煙氣采樣和測試的采樣板和固定裝置（支架或平臺）。采用上述燃煤廢氣治理措施后，煙塵濃度三 200mg/Nm3, SO濃 度M 900mg/ Nm3，可以滿足鍋爐大氣污染物排放 （GB13271-2001）2、固體廢棄物處理燃煤灰渣可作為制磚和加工水泥的材料；生活垃圾由環(huán)衛(wèi)部門處理。3、噪聲處理鍋爐引風機的噪聲，采用隔音室（內(nèi)設隔音材料）隔音；鼓風機的噪聲采用安裝消聲器消聲。4、加強綠化加強綠化帶建設，既可以美化公司環(huán)境，

39、又可以起到降噪、防塵的作用。第十章安全生產(chǎn)、職業(yè)衛(wèi)生、消防和節(jié)能10.1安全生產(chǎn)和職業(yè)衛(wèi)生10.1.1設計依據(jù)1、 國務院頒發(fā)的工廠安全衛(wèi)生規(guī)程；2、 工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準GBZI (2002);3、生活飲用水衛(wèi)生標準GB5794-85;4、建筑設計防火規(guī)范GB16-87;5、建筑抗震設計規(guī)范GBJ11-89;6、 工業(yè)企業(yè)采光設計標準GB50053-91;7、 工業(yè)企業(yè)照明設計標準GB50053-92;8、工業(yè)企業(yè)廠區(qū)運輸安全規(guī)程 GB4387-1994;9、建筑物防雷設計規(guī)范GB50057-9410、 工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范GBT87-85;10.1.2 防護措施1、概述本項目有高速運轉(zhuǎn)

40、的設備，生產(chǎn)設備機械化程度較高，生產(chǎn)過程中 不產(chǎn)生有害氣體。2、生產(chǎn)中需要防范的重點機械傷害生產(chǎn)過程中的電氣裝置、傳動和轉(zhuǎn)動裝置多，必須加強防范，以避 免機械傷害。噪音設備運轉(zhuǎn)所產(chǎn)生的噪聲。珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告10.2消防珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告10.2消防10.1.3防范措施1、防噪聲選用低噪音設備，噪音大的設備在基礎設計時考慮加強減震措施， 將大部分操作區(qū)的噪聲控制在規(guī)定以下。2、機械安全防護為防止機械損傷，本工程采用以下措施：凡有機電傳動部件，全部增設防護罩板；控制系統(tǒng)設置安全聯(lián)鎖裝置，防止誤操作及機械傷害；設置緊急停機按鈕及報警系統(tǒng)；開車前必須發(fā)出開車信號。3、電氣

41、防護設計按電氣安全規(guī)范要求，電氣設備采用有效接地保護，以確保生 產(chǎn)及人身安全。4、防雷設計防雷避雷設施。5、安全教育及組織機構(gòu)設立安全生產(chǎn)機構(gòu)，貫徹執(zhí)行勞動保護方面的規(guī)章制度，負責對 職工進行安全教育，按規(guī)定發(fā)放勞動保護用品。在車間設置衛(wèi)生間和洗手間。員工必須接受安全教育，經(jīng)安全教育考試合格后才能上崗。珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告10.2.1設計依據(jù)及有關標準1、中華人民共和國消防法；2、 建筑滅火器配置設計規(guī)范GBJ140-90;3、建筑設計防火規(guī)范GBJ16-87.97版。10.2.2消防措施1、廠區(qū)環(huán)網(wǎng)供水，水量、水壓應滿足消防要求；2、 廠區(qū)配置室外

42、消防設施，每隔100m設一地上式消火栓，每個消 防栓水量為15L/S，考慮火災延續(xù)時間為 2個小時。3、總圖布置上各建構(gòu)筑物留有足夠的防火間距，并設有環(huán)形消防 車道。10.3節(jié)約能源10.3.1設計依據(jù)1、國務院的節(jié)約能源管理暫行條例；2、綜合能耗計算通則(GB2586-8刀；3、 評價企業(yè)合理用電技術導則(GB3485-83)10.3.2節(jié)能原則1、貫徹國家關于能源應“開發(fā)和節(jié)能并重，把節(jié)約放在優(yōu)先地位” 的方針，通過科學管理等途徑，進行節(jié)能、力求以最小的能耗獲得最大 的經(jīng)濟效益和社會效益。2、設備選型上力求高效、低耗。3、采用合理的物流路線和工藝布局。4、加強能源管理和計量工作，對能源的使

43、用實行有效的監(jiān)督，促 進節(jié)能措施的落實。10.3.3主要節(jié)能措施1、選用最先進、最節(jié)能的韓國產(chǎn)微電腦控制自動襪機；2、合理布置總圖和生產(chǎn)車間工藝布局，縮短管道長度，節(jié)省能耗;3、在公司變配電站配置功率因素補償器，采用低壓側(cè)電容集中補 償方式，提高功率因素，降低無功損耗；4、在車間內(nèi)部布置時，在滿足生產(chǎn)條件的前提下，盡可能縮小潔 凈面積，以減少潔凈空調(diào)的損耗；5、車間采用節(jié)能混光燈照明，以節(jié)約用電；6、所有發(fā)熱設備及管道均采用保溫層保溫，以降低能耗；7、加強能源消耗管理，各工序分別安裝水、電、汽等計量裝置， 實行分級考核；對能耗較大的設備單獨設置計量裝置；做好公用設施的 養(yǎng)護工作，防止跑、冒、滴

44、、漏現(xiàn)象的產(chǎn)生。10.3.4能耗指標及分析本項目生產(chǎn)工藝先進，生產(chǎn)中的能源消耗主要為水、電、煤，其消 耗量如下：電：184萬千瓦時/年，折標煤619噸/年；水：25000噸/年，折標煤6噸/年；煤：900噸煙煤/年，折標煤643噸/年；萬元增加值綜合能耗為 0.097噸標煤/萬元。第十一章企業(yè)組織與勞動定員11.1企業(yè)組織企業(yè)按現(xiàn)代化企業(yè)制度運行，公司組織形式為董事長下設的總經(jīng)理負責制，實行公司、部門分級管理，公司組織機構(gòu)見圖 11-1。圖 11-111.2勞動定員本項目勞動定員500人，其中生產(chǎn)工人460人，管理人員及輔助人員40人。11.3人員培訓新增人員均需通過崗位培訓及相關技能培訓，合

45、格后方能上崗第十二章項目實施進度計劃本項目建設期為一年，分為前期工作、土建工程、設備訂購與安裝、 技術文件編制、人員培訓和試生產(chǎn)等階段。具體進度計劃見表12-1。第十三章投資估算與資金籌措表12-1項目實施進度計劃表序號分項內(nèi)容2009 年2008 年56789101112123451可行性研究（含審批）2施工設計3施工前準備4土建施工 階段5設備詢價、談判6設備安裝、調(diào)試7技術文件編 制及掌握8相關人員 培訓9試生產(chǎn)10正式投產(chǎn)11竣工驗收13.1投資估算13.1.1編制依據(jù)國家計委、建設部頒布的建設項目經(jīng)濟評價的方法與參考（第二版）。13.1.2編制范圍某某針織有限公司“ 200萬打珍珠纖

46、維功能襪技術改造項目”的總投資估算。13.1.3編制方法1、土地使用費本次項目建設使用土地 60畝（40000平方米），按95000元/畝計。2、建筑工程費用按照建筑面積、結(jié)構(gòu)形式參照當?shù)仡愃乒こ淘靸r指標估算。3、設備及安裝工程工藝設備部分按設備明細表編制，設備運雜費、安裝費包含在設備購置費中。4、其它費用估算勘察設計費按國家規(guī)定的比例計??；工程監(jiān)理費按國家規(guī)定的比例計取；建設單位管理費按國家規(guī)定的比例計取；職工培訓費按500人次，500元/人月，培訓2個月計?。?、預備費基本預備費按工程費用與其他費用之和的5%+取。6、建設期利息建設期利息按貸款金額、用款計劃按實計取，貸款年利率為 5.4%

47、13.1.4固定資產(chǎn)投資估算本項目固定資產(chǎn)投資詳見固定資產(chǎn)投資估算表。表13-1固定資產(chǎn)投資按費用構(gòu)成劃分估算表序號項目名稱估算投資（萬元）占投資比例（%）備注1建筑工程費用210033.612設備購置費用273843.823安裝費用1372.194其它費用87413.995預備費用2924.676建設期利息1081.73合 計6249100.0013.1.5流動資金估算流動資金采用分項詳細估算法進行估算，項目達產(chǎn)年需流動資金7349萬元。13.1.6項目總投資總投資=固定資產(chǎn)投資+鋪底流動資金=6249 + 2205 = 8454萬元。13.2資金籌措本項目固定資產(chǎn)投資 6249萬元，資金來

48、源為企業(yè)自籌資金 2249萬元，商請銀行貸款4000萬元，貸款年利率為5.4%達產(chǎn)年需流動資金7349萬元，企業(yè)自籌鋪底流動資金 2205萬元， 申請銀行貸款5144萬元。貸款年利率為 5.31%。本項目企業(yè)資本金為 4454萬元，占項目總投資的 52.69%,符合國 發(fā)（1996） 35號“關于固定資產(chǎn)投資項目實行資本金制度的通知”的要 求精神。13.3投資計劃投資計劃與資金籌措詳見附表3第十四章財務評價本項目財務評價根據(jù)國家計委、建設部發(fā)布的建設項目經(jīng)濟評價 方法與參數(shù)（第2版）等有關規(guī)定進行。項目擬一年建成，建成后當 年達到設計生產(chǎn)能力80%第二年達到設計生產(chǎn)能力 100%項目建設期為1

49、年，生產(chǎn)經(jīng)營期為14年，項目計算期15年。14.1年銷售收入和增值稅及附加估算本項目產(chǎn)品銷售價根據(jù)目前類似產(chǎn)品市場價格為基礎，內(nèi)銷產(chǎn)品含稅價為228元人民幣/打，外銷產(chǎn)品為36美元/打。達產(chǎn)年銷售收入47184 萬元。項目產(chǎn)品繳納增值稅，稅率為17%城建稅和教育附加分別為增值稅的7哧口 3%達產(chǎn)年增值稅及附加 392萬元（考慮了出口退稅1737 萬元）。14.2總成本費用1、原輔材料、動力或本公司掌握的成本指標及各專業(yè)提供的相關 數(shù)據(jù)為依據(jù)。2、 工資及福利按生產(chǎn)定員 500人，20000元/人年計算，福利費 按工資總額的14%+取。3、制造費用含折舊費、攤銷費和修理費。固定資產(chǎn)折舊：房屋及建

50、筑物取20年，殘值率5%機器設備取14年，殘值率5%修理費按 折舊費的50%十取。4、建設單位管理費、職工培訓費等遞延資產(chǎn)從項目受益年 （第二年） 開始按10年進行等額攤銷。5、建設投資中的其它費用均作為遞延資產(chǎn)，分10年進行攤銷6、利息支出計算：建設期利息計入固定資產(chǎn)投資，生產(chǎn)經(jīng)營期間 利息計入財務費用。7、銷售費用按銷售收入的8咐取，管理費用按工資及福利費的 50% 計取?？偝杀举M用詳見總成本費用估算表。生產(chǎn)期年均總成本費用為 39691萬元，其中固定成本 6307萬元， 可變成本33384萬元，經(jīng)營成本 39500萬元。14.3利潤估算詳見損益表生產(chǎn)期年均利潤總額6432萬元。14.4工

51、業(yè)增加值以現(xiàn)行價計算，年工業(yè)增加值為13126萬元。14.5財務現(xiàn)金流量分析通過財務現(xiàn)金流量表逐年現(xiàn)金流量計算，可得財務評價指標（稅后）:1、財務內(nèi)部收益率46.37%;2、財務凈現(xiàn)值（ic=12%: 22194萬元；3、投資回收期3.72年（含建設期）。以上指標均高于行業(yè)基準收益， 說明項目的盈利能力滿足了行業(yè)的 最低要求，該項目在財務上是可行的14.6投資收益分析1、投資利潤率=年均利潤總額/全部資金X 100% = 76.09%2、投資利稅率=年均利稅總額/全部資金X 100% = 80.66%。14.7項目清償能力通過對“借款還本付息表”、“資金來源與運用表”、“資產(chǎn)負債表” 計算，考

52、察項目計算期內(nèi)各年的財務狀況及償債能力，固定資產(chǎn)投資長 期借款從第二年起開始償還，詳見“借款還本付息表”，還款資本來源于項目的稅后利潤、折舊費、攤銷費。由“資金來源與運用表”可見項 目計算期內(nèi)各年的資金盈余狀況，項目投產(chǎn)當年開始出現(xiàn)盈余資金。從“資產(chǎn)負債表”看，項目投產(chǎn)年的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率分別為52% 135% 61%還清長期借款后分別為 32% 253% 181% 而且 以后年度的指標越來越好，說明項目具有較好的清償能力。14.8不確定性分析14.8.1盈虧平衡分析（生產(chǎn)期平均）盈虧平衡點=固定成本/ （銷售收入一可變成本一增值稅及附加）x 100%=6307/ （46510

53、- 33384 - 386） X 100%=49.51%。計算結(jié)果表明，達到設計生產(chǎn)能力的49.51%時，項目即可保本，說明項目具有一定的抗風險能力。14.8.2敏感性分析1、敏感因素的選擇，在本項目運營全過程中，銷售收入、可變成本、建設投資三項因素對項目影響較大，因而選擇這三項因素為分析對 象，當相關因素發(fā)生不利變化時，研究其對項目經(jīng)濟效益的影響。2、敏感性分析表（稅后）表14-1敏感性分析表項目財務內(nèi)部收益率（投資回收期（年）基本方案46.373.72銷售收入-5%33.304.56-10%21.676.08可變成本+5%36.294.33+ 10%26.525.32建設投資+5%45.2

54、23.77+ 10%44.183.813、分析從表14-1計算分析，銷售收入的降低與原料的價格最為敏感，當 發(fā)生銷售收入下降10泌不利變化時，內(nèi)部收益率為 21.67,仍高于基 準收益率，投資回收期為 6.08年，仍低于基準投資回收期，說明項目 有較強的抗風險能力?？勺兂杀镜淖兓c銷售收入的變化相當。建設投 資的變化不構(gòu)成對項目成立風險的判別。14.9主要財務評價指標數(shù)據(jù)財務評價主要指標詳見主要財務經(jīng)濟指標表，達到或符合國家及行業(yè)標準。14.10結(jié)論與建議1、某某針織有限公司的“ 200萬打珍珠纖維功能襪技術改造項目” 符合我國產(chǎn)業(yè)政策，項目利用某某公司已形成的生產(chǎn)、技術、銷售網(wǎng)絡 優(yōu)勢，以與

55、東華大學合作研發(fā)的珍珠纖維功能襪為依托，進行新產(chǎn)品產(chǎn) 業(yè)化的技術改造，使科學技術轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的生產(chǎn)力，通過項目的建設， 一方面，增加了產(chǎn)品的品種，增強了企業(yè)的競爭能力，另一方面，通過 襪品的生產(chǎn)，為公司下一步要進行的珍珠纖維系列產(chǎn)品的生產(chǎn)奠定了良 好的基礎和發(fā)展的平臺。2、本項目設備選型先進合理、技術裝備水平達到國內(nèi)先進，產(chǎn)品 技術水平達到國內(nèi)先進的水平。經(jīng)濟分析測算表明：本項目建設期短， 投入產(chǎn)出比高，投資利潤高，盈虧平衡點合理，經(jīng)濟效益顯著，能夠解 決地方就業(yè)，推動地方經(jīng)濟的發(fā)展，社會效益顯著。項目可行。3、項目具有良好的盈利能力和清償能力，并具有較強的抗風險能 力。但在項目經(jīng)營期內(nèi)要密切關

56、注原材料和產(chǎn)品價格的走向，同時要做 到流動資金的快速周轉(zhuǎn)，以取得好的經(jīng)濟效益。特此報告某某針織有限公司 二00九年六月三十日總投資估算表附表1建筑工程設備購置安裝工程單位：萬元）丁與工程或費用名稱其他費用合計一第F分工程費用1生產(chǎn)設備購置270813228402新建廠房160016003輔助設施3003004變壓器305355圍墻綠化等20020第F分工程費用合計210027381374975二第二部分工程費用1土地購置費5705702建設單位管理費1091093勘察設計費65654工程監(jiān)理費50505職工培訓費50506生產(chǎn)準備費3030第二部分工程費用合計874874弟一、一部分工程費用合

57、計210027381378745849三預備費292292靜態(tài)固定資產(chǎn)投資合計2100273813711666141四建設期利息108108固定資產(chǎn)投資合計2100273813712746249五鋪底流動資金2205總投資8454六流動資金貸款5144總資金13598珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告流動資金估算表附表2單位：萬元）丁與項目最低周轉(zhuǎn)大數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)投產(chǎn)期達產(chǎn)期234567891011121314151流動資產(chǎn)822110171101711017110171101711017110171101711017110171101

58、7110171101711.1應收帳款3012314639323932393239323932393239323932393239323932393239321.2存貨470057705770577057705770577057705770577057705770577057701.2.1原材料3012224628072807280728072807280728072807280728072807280728071.2.2在產(chǎn)品21801822192192192192192192192192192192192192191.2.3產(chǎn)成品251422732743274327432743274327

59、4327432743274327432743274327431.3現(xiàn)金30123754694694694694694694694694694694694694692流動負債225828222822282228222822282228222822282228222822282228222.1應付帳款3012225828222822282228222822282228222822282228222822282228223流動資金596373497349734973497349734973497349734973497349734973494流動資金當年增加額59631385000000000000

60、5鋪底流動資金178922052205220522052205220522052205220522052205220522056流動資金借款417451445144514451445144514451445144514451445144514451447流動資金借利息222273273273273273273273273273273273273273投資計劃與資金籌措表附表3單位：萬元）丁與1項目總投資建設期投產(chǎn)期達產(chǎn)期合計8454備注新增建設投資+鋪底流動資金162492178934161.1固定資產(chǎn)投資62496249其中：建設期利息1081081.2鋪底流動資金178941622052總