反洗錢基礎(chǔ)知識之洗錢：危害與方式

1、反洗錢基礎(chǔ)知識洗錢：危害與方式 （一）“洗錢”是世界經(jīng)濟血脈上的毒瘤20世紀中期以來，洗錢活動迅速蔓延，嚴重威脅各國的 國家安全，危及全球經(jīng)濟發(fā)展，洗錢的觸角無所不及，影響 惡毒深遠，威脅著文明社會的每一個組成全世界每年洗錢數(shù)量驚N國際貨幣基金組織估計世界經(jīng)濟總量全世界每年 洗錢數(shù)量（二）“洗錢”造成怎樣的危害？在當前經(jīng)濟全球化、資本流動國際化的情況下，洗錢活 動對國際金融體系的安全、對國際政治經(jīng)濟秩序的危害極 大，已成為世界各國共同面對的難題。第1大危害為其他犯罪活動提供資金支持上游犯罪活動-洗錢恐怖融資一一恐怖活動第2大危害嚴重危害經(jīng)濟健康發(fā)展洗錢活動削弱宏觀調(diào)控，破壞了資源的合理配置，客

2、觀 上干擾了國家宏觀經(jīng)濟調(diào)控的政策效果，損害經(jīng)濟穩(wěn)定和可 持續(xù)增長。第3大危害助長和滋生腐敗敗壞社會風氣，腐蝕國家肌體，導致社會不公平，敗壞 國家聲譽。第4大危害 影響金融市場的穩(wěn)定增加金融機構(gòu)的運營風險，大量的資金跨境流入流生也 容易引起市場動蕩和匯率波動。第5大危害 損害合法經(jīng)濟體的正當權(quán)益破壞市場微觀精神環(huán)境，損害市場機制的有效運作和公 平競爭。第6大危害破壞金融機構(gòu)文件經(jīng)營，加大法律和運營 風險合法經(jīng)營是金融機構(gòu)控制風險和保持穩(wěn)健經(jīng)營的前提，一旦涉嫌洗錢，面臨巨大風險：涉嫌洗錢或被利用洗錢：損害聲譽、法律風險、經(jīng)濟損 失、客戶流失、失掉業(yè)務機會。（三）“洗錢”是怎樣進行的?放置階段：初

3、步處理，犯罪所獲現(xiàn)金轉(zhuǎn)換形式，與合法收入混同犯罪獲得贓款：存入：金融機構(gòu)購買：可流通票據(jù)執(zhí)法甄別：易發(fā)現(xiàn)，較少成本就能發(fā)現(xiàn)犯罪線索，應重 視這個階段對洗錢行為的預防和檢查。離析階段：通過復雜的金融交易，隱藏和掩飾非法資金 的來源、性質(zhì)、受益方。虛假賬戶：空殼公司、銀行假名賬戶、受委托人銀行賬 戶。虛假交易：虛假貿(mào)易、平衡貸款、不記名債券模糊：性質(zhì)、來源、受益人執(zhí)法甄別：調(diào)查難度增加，要耗費大量的人力、物力與 實踐，效果不佳。融合階段：將已經(jīng)清洗過的贈款通過化整為零、“螞蟻搬家式”的方法轉(zhuǎn)移到與犯罪行為無明顯聯(lián)系的組織或者個 人的賬戶中。執(zhí)法甄別：這是以惡獨立洗錢行為的最后階段，公室也 是下一次

4、洗錢的準備階段，而且也為以后的犯罪行為提供了 資金支持。三個階段并非缺一不可，也非嚴格遞進順序。洗錢基本過程的三個階段的劃分，主要是理論性質(zhì)的, 實際發(fā)生的洗錢行為并不一定需要完成所有階段，也并不一定嚴格遵循三個階段的遞進順序。（四） “洗錢”主要有那些方式？在經(jīng)濟欠發(fā)達的國家或者社會形態(tài)里，罪犯在實施犯罪后清洗犯罪所得的手段往往比較原始。隱匿在家中、購買奢侈消費品、存入銀行生息伴隨經(jīng)濟全球化、金融全球化和各種高新技術(shù)的廣泛應用，洗錢的方法、手段和技術(shù)發(fā)生了空前的變化。. 洗錢，為什么首選金融機構(gòu)？洗錢分子不僅利用銀行傳統(tǒng)的柜面業(yè)務、現(xiàn)金交易、票據(jù)業(yè)務、銀行貸款等，還越來越傾向宇利用網(wǎng)銀等肺面

5、對面業(yè)務清洗轉(zhuǎn)移犯罪所得。例如：美國街頭交易收取-走私到墨西哥邊境-交給墨 西哥票據(jù)交易所-美國或者墨西哥銀行的現(xiàn)金支票-存入 英國開立的銀行賬戶-轉(zhuǎn)入犯罪分子需要的國家。在證券市場，洗錢者利用證券發(fā)行市場、購買基金等理財產(chǎn)品、通過股票交易、人為操縱股價、多次轉(zhuǎn)移股票資產(chǎn)等方式進行洗錢。洗錢者A證券經(jīng)紀2公司M2公司 股票證券經(jīng)紀/ 公司N / ,股票I“托管。少量交易$賣出股票套現(xiàn)證券經(jīng)紀 公司P 股票一 托管 gtn證券經(jīng)紀公司N在保險市場，洗錢者常常購買高額保險，然后再以折扣 的方式低價贖回，重甲的差價則是通過保險公司“凈化”的 成本。*海外賬戶犯罪分子合法收益市 t ,匚 退保金投入非

6、購買人壽 巨額保險某保險公司退保金證明在國際金融市場上利用金融衍生產(chǎn)品，通過復雜的金融交易洗錢是跨國洗錢的重要方式期貨交易的匿名慣例.掩蓋了資金的真實來源Q典基金流入$ *期給多洗錢后資金流出$蠹器變幻莫測的期貨價格和窟雜的交易技術(shù)，將犯罪收入隱國其中往往難以發(fā)現(xiàn).洗錢者，為什么偏愛離岸金融中心？嚴格的銀行保密法；寬松的金融規(guī)則；自由的公司法嚴格的公司保密法。典型的國家(地區(qū))有：開曼群島、巴拿馬、巴哈馬、加勒比海和南太平洋的一些島國.產(chǎn)業(yè)投資，洗錢的最好掩護?(1)成立空殼公司境內(nèi)境外支曰管理被提名人 費用多為當她人技展指令用名斯育權(quán)人成立 mmhm空殼公司跨國洗程JI本國公司離岸 金融中心

7、外國公司匿名公司使投資來源和投資人真實身份無從追查，給各 國反洗錢調(diào)查、控制洗錢活動設(shè)置了難以逾越的障礙。(2)向現(xiàn)金密集行業(yè)投資在現(xiàn)金交易報告制度的限制下，為了能夠合理解釋大量 存入銀行的現(xiàn)金的來源，向現(xiàn)金流入密集型行業(yè)投資市犯罪 組織洗錢的又一手法。娛樂場所、餐飲業(yè)、小型超市非法收入混入合法收入向稅務部報稅納稅，之后非法收 入成為正當收入。(3)利用財務公司、律師事務所等機構(gòu)進行洗錢犯罪分子雇傭律師，開立賬戶并存入從財務公司轉(zhuǎn)來的 非法贓款，隨后將這筆資金轉(zhuǎn)移到律師事務所的銀行賬戶， 律師又根據(jù)指令把錢從賬戶中取走，成為犯罪分子的財產(chǎn)。.商品交易，最快速安全的洗錢？市場上的商品交易，能夠最快的改變犯罪收入的現(xiàn)金形 態(tài)，同時規(guī)避了現(xiàn)金交易報告制度的嚴格限制。貴金屬、古玩、珍貴藝術(shù)品流動性好、變現(xiàn)能力強交易時有使用大量現(xiàn)金的慣例更容易走