2021年邵陽(yáng)市金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)知識(shí)競(jìng)賽

1、2021年邵陽(yáng)市金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)知識(shí)競(jìng)賽基本信息：矩陣文本題 *姓名：_所在單位：_聯(lián)系電話:_一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題0.5分）1.銀行和支付機(jī)構(gòu)按規(guī)定憑交易電子信息辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)年度貨物貿(mào)易收匯或付匯累計(jì)金額低于等值( )萬(wàn)美元(不含)的小微跨境電商企業(yè)，可免于辦理名錄登記。 單選題 *A.10B.20(正確答案)C.30D.502.外匯局對(duì)新列入名錄的企業(yè)進(jìn)行輔導(dǎo)期標(biāo)識(shí)，輔導(dǎo)期為企業(yè)發(fā)生首筆貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起( )天。外匯局對(duì)貨物貿(mào)易收支異常的輔導(dǎo)期企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測(cè)和核查，并實(shí)施分類管理。 單選題 *A.90(正確答案)B.120C.30D.603.企業(yè)辦理

2、貨物貿(mào)易外匯收入可自主決定是否開立出口收匯待核查賬戶，企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收入可先進(jìn)入( )，也可進(jìn)入企業(yè)( )賬戶或結(jié)匯。 單選題 *A.出口收匯待核查賬戶 經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶(正確答案)B.出口收匯待核查賬戶 出口收匯待核查賬戶C.經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶 經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶D.外匯結(jié)算賬戶 出口收匯待核查賬戶4.銀行在為A類企業(yè)辦理單筆等值( )萬(wàn)美元以下(含)的退匯業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)于退匯日期與原收、付款日期間隔在( )天以上(不含)或由于特殊情況無(wú)法原路退回的退匯，銀行除審核相應(yīng)交易單證外，還應(yīng)對(duì)超期限或無(wú)法原路退匯的原因進(jìn)行合理審核，并在涉外收支申報(bào)交易附言中注明“特殊退匯”。 單選題 *A.

3、5 90B.5 180(正確答案)C.10 180D.10 905.銀行辦理貨物貿(mào)易對(duì)外付匯業(yè)務(wù)，可按照展業(yè)原則，( )對(duì)相應(yīng)進(jìn)口報(bào)關(guān)電子信息辦理核驗(yàn)手續(xù)。 單選題 *A.不需要B.必須C.自主決定(正確答案)D.需要6.對(duì)于B類企業(yè)預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及( )天以上(不含)的延期收款、延期付款，企業(yè)應(yīng)按照本指引規(guī)定向所在地外匯局報(bào)送信息。 單選題 *A.30(正確答案)B.60C.90D.1807.在企業(yè)出口確實(shí)無(wú)法按期收匯且沒有其他外匯資金可用于償還上述國(guó)內(nèi)外匯貸款時(shí)，貸款銀行可按照展業(yè)原則，審慎為企業(yè)辦理購(gòu)匯償還手續(xù)，并于每月初( )個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局報(bào)告。 單選題 *A. 1B.

4、 3C. 5(正確答案)D. 78.辦理單筆等值( )美元以下(含)的服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，銀行原則上可不審核交易單證；對(duì)于資金性質(zhì)不明確的外匯收支業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人提交交易單證進(jìn)行合理審核。 單選題 *A.1萬(wàn)B.3萬(wàn)C.5萬(wàn)(正確答案)D.10萬(wàn)9.海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的服務(wù)貿(mào)易，可以()計(jì)價(jià)結(jié)算；海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域與境內(nèi)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域外之間的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下交易應(yīng)以( )計(jì)價(jià)結(jié)算。 單選題 *A.外幣 人民幣B.人民幣或外幣 人民幣(正確答案)C.人民幣或外幣 外幣D.人民幣 人民幣10.境內(nèi)個(gè)人憑本人有效身份證和( )，在銀行辦理不占用年度便利化額度的經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)匯。

5、單選題 *A.證明材料B.有交易額的結(jié)匯資金用途材料C.有交易額的結(jié)匯資金來源材料(正確答案)D.結(jié)匯材料11.境內(nèi)個(gè)人辦理購(gòu)匯業(yè)務(wù)，應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整填寫( )，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。 單選題 *A.個(gè)人購(gòu)匯說明書B.境外匯款申請(qǐng)書C.個(gè)人情況說明書D.個(gè)人購(gòu)匯申請(qǐng)書(正確答案)12.境外個(gè)人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為兌換日起( )個(gè)月；對(duì)于當(dāng)日累計(jì)兌換不超過等值( )美元(含)以及離境前在境內(nèi)關(guān)外場(chǎng)所當(dāng)日累計(jì)不超過等值( )美元(含)的兌換，可憑本人有效身份證件辦理。 單選題 *A.24 500 1000 (正確答案)B.24

6、1000 5000C.12 500 1000D.12 1000 500013.個(gè)人外匯賬戶內(nèi)資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，僅限于( )。 單選題 *A.本人賬戶之間、個(gè)人與直系親屬賬戶之間B.本人賬戶之間、個(gè)人與近親屬賬戶之間(正確答案)C.個(gè)人與直系親屬賬戶之間D.本人賬戶之間14.銀行應(yīng)提升個(gè)人購(gòu)匯信息申報(bào)質(zhì)量，及時(shí)更新和完善( )，對(duì)申報(bào)要素填寫不完整、不合邏輯的交易進(jìn)行識(shí)別和攔截。 單選題 *A.個(gè)人購(gòu)匯信息異常申報(bào)數(shù)據(jù)庫(kù)(正確答案)B.個(gè)人購(gòu)匯數(shù)據(jù)登記庫(kù)C.個(gè)人購(gòu)匯不一致數(shù)據(jù)庫(kù)D.個(gè)人購(gòu)匯情況登記庫(kù)15.銀行應(yīng)在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)區(qū)域顯著位置展示( )。 單選題 *A.經(jīng)常項(xiàng)目業(yè)務(wù)指引B.個(gè)人外匯業(yè)務(wù)辦理流程

7、圖C.本行編制的個(gè)人外匯業(yè)務(wù)辦理指南(正確答案)D.個(gè)人外匯業(yè)務(wù)辦理手冊(cè)16.銀行應(yīng)建立本行( )，辦理的個(gè)人結(jié)售匯和外幣現(xiàn)鈔存取業(yè)務(wù)全部數(shù)據(jù)均應(yīng)實(shí)時(shí)、逐筆向個(gè)人系統(tǒng)準(zhǔn)確報(bào)送。 單選題 *A.數(shù)據(jù)控制機(jī)制B.數(shù)據(jù)質(zhì)量管理機(jī)制(正確答案)C.數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控機(jī)制D.數(shù)據(jù)管理機(jī)制17.銀行代理境外分支機(jī)構(gòu)開戶見證業(yè)務(wù)的客戶主體僅限于已取得( )的境內(nèi)居民個(gè)人，匯款用途按有關(guān)個(gè)人外匯管理規(guī)定審核真實(shí)性。 單選題 *A.國(guó)外(境外)長(zhǎng)期簽證(連續(xù)居住三個(gè)月以上)(正確答案)B.國(guó)外(境外)長(zhǎng)期簽證(連續(xù)居住六個(gè)月以上)C.國(guó)外(境外)短期簽證(連續(xù)居住不滿一個(gè)月)D.國(guó)外(境外)短期簽證(連續(xù)居住不滿三個(gè)

8、月)18.司法和行政執(zhí)法等機(jī)構(gòu)的罰沒款、暫扣款和專項(xiàng)收繳款為外幣現(xiàn)鈔的，銀行可根據(jù)上述機(jī)構(gòu)的相關(guān)文件直接辦理結(jié)匯、存入( )賬戶和提取外幣現(xiàn)鈔等手續(xù)。 單選題 *A.個(gè)人外匯B.經(jīng)常項(xiàng)目外匯(正確答案)C.資本項(xiàng)目外匯D.待核查19.個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值( )美元以下(含)的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。 單選題 *A.5000B.50000C.1000D.10000(正確答案)20.個(gè)人攜帶外幣現(xiàn)鈔等入境，超過等值( )美元的應(yīng)向海關(guān)書面申報(bào)。當(dāng)天多次往返及短期內(nèi)多次往返者第二次及以上入境，不論攜帶外幣現(xiàn)鈔的金額大小，均應(yīng)向海關(guān)書面申報(bào)。 單選題 *A.5000(正確答案)B.50

9、000C.1000D.1000021.捐贈(zèng)外匯賬戶的開立、使用、變更、關(guān)閉按照( )外匯賬戶管理相關(guān)規(guī)定辦理；境內(nèi)企業(yè)接受或向境外營(yíng)利性機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人捐贈(zèng)，其捐贈(zèng)外匯賬戶的開立、使用、變更、關(guān)閉按照( )外匯賬戶管理相關(guān)規(guī)定辦理。 單選題 *A.資本項(xiàng)目 經(jīng)常項(xiàng)目B.經(jīng)常項(xiàng)目 個(gè)人項(xiàng)下C.經(jīng)常項(xiàng)目 資本項(xiàng)目(正確答案)D.經(jīng)常項(xiàng)目 經(jīng)常項(xiàng)目22.境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立境外賬戶后，應(yīng)在開戶后( )個(gè)工作日內(nèi)將開戶銀行、境外賬戶賬號(hào)、賬戶幣種等信息報(bào)所在地外匯局備案。 單選題 *A.5B.10(正確答案)C.15D.2023.國(guó)家對(duì)外債實(shí)行( )管理。借用外債應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理，并到外匯管理機(jī)關(guān)辦理外

10、債登記。 單選題 *A.統(tǒng)一B.規(guī)模 (正確答案)C.規(guī)范D.集中24.外匯管理機(jī)關(guān)對(duì)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行( )管理，具體辦法由國(guó)務(wù)院外匯管理部門制定。 單選題 *A.綜合頭寸(正確答案)B.統(tǒng)一C.集中D.規(guī)范25.有違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外，或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉(zhuǎn)移境外等逃匯行為的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期調(diào)回外匯，處逃匯金額( )以下的罰款。 單選題 *A.15%B.20%C.30%(正確答案)D.40%26.有違反規(guī)定攜帶外匯入境的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，可以處違法金額( )以下的罰款。 單選題 *A.15%B.20% (正確答案)C.30%D.40%27.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、

11、售匯業(yè)務(wù)的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬(wàn)元以上的，并處( )。 單選題 *A、違法所得1倍以上5倍以下罰款(正確答案)B.違法所得1倍以上3倍以下罰款C.違法所得30%的罰款D.違法所得20%的罰款28.境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，除依照外匯管理?xiàng)l例給予處罰外，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予處分；對(duì)金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處( )的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 單選題 *A.3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下B.5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下C.3萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下D.5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下(正確答

12、案)29.銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理等值( )以上(不含)利潤(rùn)匯出業(yè)務(wù)，應(yīng)按真實(shí)交易原則審核與本次利潤(rùn)匯出相關(guān)的董事會(huì)利潤(rùn)分配決議(或合伙人利潤(rùn)分配決議)、稅務(wù)備案表原件、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，并在相關(guān)稅務(wù)備案表原件上加章簽注本次匯出金額和匯出日期。 單選題 *A.1萬(wàn)美元B.3萬(wàn)美元C.5萬(wàn)美元 (正確答案)D.10萬(wàn)美元30.( )年是落實(shí)外商投資法、實(shí)行外商投資企業(yè)(機(jī)構(gòu))“多報(bào)合一”的第一年。 單選題 *A.2018B.2019C.2020 (正確答案)D.202131.境內(nèi)企業(yè)人民幣境外放款的，放款期限原則上應(yīng)在( )至( )，超過( )(含本數(shù))的應(yīng)報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行備案。 單選題 *

13、A.3個(gè)月 3年 3年B.5個(gè)月 5年 5年C.6個(gè)月 5年 5年 (正確答案)D.6個(gè)月 6年 6年32.限制開展的境外投資：赴與我國(guó)未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國(guó)締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國(guó)家和地區(qū)開展境外投資；房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等境外投資；在境外設(shè)立無(wú)具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)；使用不符合投資目的國(guó)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求的落后生產(chǎn)設(shè)備開展境外投資；不符合投資目的國(guó)環(huán)保、能耗、安全標(biāo)準(zhǔn)的境外投資。哪幾類須經(jīng)境外投資主管部門核準(zhǔn)？ ( ) 單選題 *A.(正確答案)B.C.D.33.銀行辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)時(shí)，不需要對(duì)以下哪方面進(jìn)行真實(shí)合規(guī)性審核？ 單選題 *A.債務(wù)

14、人主體資格B.擔(dān)保項(xiàng)下資金用途C.相關(guān)交易背景D.債務(wù)人信用狀況(正確答案)34.以下說法錯(cuò)誤的是( ) 單選題 *A.外保內(nèi)貸是擔(dān)保人注冊(cè)地在境外B.外保內(nèi)貸是債務(wù)人注冊(cè)地在境外(正確答案)C.外保內(nèi)貸是債務(wù)人注冊(cè)地在境內(nèi)D.外保內(nèi)貸是債權(quán)人注冊(cè)地在境內(nèi)35.當(dāng)前企業(yè)跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限是企業(yè)凈資產(chǎn)的( ) 單選題 *A.1倍B.1.25倍C.2倍(正確答案)D.2.5倍36.以下說法正確的是( ) 單選題 *A.企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的跨境融資簽約幣種、提款幣種須保持一致,償還幣種可以不一致。B.企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的跨境融資簽約幣種、提款幣種和償還幣種須保持一致。(正確答案)C.企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的跨

15、境融資提款幣種、償還幣種須保持一致,簽約幣種可以不一致。D.企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的跨境融資簽約幣種、提款幣種、償還幣種均可不一致。37.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身資產(chǎn)負(fù)債匹配管理情況科學(xué).合理地控制融資杠桿比例，通過內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)實(shí)際融入資金余額不得超過其上季度末凈資產(chǎn)的( )，并納入融資杠桿監(jiān)測(cè)比例管理。 單選題 *A.10%B.15%C.20%(正確答案)D.30%38.跨境擔(dān)保分為( )，以下說法錯(cuò)誤的是？ 單選題 *A.內(nèi)保外貸B.內(nèi)保外債 (正確答案)C. 外保內(nèi)貸D. 其他形式的跨境擔(dān)保39.內(nèi)保外貸項(xiàng)下?lián)Ｈ税l(fā)生以下哪些情形時(shí)，擔(dān)保人應(yīng)辦理內(nèi)保外貸登記注銷手續(xù)？ 單選題 *A

16、.未經(jīng)債權(quán)人同意轉(zhuǎn)擔(dān)保的(正確答案)B.付款責(zé)任到期C.債務(wù)人清償擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)D.發(fā)生擔(dān)保履約40.關(guān)于外債債務(wù)人說法錯(cuò)誤的是( ) 單選題 *A.債務(wù)人可以是財(cái)政部門B.債務(wù)人可以是境內(nèi)銀行C.債務(wù)人可以是非銀行債務(wù)人D.債務(wù)人可以是地方融資平臺(tái)(正確答案)41.關(guān)于資本項(xiàng)目個(gè)人外匯管理，以下說法不正確的的是？( ) 單選題 *A.境內(nèi)個(gè)人可以在境外設(shè)立或控制特殊目的公司B.境內(nèi)個(gè)人可以通過銀行、基金管理公司等合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行境外固定收益類、權(quán)益類等金融投資C.境內(nèi)個(gè)人可以參與境外上市公司員工持股計(jì)劃、認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃等D.境內(nèi)個(gè)人可以在境外購(gòu)買商品房(正確答案)42.下面有關(guān)境外放款表述

17、不正確的是( ) 單選題 *A.境外放款是境內(nèi)企業(yè)在核準(zhǔn)額度內(nèi)，按照合同的約定，為其在境外合法設(shè)立的全資附屬企業(yè)或參股企業(yè)提供直接放款B.境外放款的額度上限為境內(nèi)企業(yè)凈資產(chǎn)的2倍(正確答案)C.境外放款實(shí)行余額管理D.放款人獲得外匯局核定境外放款額度后，可憑境外放款核準(zhǔn)文件在外匯指定銀行直接申請(qǐng)開立境外放款專用賬戶43.根據(jù)通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)指引 (2019年版)的規(guī)定，以下( )不屬于當(dāng)前間接申報(bào)的范圍？ 單選題 *A.境內(nèi)居民和境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行從境外收到的款項(xiàng)和對(duì)境外支付的款項(xiàng)。B.境內(nèi)居民個(gè)人通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民個(gè)人之間發(fā)生的人民幣收付款。(正確答案)C.境內(nèi)居民

18、機(jī)構(gòu)和境內(nèi)非居民個(gè)人之間發(fā)生的涉及資本項(xiàng)目管理.貨物貿(mào)易進(jìn)出口核查.代發(fā)工資類和涉外收付款人在同一法人銀行內(nèi)的人民幣涉外收付款。D.境內(nèi)居民機(jī)構(gòu)和境內(nèi)非居民個(gè)人之間發(fā)生的外幣收付款。44.根據(jù)通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)指引 (2019年版)的規(guī)定，下列說法錯(cuò)誤的是？( ) 單選題 *A.境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境外非居民發(fā)生的收入和支付款項(xiàng)，由境內(nèi)居民分別按照其資金來源和資金用途性質(zhì)進(jìn)行申報(bào)。B.境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境外居民發(fā)生的收入和支付款項(xiàng)，由境內(nèi)居民分別按照境外居民的資金來源和資金用途性質(zhì)進(jìn)行申報(bào)?！案犊钊?收款人常駐國(guó)家(地區(qū))”填寫為境外居民境外賬戶開戶銀行所在國(guó)家或地區(qū)。C.

19、除有特殊規(guī)定外，境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行與境外發(fā)生的收付款，其交易性質(zhì)統(tǒng)一申報(bào)在“822030-境外存入款項(xiàng)調(diào)出”項(xiàng)下，交易附言注明“非居民從境外收款”或“非居民向境外付款”。 “付款人/收款人常駐國(guó)家(地區(qū))”填寫境內(nèi)非居民的常駐國(guó)家或地區(qū)。D.境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民發(fā)生的收入和支付款項(xiàng)，境內(nèi)居民應(yīng)分別按照境內(nèi)非居民資金來源和資金用途性質(zhì)進(jìn)行申報(bào)?！案犊钊?收款人常駐國(guó)家(地區(qū))”填寫境內(nèi)非居民的常駐國(guó)家或地區(qū)。(正確答案)45.根據(jù)通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)指引 (2019年版)的規(guī)定，下列關(guān)于內(nèi)保外貸履約的申報(bào)說法錯(cuò)誤的是？( ) 單選題 *A.境內(nèi)企業(yè)作為內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)擔(dān)保

20、人發(fā)生擔(dān)保履約，境內(nèi)企業(yè)與境外被擔(dān)保人(境外主債務(wù)人)之間存在直接投資關(guān)系，則境內(nèi)企業(yè)在對(duì)外付款時(shí)，申報(bào)在“621021-對(duì)境外子公司的貸款及其他往來”.“622022-對(duì)境外母公司的貸款及其他往來(逆向貸款投資)”或“623021-向境外聯(lián)屬企業(yè)提供貸款及其他債權(quán)”項(xiàng)下。B.境內(nèi)企業(yè)作為內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)擔(dān)保人發(fā)生擔(dān)保履約，境內(nèi)企業(yè)與境外被擔(dān)保人(境外主債務(wù)人)之間不存在直接投資關(guān)系，則境內(nèi)企業(yè)在對(duì)外付款時(shí)，申報(bào)在“821020-向境外提供貸款”項(xiàng)下。交易附言應(yīng)注明“內(nèi)保外貸履約”字樣。C.境內(nèi)銀行作為內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)擔(dān)保人發(fā)生擔(dān)保履約的，則銀行應(yīng)在履約時(shí)按照對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度(匯發(fā)201

21、824號(hào)印發(fā))的規(guī)定，及時(shí)報(bào)送相應(yīng)的對(duì)外債權(quán)信息，同時(shí)進(jìn)行間接申報(bào)。(正確答案)D.境內(nèi)銀行作為內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)擔(dān)保人發(fā)生擔(dān)保履約的，如存在境內(nèi)反擔(dān)保人并由反擔(dān)保人履行反擔(dān)保義務(wù)，則銀行應(yīng)按照對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度及時(shí)報(bào)送相應(yīng)的對(duì)外債權(quán)變化信息，同時(shí)，境內(nèi)反擔(dān)保人應(yīng)在向境內(nèi)銀行支付時(shí)，根據(jù)其與境外被擔(dān)保人(境外主債務(wù)人)之間是否存在直接投資關(guān)系進(jìn)行間接申報(bào)。46.根據(jù)通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)指引 (2019年版)的規(guī)定，下列不屬于境內(nèi)承包方未在項(xiàng)目所在地設(shè)立法人.分支機(jī)構(gòu)及項(xiàng)目辦公室等實(shí)體，且未將該工程委托給其他機(jī)構(gòu)的境外承包工程的申報(bào)相關(guān)規(guī)定的是？( ) 單選題 *A.由境內(nèi)承包

22、方從第三國(guó)/工程所在地采購(gòu)設(shè)備.物資用于境外項(xiàng)目建設(shè)的支出款，實(shí)質(zhì)為境外建設(shè)投入，申報(bào)在“224010-境外建設(shè)”項(xiàng)下，并在交易附言中注明“境外承包工程”字樣。B.是境內(nèi)承包方在我國(guó)采購(gòu)設(shè)備、物資出口，收到境外工程發(fā)包方匯入的設(shè)備、物資款項(xiàng)，根據(jù)海關(guān)報(bào)關(guān)或備案方式申報(bào)在“121-納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)的貨物貿(mào)易”項(xiàng)下，并在交易附言中注明“未設(shè)境外實(shí)體承包工程出口”字樣。C.除境內(nèi)采購(gòu)設(shè)備物資獲得收入外，境內(nèi)承包方從境外發(fā)包方獲得的工程收入款應(yīng)申報(bào)在“224010-境外建設(shè)”項(xiàng)下，并在交易附言中注明“境外承包工程”字樣。D.由境內(nèi)母公司從第三國(guó)/工程所在地采購(gòu)設(shè)備、物資供工程所在地境外直接投資實(shí)體使用，所

23、匯出資金應(yīng)申報(bào)在“621011-新設(shè)境外子公司資本金匯出”(新設(shè)境外子公司或分支機(jī)構(gòu))或“621013-對(duì)境外子公司增資”(已有境外子公司或分支機(jī)構(gòu))項(xiàng)下，并在交易附言中注明“境外承包工程”字樣。 (正確答案)47.在分類管理有效期內(nèi),對(duì)( )類企業(yè)的貨物貿(mào)易外匯收支，適用便利化的管理措施。對(duì)( )類企業(yè)的貨物貿(mào)易外匯收支，在單證審核、業(yè)務(wù)類型及辦理程序、結(jié)算方式等方面實(shí)施審慎監(jiān)管。 ( ) 單選題 *A. A BB.A、B CC.A B、C(正確答案)D.B C48.進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)為( ),境內(nèi)收款人應(yīng)為( )。 單選題 *A.原收款人 原付款人(正確答案)B.原收款人 原收款人

24、C.原付款人 原付款人D.原付款人 原收款人49.同一筆離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)原則上應(yīng)在( )銀行，采用( )幣種(外幣或人民幣)辦理收支結(jié)算。 單選題 *A. 不同 同一B. 同一 不同C. 同一 同一(正確答案)D. 不同 不同50.企業(yè)應(yīng)按照“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯、誰(shuí)進(jìn)口誰(shuí)付匯”原則辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，外匯管理法規(guī)另有規(guī)定的除外。代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)原則上應(yīng)由( )付匯、收匯。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，( )可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給( )，也可由( )購(gòu)匯。 單選題 *A.代理方 委托方 代理方 代理方(正確答案)B.委托方 委托方 代理方 代理方C.代理方 委托方 委托方 委托方D.代理方 委托方

25、代理方 委托方二、多項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）1.經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引(2020年版)所稱企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支包括：( ) *A.從境外、境內(nèi)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款(正確答案)B.從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)賬戶收回的出口貨款， 向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款(正確答案)C.深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款(正確答案)D.離岸轉(zhuǎn)手買賣項(xiàng)下收付款(正確答案)E.其他與貨物貿(mào)易相關(guān)的收付款2.企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時(shí)，銀行應(yīng)通過貨貿(mào)系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄信息與分類信息，按照( )的展業(yè)原則和指引規(guī)定進(jìn)行審核，確認(rèn)收支的真實(shí)性、合理性和邏輯

26、性。 *A.了解客戶(正確答案)B.了解業(yè)務(wù)(正確答案)C.盡職審查(正確答案)D.盈利第一E.客戶至上3.存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為C類企業(yè)：( ) *A.近6個(gè)月受到外匯局處罰且情節(jié)嚴(yán)重的B.阻撓或拒不接受外匯局核查，或向外匯局提供虛假資料(正確答案)C. B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期屆滿經(jīng)外匯局綜合評(píng)估，相關(guān)情況仍符合列入B類企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的(正確答案)D.被外匯局與國(guó)家相關(guān)主管部門實(shí)施聯(lián)合懲戒的(正確答案)E.嚴(yán)重違反違規(guī)管理規(guī)定的4.C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)按照下列規(guī)定辦理：( ) *A.企業(yè)需事前逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)，銀行憑登記表辦理。外匯局

27、辦理登記手續(xù)時(shí)，對(duì)于以信用證、托收方式結(jié)算的，審核合同；對(duì)于以預(yù)付、預(yù)收貨款方式結(jié)算的，審核合同和發(fā)票；對(duì)于以其他方式結(jié)算的，審核報(bào)關(guān)單和合同，貨物不報(bào)關(guān)的，可提供運(yùn)輸單據(jù)等其他證明材料代替報(bào)關(guān)單(正確答案)B.對(duì)于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及90天以上(不含)的延期收款、延期付款，企業(yè)應(yīng)按本指引規(guī)定向所在地外匯局報(bào)送信息；C.企業(yè)原則上不得辦理90天以上(不含)的遠(yuǎn)期信用證(含展期)、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；不得辦理90天以上(不含)的延期付款、托收業(yè)務(wù)；不得簽訂包含90天以上(不含)收匯條款的出口合同(正確答案)D.企業(yè)不得辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支業(yè)務(wù)(正確答案)E.企業(yè)不得辦理延期收款業(yè)務(wù)

28、5.名錄內(nèi)企業(yè)存在下列情況之一，外匯局可將其從名錄中注銷：( ) *A.終止經(jīng)營(yíng)或不再?gòu)氖聦?duì)外貿(mào)易(正確答案)B.被注銷或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照(正確答案)C.連續(xù)一年未發(fā)生貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)D.外匯局對(duì)企業(yè)實(shí)施核查時(shí)，通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無(wú)法與其取得聯(lián)系(正確答案)E.有重大外匯違規(guī)行為的6.企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收入時(shí)，銀行應(yīng)確認(rèn)資金性質(zhì)，無(wú)法確認(rèn)的及時(shí)與企業(yè)核實(shí)。企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯支出時(shí)，銀行應(yīng)確認(rèn)交易單證所列的( )等要素與其申請(qǐng)辦理的外匯業(yè)務(wù)相一致。 *A.交易主體(正確答案)B.金額(正確答案)C.性質(zhì)(正確答案)D.交易對(duì)手E.資金來源7.銀行應(yīng)建立貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，

29、包括( )等內(nèi)容，針對(duì)不同貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)制定業(yè)務(wù)規(guī)范，建立貨物貿(mào)易收支風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)清單，完善內(nèi)部管理機(jī)制，并按規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向所在地外匯局報(bào)送相關(guān)信息。 *A.客戶調(diào)查(正確答案)B.真實(shí)性審核(正確答案)C.電子單證審核(正確答案)D.業(yè)務(wù)種類審核F.業(yè)務(wù)性質(zhì)調(diào)查8.銀行在辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)電子信息核驗(yàn)手續(xù)時(shí)，對(duì)于存在下列情況之一的企業(yè)，應(yīng)逐筆在貨貿(mào)系統(tǒng)中對(duì)企業(yè)加注相應(yīng)標(biāo)識(shí)，企業(yè)的標(biāo)識(shí)信息通過貨貿(mào)系統(tǒng)向全國(guó)銀行開放：( ) *A.在規(guī)定期限內(nèi)提供報(bào)關(guān)信息且合理解釋的B.涉嫌重復(fù)使用報(bào)關(guān)信息且無(wú)合理解釋的(正確答案)C.涉嫌使用虛假報(bào)關(guān)信息的(正確答案)D.其他需加注標(biāo)識(shí)的情況(正確答案)

30、E.無(wú)法確認(rèn)交易性質(zhì)的情況9.存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為B類企業(yè)：( ) *A.外匯局核查或風(fēng)險(xiǎn)提示時(shí)，對(duì)相關(guān)交易有合理解釋B.未按規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)(正確答案)C.未按規(guī)定辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記(正確答案)D.外匯局核查或風(fēng)險(xiǎn)提示時(shí)，未按規(guī)定的時(shí)間和方式向外匯局報(bào)告或提供資料(正確答案)E.被外匯局與國(guó)家相關(guān)主管部門實(shí)施聯(lián)合監(jiān)管的(正確答案)10.辦理下列服務(wù)貿(mào)易境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)的，由劃付方銀行按展業(yè)原則審核交易單證：( ) *A.境內(nèi)機(jī)構(gòu)向國(guó)際運(yùn)輸或國(guó)際運(yùn)輸代理企業(yè)劃轉(zhuǎn)國(guó)際運(yùn)輸項(xiàng)下運(yùn)費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用(正確答案)B.對(duì)外承包工程項(xiàng)下總承包方向分包方劃轉(zhuǎn)工程款(正確答案)C.對(duì)外承包

31、工程聯(lián)合體已指定涉外收付款主體的，收付款主體與聯(lián)合體其它成員之間劃轉(zhuǎn)工程款(正確答案)D.境內(nèi)機(jī)構(gòu)向個(gè)人歸還墊付的公務(wù)出國(guó)向下相關(guān)費(fèi)用(正確答案)E.服務(wù)外包項(xiàng)下總包方向分包方劃轉(zhuǎn)相關(guān)費(fèi)用(正確答案)11.服務(wù)貿(mào)易外匯收支涉及紙質(zhì)或電子的交易單證應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和通行商業(yè)慣例的要求，包括但不限于：( ) *A.包含交易標(biāo)的、主體、金額等要素的合同(協(xié)議)(正確答案)B.發(fā)票(支付通知)(正確答案)C.列明交易標(biāo)的、主體、金額等要素的結(jié)算清單(支付清單)(正確答案)D.工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照E.其他能證明交易真實(shí)合法的單證(正確答案)12.境內(nèi)個(gè)人外匯匯出境外用于經(jīng)常項(xiàng)目支出，按下列規(guī)定在銀行辦理：(

32、) *A.外匯賬戶內(nèi)外匯匯出境外當(dāng)日累計(jì)等值5萬(wàn)美元以下(含)的，憑本人有效身份證件辦理(正確答案)B.外匯賬戶內(nèi)外匯匯出境外當(dāng)日累計(jì)超過5萬(wàn)美元的，憑本人有效身份證件、有交易額的相關(guān)材料辦理(正確答案)C.持外幣現(xiàn)鈔匯出當(dāng)日累計(jì)等值5000美元以下(含)的，憑本人有效身份證件在銀行辦理D.持外幣現(xiàn)鈔匯出當(dāng)日累計(jì)等值超過1萬(wàn)美元的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的海關(guān)申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)、有交易額的相關(guān)材料辦理(正確答案)E.其他特殊情況13.個(gè)人貨物貿(mào)易外匯收支按下列規(guī)定辦理：( ) *A.個(gè)體工商戶委托有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)辦理進(jìn)口的，本人憑其與代理企業(yè)簽定的進(jìn)口代理合同

33、或協(xié)議購(gòu)匯，所購(gòu)?fù)鈪R通過本人外匯賬戶直接劃轉(zhuǎn)至代理企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(正確答案)B.個(gè)體工商戶委托有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)辦理出口的，可以通過本人外匯賬戶收匯、結(jié)匯。結(jié)匯憑合同及物流公司出具的運(yùn)輸單據(jù)等商業(yè)單證辦理(正確答案)C.境內(nèi)個(gè)人從事跨境電子商務(wù)，可通過本人外匯賬戶辦理跨境電子商務(wù)外匯結(jié)算(正確答案)D.個(gè)人從事市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易，可通過個(gè)人外匯賬戶辦理符合相關(guān)要求的市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易外匯結(jié)算(正確答案)E.個(gè)人辦理市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易項(xiàng)下結(jié)匯，提供有交易額的材料或交易電子信息的，仍占用個(gè)人年度便利化額度14.銀行開展個(gè)人外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)依據(jù)( )制定銀行內(nèi)部管理制度，銀行內(nèi)部管理制度應(yīng)覆蓋本行個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的

34、全部類型和業(yè)務(wù)渠道。 *A.展業(yè)原則(正確答案)B.反洗錢有關(guān)規(guī)定(正確答案)C.外匯管理制度D.個(gè)人外匯業(yè)務(wù)指南E.其他需要說明的情況15.除下列情況外，銀行應(yīng)將個(gè)人結(jié)售匯數(shù)據(jù)錄入個(gè)人外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)：( ) *A.通過外幣代兌機(jī)構(gòu)發(fā)生的結(jié)售匯(正確答案)B.通過銀行柜臺(tái)尾零結(jié)匯、轉(zhuǎn)利息等小于等值100美元(含)的結(jié)匯(正確答案)C.外幣卡(含境內(nèi)卡和境外卡)境內(nèi)消費(fèi)結(jié)匯(正確答案)D.境外卡通過自助銀行設(shè)備提取人民幣現(xiàn)鈔(正確答案)E.境內(nèi)卡境外使用后購(gòu)匯還款16.符合下列條件的經(jīng)常項(xiàng)目交易，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以收取外幣現(xiàn)鈔，但應(yīng)在銀行辦理結(jié)匯：( ) *A.銀行匯路不暢的經(jīng)常項(xiàng)目交易(正確答案)B.

35、與戰(zhàn)亂、金融條件差的國(guó)家(地區(qū))間開展經(jīng)常項(xiàng)目交易(正確答案)C.境外機(jī)構(gòu)或境外個(gè)人因臨時(shí)使用境內(nèi)港口等交通設(shè)施所支付的服務(wù)和補(bǔ)給物品的費(fèi)用(正確答案)D.境內(nèi)免稅商品經(jīng)營(yíng)單位和免稅商店銷售免稅商品的外匯交易(正確答案)E.其他交易17.符合下列條件的經(jīng)常項(xiàng)目交易，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以按規(guī)定在銀行購(gòu)匯或使用自有外匯提取外幣現(xiàn)鈔：( ) *A.銀行匯路不暢的經(jīng)常項(xiàng)目交易(正確答案)B.向戰(zhàn)亂、金融條件差的國(guó)際(地區(qū))支付的經(jīng)常項(xiàng)目支出(正確答案)C.國(guó)際海運(yùn)船長(zhǎng)借支項(xiàng)下(正確答案)D.境內(nèi)機(jī)構(gòu)公務(wù)出國(guó)項(xiàng)下每個(gè)團(tuán)組平均每人提取外幣現(xiàn)鈔金額在等值5000美元以下(含)的E.確需提取外幣現(xiàn)鈔交易的，在所在地外

36、匯局提交交易真實(shí)性、合法性和必要性的說明材料，辦理登記手續(xù)(正確答案)18.境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)申請(qǐng)購(gòu)買外幣旅行支票，應(yīng)通過以下哪些方式購(gòu)買：( ) *A.外幣現(xiàn)鈔或人民幣現(xiàn)鈔購(gòu)匯后B.經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(正確答案)C.外匯資本金賬戶(正確答案)D.其他明確規(guī)定可用于經(jīng)常項(xiàng)目支出的外匯賬戶內(nèi)資金(正確答案)E.人民幣賬戶內(nèi)資金購(gòu)匯后(正確答案)19.境內(nèi)企業(yè)接受或向境外非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)，應(yīng)憑下列材料在銀行辦理：( ) *A.申請(qǐng)書 (正確答案)B.營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件(正確答案)C.列明資金用途的捐贈(zèng)協(xié)議(正確答案)D.境外非營(yíng)利機(jī)構(gòu)在境外依法登記成立的文件(正確答案)E.在上述材料無(wú)法充分證明交易真實(shí)

37、性時(shí)，銀行要求提供的其他材料(正確答案)20.銀行以審核電子單證方式辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)具備下列條件：( ) *A.上一年度銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)與審慎經(jīng)營(yíng)評(píng)估為B類及以上(不含B-)；銀行未直接參與評(píng)估的，應(yīng)以其上一級(jí)參與評(píng)估分行的評(píng)估等級(jí)為準(zhǔn)(正確答案)B.能較好的完成外匯管理規(guī)定事項(xiàng)C.具有完善的風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)控制度(正確答案)D.具備接收、儲(chǔ)存電子單證的技術(shù)平臺(tái)或手段，且相關(guān)技術(shù)能夠保證傳輸、儲(chǔ)存電子單證的完整性、完全性(正確答案)E.外匯局要求的其他條件21.外匯管理?xiàng)l例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國(guó)際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：( ) *A.外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣(正確答案)B

38、.外幣支出憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等(正確答案)C.外幣有價(jià)證券，包括債券、股票等(正確答案)D.特別提款權(quán)(正確答案)E.其他外匯資產(chǎn)(正確答案)22.外匯市場(chǎng)交易應(yīng)當(dāng)遵循( )原則。 *A.公開(正確答案)B.公平(正確答案)C.公正(正確答案)D.誠(chéng)實(shí)信用(正確答案)E.實(shí)質(zhì)重于形式23.金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)：( ) *A.辦理經(jīng)常項(xiàng)目資金收付，未對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的(正確答案)B.違法

39、規(guī)定辦理資本項(xiàng)目資金收付的(正確答案)C.違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的(正確答案)D.違反外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理的(正確答案)E.違反外匯市場(chǎng)交易管理的(正確答案)24.有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，給予警告，對(duì)機(jī)構(gòu)可以處30萬(wàn)元以下的罰款，對(duì)個(gè)人可以處5萬(wàn)元以下的罰款：( ) *A.未按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的(正確答案)B.未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的(正確答案)C.未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的(正確答案)D.違反外匯賬戶管理規(guī)定的(正確答案)E.違反外匯登記管理規(guī)定的(正確答案)25.以下違反外匯規(guī)定的行為，處違法金額30%以下的罰款的有：(

40、 ) *A.違反規(guī)定將外匯匯入境內(nèi)的(正確答案)B.非法結(jié)匯的(正確答案)C.擅自對(duì)外借款、在境外發(fā)行債券或者提供對(duì)外擔(dān)保等(正確答案)D.違反規(guī)定攜帶外匯出入境的E.擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的(正確答案)26.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的，以下說法正確的是：( ) *A.由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正(正確答案)B.違法所得50萬(wàn)元以上的，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款C.沒有違法所得或者違法所得不足50萬(wàn)元的，處50萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下的罰款(正確答案)D.情節(jié)嚴(yán)重的，由有關(guān)主管部門責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷業(yè)務(wù)許可證(正確答案)E.構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任(正確答案)27.外匯管理?xiàng)l

41、例中的境內(nèi)機(jī)構(gòu)是指：( ) *A.中華人民共和國(guó)境內(nèi)的國(guó)家機(jī)關(guān)(正確答案)B.企業(yè)(正確答案)C.外國(guó)駐華外交人員D.社會(huì)團(tuán)體(正確答案)E.部隊(duì)(正確答案)28.外匯管理?xiàng)l例中的資本項(xiàng)目主要包括：( ) *A.資本轉(zhuǎn)移(正確答案)B.直接投資(正確答案)C.證券投資(正確答案)D.衍生產(chǎn)品(正確答案)E.貸款(正確答案)29.根據(jù)通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)指引 (2019年版)的規(guī)定，下列說法正確的是？( ) *A.境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境外非居民發(fā)生的收入和支付款項(xiàng)，“付款人/收款人常駐國(guó)家(地區(qū))”填寫境外非居民的常駐國(guó)家或地區(qū)(正確答案)B.境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境外居民發(fā)生的收

42、入和支付款項(xiàng)，“付款人/收款人常駐國(guó)家(地區(qū))”填寫為境外居民境外賬戶開戶銀行所在國(guó)家或地區(qū)(正確答案)C.境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行與境外發(fā)生的收付款，“付款人/收款人常駐國(guó)家(地區(qū))”填寫境內(nèi)非居民的常駐國(guó)家或地區(qū)(正確答案)D.境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民發(fā)生的收入和支付款項(xiàng)，“付款人/收款人常駐國(guó)家(地區(qū))”填寫境內(nèi)非居民的常駐國(guó)家或地區(qū) (正確答案)E.境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民發(fā)生的收入和支付款項(xiàng)，“付款人/收款人常駐國(guó)家(地區(qū))”填寫境內(nèi)居民的常駐國(guó)家或地區(qū)30.以下不屬于中國(guó)居民的是( )。 *A.在華國(guó)際組織(正確答案)B.國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)(正確答案)C.外國(guó)駐華使領(lǐng)館

43、(正確答案)D.其他境外法人駐華機(jī)構(gòu)E.其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)31.根據(jù)通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)指引 (2019年版)的規(guī)定，下列關(guān)于境內(nèi)母公司在境外新設(shè)或已有承包工程子公司或分支機(jī)構(gòu)等直接投資實(shí)體，由境內(nèi)母公司與境外發(fā)包方簽訂工程承包合同的說法正確的是( ) *A.由境內(nèi)母公司從第三國(guó)/工程所在地采購(gòu)設(shè)備、物資供工程所在地境外直接投資實(shí)體使用，所匯出資金應(yīng)申報(bào)在“621011-新設(shè)境外子公司資本金匯出”(新設(shè)境外子公司或分支機(jī)構(gòu))或“621013-對(duì)境外子公司增資”(已有境外子公司或分支機(jī)構(gòu))項(xiàng)下，并在交易附言中注明“境外承包工程”字樣。(正確答案)B.是境內(nèi)母公司在境內(nèi)采購(gòu)物資出口給工程所在

44、地直接投資實(shí)體，由境外直接投資實(shí)體向境內(nèi)母公司付款，根據(jù)海關(guān)報(bào)關(guān)或備案方式申報(bào)在“121-納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)的貨物貿(mào)易”項(xiàng)下，并在交易附言注明“設(shè)立境外實(shí)體承包工程出口”字樣。(正確答案)C.境內(nèi)母公司從境外獲得的工程收入，在原投資額之內(nèi)的部分，作為對(duì)外直接投資的撤回，申報(bào)在“621011-因境外子公司清算、終止等撤資”項(xiàng)下，并在交易附言中注明“境外承包工程”字樣。(正確答案)D.境內(nèi)母公司從境外獲得的工程收入，超過原投資額的部分，作為直接投資收益，申報(bào)在“322011-從境外子公司等獲得的股息、紅利或利潤(rùn)”項(xiàng)下，并在交易附言中注明“境外承包工程”字樣。(正確答案)E.境內(nèi)母公司與境外發(fā)包方簽訂承包

45、合同在30天內(nèi)有效。32.根據(jù)通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)指引 (2019年版)的規(guī)定，下列關(guān)于保證金相關(guān)涉外收付款的申報(bào)說法正確的是？( ) *A.保證金收付應(yīng)當(dāng)按照保證金指向的目標(biāo)交易的性質(zhì)申報(bào)(正確答案)B.保證金退回的申報(bào)應(yīng)與原匯入?yún)R出時(shí)一致，并在涉外收付憑證中勾選“退款”(正確答案)C.境內(nèi)土地保證金中心收到境外投標(biāo)購(gòu)買境內(nèi)土地使用權(quán)而匯入的保證金，應(yīng)當(dāng)申報(bào)在“622030-向非居民出售境內(nèi)不動(dòng)產(chǎn)收入”項(xiàng)下(正確答案)D.保證金為貨物或服務(wù)等的賣方(即被保證的交易中不具有付款義務(wù)的一方)所支付，則該保證金僅具有違約金性質(zhì)，不會(huì)成為合同價(jià)款的一部分，應(yīng)申報(bào)在“424000-其他二次

46、收入(經(jīng)常轉(zhuǎn)移)”項(xiàng)下(正確答案)E.保證金為貨物或服務(wù)等的賣方(即被保證的交易中不具有付款義務(wù)的一方)所支付，則該保證金僅具有違約金性質(zhì)，不會(huì)成為合同價(jià)款的一部分，應(yīng)申報(bào)在“322049-其他投資收益”項(xiàng)下33.根據(jù)通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)指引 (2019年版)的規(guī)定，下列說法正確的是？( ) *A.代墊的基礎(chǔ)交易為居民與非居民之間交易，則應(yīng)按照該基礎(chǔ)交易性質(zhì)進(jìn)行申報(bào)。(正確答案)B.代墊的基礎(chǔ)交易為居民與居民之間的(代墊方為非居民)或者非居民與非居民之間的(代墊方為居民)交易，代墊雙方不存在直接投資關(guān)系，申報(bào)在 “62102-借貸及其他往來”、“62202-借貸及其他往來”或“62

47、302-借貸及其他往來”相應(yīng)項(xiàng)下。C.擔(dān)保履約(不含內(nèi)保外貸履約)的涉外收付款，被擔(dān)保的基礎(chǔ)交易為居民與非居民之間交易，則應(yīng)按照該基礎(chǔ)交易性質(zhì)進(jìn)行申報(bào)。(正確答案)D.擔(dān)保履約(不含內(nèi)保外貸履約)的涉外收付款，被擔(dān)保的基礎(chǔ)交易為居民與居民之間的交易(擔(dān)保方為非居民)或者非居民與非居民之間的交易(擔(dān)保方為居民)，擔(dān)保雙方不存在直接投資關(guān)系，申報(bào)在 “62102-借貸及其他往來”、“62202-借貸及其他往來”或“62302-借貸及其他往來”相應(yīng)項(xiàng)下。E.代墊的基礎(chǔ)交易為居民與非居民之間交易，可以不按該基礎(chǔ)交易性質(zhì)進(jìn)行申報(bào)。34.根據(jù)通過銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)指引 (2019年版)的規(guī)定，下

48、列關(guān)于退款的申報(bào)說法正確的是？( ) *A.退款是指由于交易信息與合同不一致、交易被撤銷、銀行誤操作等原因，而導(dǎo)致的資金原路退回或以其他途徑退回的情況(正確答案)B.退款時(shí)，原資金匯出業(yè)務(wù)中，境內(nèi)付款人已就匯出資金進(jìn)行了間接申報(bào)且境外收款人已入賬，則申報(bào)主體應(yīng)當(dāng)對(duì)該筆退款進(jìn)行申報(bào)。(正確答案)C.退款申報(bào)時(shí)需在涉外收入申報(bào)單或者境外匯款申請(qǐng)書的“退款”一欄的空格內(nèi)打“”，退款的交易性質(zhì)應(yīng)當(dāng)與原匯出匯入款項(xiàng)的交易性質(zhì)相對(duì)應(yīng)，如無(wú)相對(duì)應(yīng)的交易編碼，則填寫所屬大類項(xiàng)目的其他項(xiàng)，交易附言應(yīng)注明原匯出匯入款項(xiàng)的申報(bào)號(hào)碼并注明“退款”字樣。(正確答案)D.退款時(shí)，原資金匯入業(yè)務(wù)中境內(nèi)收款人未入賬，或原匯出

49、業(yè)務(wù)中境外收款人未入賬，則境內(nèi)收付款人無(wú)需就該筆資金的匯入和匯出進(jìn)行涉外收付款申報(bào)，原來已經(jīng)申報(bào)的匯出和匯入數(shù)據(jù)可進(jìn)行刪除處理。 (正確答案)E.進(jìn)口項(xiàng)下退款的境外付款人應(yīng)為原收款人,境內(nèi)收款人應(yīng)為原付款人。(正確答案)35.在確保資金使用真實(shí)合規(guī)并符合現(xiàn)行資本項(xiàng)目收入使用管理規(guī)定的前提下，允許符合條件的企業(yè)將( )資本項(xiàng)目收入用于境內(nèi)支付時(shí)，無(wú)需事前向銀行逐筆提供真實(shí)性證明材料。 *A.資本金(正確答案)B.外幣外債資金 (正確答案)C.境外上市調(diào)回外幣資金(正確答案)D.利潤(rùn)匯回資金E.外幣資金36.跨國(guó)公司滿足以下哪些條件時(shí)，可根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要選擇一家境內(nèi)企業(yè)作為主辦企業(yè)集中運(yùn)營(yíng)管理境內(nèi)外成

50、員企業(yè)資金，開展集中外債額度、集中境外放款額度等中的一項(xiàng)或多項(xiàng)業(yè)務(wù)？( ) *A.具備真實(shí)業(yè)務(wù)需求、完善的跨境資金管理架構(gòu)、內(nèi)控制度(正確答案)B.上年度本外幣國(guó)際收支規(guī)模超過1億美元(參加跨境資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)的境內(nèi)成員企業(yè)合并計(jì)算)(正確答案)C.近三年無(wú)重大外匯違法違規(guī)行為(成立不滿三年的企業(yè)，自成立之日起無(wú)重大外匯違規(guī)行為) (正確答案)D.主辦企業(yè)和境內(nèi)成員企業(yè)如為貿(mào)易外匯收支名錄內(nèi)企業(yè)，貨物貿(mào)易分類結(jié)果應(yīng)為A類(正確答案)E.其他37.境內(nèi)機(jī)構(gòu)的資本項(xiàng)目外匯收入及其結(jié)匯所得人民幣資金的使用，應(yīng)當(dāng)遵守以下哪些規(guī)定？( ) *A.不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍之外或國(guó)家法律法規(guī)禁止的支出

51、(正確答案)B.除另有明確規(guī)定外，不得直接或間接用于證券投資或除銀行保本型產(chǎn)品之外的其他投資理財(cái)(正確答案)C.不得用于向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營(yíng)范圍明確許可的情形除外(正確答案)D.不得用于建設(shè)、購(gòu)買非自用房地產(chǎn)(房地產(chǎn)企業(yè)除外)(正確答案)E.外匯局的其他規(guī)定38.外國(guó)投資者、外商投資企業(yè)可以依照法律、行政法規(guī)或者國(guó)務(wù)院的規(guī)定，享受( )等方面的優(yōu)惠待遇。 *A.財(cái)政(正確答案)B.稅收(正確答案)C.金融(正確答案)D.海關(guān)E.用地(正確答案)39.銀行可依據(jù)以下哪些情形并兼顧合理商業(yè)原則判斷擔(dān)保合同是否具備明顯的擔(dān)保履約意圖？ ( ) *A.簽訂擔(dān)保合同時(shí)，債務(wù)人自身是否具備足夠的情償

52、能力或可預(yù)期的還款資金來源。(正確答案)B.主債務(wù)合同規(guī)定的融資條件與債務(wù)人聲明的借款資金用途是否存在不相符。C.擔(dān)保當(dāng)事各方是否存在通過擔(dān)保履約提前償還擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)的意圖。(正確答案)D.擔(dān)保當(dāng)事各方是否曾經(jīng)以擔(dān)保人、反擔(dān)保人或債務(wù)人身份發(fā)生惡意擔(dān)保履約或債務(wù)違約。(正確答案)E.擔(dān)保標(biāo)的物的價(jià)值。40.非銀行機(jī)構(gòu)滿足以下哪些條件，可根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要向所在地外匯局提出內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)集中登記申請(qǐng)？ ( ) *A.內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)極少發(fā)生，但金額非常大B.內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)發(fā)生頻率較高，有辦理集中登記的實(shí)際需求(正確答案)C.具有完善的擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)控制度(正確答案)D.近三年無(wú)重大外匯管理違法違規(guī)行為(正確答案)

53、E.所在地外匯局認(rèn)為的其他事由(正確答案)41.外匯局僅對(duì)非銀行機(jī)構(gòu)擔(dān)保人的登記申請(qǐng)進(jìn)行程序性審核，不對(duì)( )等進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審查。 *A.擔(dān)保人與債務(wù)人的關(guān)系B.合同內(nèi)容(正確答案)C.資金用途(正確答案)D.外匯管理合規(guī)性(正確答案)E.金額大小42.以下哪些業(yè)務(wù)類型不納入跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額計(jì)算？( ) *A.企業(yè)經(jīng)營(yíng)自用B.被動(dòng)負(fù)債(正確答案)C.境外同業(yè)存放、拆借、聯(lián)行及附屬機(jī)構(gòu)往來(正確答案)D.自用熊貓債(正確答案)E.企業(yè)債務(wù)43.企業(yè)應(yīng)每年及時(shí)更新跨境融資以及權(quán)益相關(guān)的信息。如經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)，融資合同中涉及的哪些要素發(fā)生變化的，企業(yè)應(yīng)及時(shí)辦理備案變更？( ) *A.境外債權(quán)人(正

54、確答案)B.借款期限(正確答案)C.合同金額(正確答案)D.利率(正確答案)E.合同日期44.銀行辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)依據(jù)境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)，按照展業(yè)原則要求，加強(qiáng)哪些方面的審核？ ( ) *A.擔(dān)保項(xiàng)下資金用途(正確答案)B.相關(guān)交易背景真實(shí)合規(guī)與否(正確答案)C.第一還款來源(正確答案)D.擔(dān)保履約可能性(正確答案)E.擔(dān)保人信息45.境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)對(duì)外發(fā)債應(yīng)向主管機(jī)關(guān)報(bào)送以下資料：( ) *A.最近5年的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)狀況及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表B.發(fā)債所籌資金的投向、用途(正確答案)C.國(guó)家有關(guān)部門批復(fù)的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或利用外資方案，以及納入國(guó)家利用外資計(jì)劃的證明文件(正確答案)D.主管部門

55、要求的其他文件(正確答案)E.債務(wù)人的相關(guān)情況46.根據(jù)外債管理操作指引，非銀行債務(wù)人簽訂借款合同后未按規(guī)定及時(shí)辦理外債簽約登記的，須按以下規(guī)定辦理外債簽約補(bǔ)登記：( ) *A.非銀行債務(wù)人外債合同簽約后15個(gè)工作日內(nèi)沒有及時(shí)辦理簽約登記，但截至非銀行債務(wù)人申請(qǐng)日尚未發(fā)生外債首次提款的，如能說明合理原因，外匯局可按正常程序?yàn)槠滢k理簽約登記手續(xù)；不能說明合理原因的，外匯局可按未及時(shí)辦理外債簽約登記進(jìn)行處理。(正確答案)B.非銀行債務(wù)人外債合同簽約后20個(gè)工作日內(nèi)沒有及時(shí)辦理簽約登記，但截至非銀行債務(wù)人申請(qǐng)日尚未發(fā)生外債首次提款的，如能說明合理原因，外匯局可按正常程序?yàn)槠滢k理簽約登記手續(xù)；不能說明

56、合理原因的，外匯局可按未及時(shí)辦理外債簽約登記進(jìn)行處理。C.非銀行債務(wù)人辦理外債補(bǔ)登記時(shí)，已發(fā)生外債提款的，除按照本操作指引的一般要求提交相關(guān)資料外，還需提交能夠證明其已發(fā)生對(duì)外負(fù)債的相關(guān)材料，補(bǔ)登記金額僅限于經(jīng)核實(shí)已入賬尚未償還的債務(wù)余額。(正確答案)D.外債登記部門認(rèn)為存在違規(guī)情形且需要進(jìn)行處理的，應(yīng)移交外匯檢查部門后再辦理外債補(bǔ)登記手續(xù)。(正確答案)E.外匯管理局關(guān)于外債的其他要求47.按照債權(quán)人類型，外債可分為：( ) *A.向外國(guó)政府、國(guó)際金融組織和政策性金融機(jī)構(gòu)借款(正確答案)B.向境外銀行和其他金融機(jī)構(gòu)借款(正確答案)C.向境外企業(yè)和自然人借款(正確答案)D.境外錢莊借款E.境外第三方平臺(tái)借款48.非主權(quán)外債可分為：( ) *A.銀行外債(正確答案)B.非銀行金融機(jī)構(gòu)外債(正確答案)C.中資企業(yè)外債(正確答案)D.外商投資企業(yè)外債(正確答案)E.境外第三方平臺(tái)外債49.境內(nèi)企業(yè)借用的外債資金，可用于哪些范圍？( ) *A.自身經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的貨物貿(mào)易支出(正確答案)B.自身經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的服務(wù)貿(mào)易支出(正確答案)C.規(guī)定范圍內(nèi)的金融資產(chǎn)交易(正確答案)D.證券投資E.境外買房50.下列說法正確的是( ) *A.短期外債是指?jìng)鶆?wù)人和債權(quán)人簽訂的約定還款期限在1年以下(含)的外債(正確答案)B.中長(zhǎng)期外債是指?jìng)鶆?wù)人和債權(quán)人簽訂的約定還款期限在1年以上(不含)的外債(正確答案)