責(zé)任公司章程參考指引

1、有限責(zé)任公司章程參考指引第一章 總 則第一條（制定目的）為加強(qiáng)行政指導(dǎo)，有效發(fā)揮有限責(zé)任公司章程（以下簡稱公司章程）的功能作用，引導(dǎo)公司完善治理結(jié)構(gòu)，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，依照公司法、公司登記治理?xiàng)l例等法律、行政法規(guī)，制定本指引。第二條（指引作用）有限責(zé)任公司股東應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)，參照本指引，結(jié)合公司實(shí)際，制定合理規(guī)范的公司章程。第三條（章程原則）制定公司章程應(yīng)當(dāng)遵循合法、自治、真實(shí)、公平的原則。第四條（章程約束力）設(shè)立有限責(zé)任公司必須依法制定公司章程。公司章程對公司、股東、董事、監(jiān)事、高級治理人員具有約束力。第五條（章程內(nèi)容）公司章程應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：（一）公司名稱和住宅；（二）公司經(jīng)

2、營范圍；（三）公司注冊資本；（四）股東的姓名或者名稱；（五）股東認(rèn)繳的出資方式、出資額和出資時(shí)刻；（六）公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生方法、職權(quán)、議事規(guī)則；（七）公司法定代表人；（八）股東會(huì)會(huì)議認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)。第六條（章程制定）設(shè)立有限責(zé)任公司，公司章程由股東共同制定。國有獨(dú)資公司章程由國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)制定，或者由董事會(huì)制訂報(bào)國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。第七條（章程修改）公司章程中載明的下列公司登記事項(xiàng)發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)依法修改公司章程，并到公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記：（一）名稱；（二）住宅；（三）法定代表人；（四）注冊資本；（五）公司類型；（六）經(jīng)營范圍；（七）營業(yè)期限；（八）股東的姓名或者名稱。

3、公司章程修改未涉及登記事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)將修改后的公司章程或者公司章程修正案送公司登記機(jī)關(guān)備案。法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院決定規(guī)定公司章程修改須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)依法辦理批準(zhǔn)手續(xù)。第二章 公司名稱和住宅第八條（公司名稱）公司章程中載明的名稱應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政治理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)的企業(yè)名稱。第九條（原有名稱記載）非公司制企業(yè)或者事業(yè)單位改制為有限責(zé)任公司的，公司章程能夠同時(shí)記載原法人名稱，體現(xiàn)主體連續(xù)性。第十條（公司住宅）公司章程載明的住宅應(yīng)當(dāng)是公司要緊辦事機(jī)構(gòu)所在地，并與公司住宅使用證明的記載一致。公司的住宅只能有一個(gè)。第三章 公司經(jīng)營范圍第十一條（經(jīng)營范圍批準(zhǔn)）有限責(zé)任公司的經(jīng)營范圍以公司登記機(jī)關(guān)登記為準(zhǔn)。經(jīng)營

4、范圍中屬于法律、行政法規(guī)、國務(wù)院決定規(guī)定須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)依法通過批準(zhǔn)。 第十二條（經(jīng)營范圍用語）公司章程載明的經(jīng)營范圍用語應(yīng)當(dāng)規(guī)范。經(jīng)營范圍中屬于法律、行政法規(guī)、國務(wù)院決定規(guī)定登記前須經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)使用批準(zhǔn)文件、證件中的表述。批準(zhǔn)文件、證件對許可經(jīng)營項(xiàng)目沒有表述的，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)、國務(wù)院決定和國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類表述。經(jīng)營范圍中屬于其他經(jīng)營項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)參照國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類中的類不表述。國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類未明確表述的，能夠參照政策文件、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、文獻(xiàn)資料、國際慣例、適應(yīng)講法等通行用語。第四章 公司注冊資本第十三條（注冊資本）公司章程載明的注冊資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的

5、出資額。公司股東應(yīng)當(dāng)在事實(shí)上際繳付能力范圍內(nèi)理性認(rèn)繳出資。 法律、行政法規(guī)以及國務(wù)院決定對公司注冊資本實(shí)繳、注冊資本最低限額另有規(guī)定的，從其規(guī)定。依法實(shí)行注冊資本實(shí)繳的公司的章程應(yīng)當(dāng)載明公司注冊資本已實(shí)繳。第十四條（幣種）有限責(zé)任公司的注冊資本應(yīng)當(dāng)以人民幣表示，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。第十五條（繳付方式） 公司章程能夠載明注冊資本的繳付方式。公司注冊資本的繳付方式包括一次性繳付和分期繳付兩種。第十六條（注冊資本變更）有限責(zé)任公司能夠變更注冊資本。公司變更注冊資本的方式包括增加注冊資本和減少注冊資本兩種。公司增加注冊資本的，公司章程能夠載明全體股東約定的認(rèn)繳新增出資的方式。未載明按照出資比

6、例優(yōu)先認(rèn)繳出資的，股東有權(quán)優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。公司減少注冊資本的，公司章程載明的減資后的注冊資本應(yīng)當(dāng)符合本指引第十三條第二款的規(guī)定。第十七條（公司重組）公司章程能夠載明公司合并分立重組方式。公司合并包括汲取合并和新設(shè)合并兩種。公司分立包括存續(xù)分立和解散分立兩種。 因合并而存續(xù)或者新設(shè)的公司，其注冊資本數(shù)額由合并協(xié)議約定，但不得高于合并前各公司的注冊資本之和。合并各方之間存在投資關(guān)系的，計(jì)算合并前各公司的注冊資本之和時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除投資所對應(yīng)的注冊資本數(shù)額。因分立而存續(xù)或者新設(shè)的公司，其注冊資本數(shù)額由分立決議或者決定約定，但分立后公司注冊資本之和不得高于分立前公司的注冊資本。公司合并、分

7、立前注冊資本未足額繳納的，合并、分立后存續(xù)或者新設(shè)公司的注冊資本應(yīng)當(dāng)依照合并協(xié)議、分立決議或者決定的約定，按照合并、分立前規(guī)定的出資期限繳足。第十八條（公司重組注冊資本最低限額）因合并分立而存續(xù)或者新設(shè)公司的注冊資本應(yīng)當(dāng)符合本指引第十三條第二款的規(guī)定。第五章 股東的姓名或者名稱第十九條 (股東)公司章程載明的有限責(zé)任公司股東的姓名或名稱，應(yīng)當(dāng)與有限責(zé)任公司股東名冊的記載一致。自然人股東的姓名應(yīng)當(dāng)與其身份證件記載的姓名一致。非自然人股東的名稱應(yīng)當(dāng)與其主體資格證明記載的名稱一致。其中，國有獨(dú)資公司股東的名稱應(yīng)當(dāng)是國務(wù)院或者地點(diǎn)人民政府，公司章程應(yīng)當(dāng)同時(shí)載明由本級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)履行出資

8、人職責(zé)。第二十條（股東名冊置備）有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊。公司章程能夠載明置備股東名冊的具體期限。第二十一條（股東名冊治理）公司章程能夠載明負(fù)責(zé)股東名冊治理的部門及其治理、更新、使用規(guī)則。第六章 股東的出資方式、出資額和出資時(shí)刻第二十二條（分不記載）公司章程應(yīng)當(dāng)載明有限責(zé)任公司股東認(rèn)繳的出資方式、出資額和出資時(shí)刻。有限責(zé)任公司注冊資本分期繳付的，公司章程能夠載明全體股東約定的出資期限內(nèi)各股東分期出資的期數(shù)和每一期的出資額、出資時(shí)刻、出資方式。公司章程應(yīng)當(dāng)載明有限責(zé)任公司股東認(rèn)繳出資方式、出資額、出資時(shí)刻、實(shí)繳情況由公司通過市場主體信用信息公示系統(tǒng)向社會(huì)公布，并由股東對繳納出資情況的真實(shí)性、

9、合法性負(fù)責(zé)。第二十三條（出資方式）公司章程應(yīng)當(dāng)載明有限責(zé)任公司股東的出資方式，要緊有以下幾種：（一）貨幣； （二）實(shí)物； （三）知識產(chǎn)權(quán)；（四）土地使用權(quán)； （五）股權(quán)； （六）債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)； （七）能夠用貨幣估價(jià)并能夠依法轉(zhuǎn)讓的其他非貨幣財(cái)產(chǎn)。公司章程不得載明股東以勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽(yù)、特許經(jīng)營權(quán)或者設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)等作價(jià)出資。第二十四條（本人名義出資）有限責(zé)任公司股東應(yīng)當(dāng)以自己的名義出資。冒用他人名義出資并將該他人作為股東在公司登記機(jī)關(guān)登記的，冒名登記行為人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十五條（評估作價(jià)）公司章程應(yīng)當(dāng)載明有限責(zé)任公司股東對出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)須評估作價(jià)，核實(shí)財(cái)產(chǎn)，不得高估或者低估作

10、價(jià)。法律、行政法規(guī)對評估作價(jià)有規(guī)定的，從其規(guī)定。第二十六條（出資額）有限責(zé)任公司注冊資本分期繳付的，公司章程載明的股東認(rèn)繳出資額，應(yīng)當(dāng)為其各期認(rèn)繳的出資額之和。第二十七條（出資時(shí)刻）公司章程載明的出資時(shí)刻，能夠是全體股東約定的出資期限，也能夠是出資期限內(nèi)的年、月、日或者其組合。全體股東約定的出資期限應(yīng)當(dāng)具有合理性及可行性。公司章程規(guī)定了明確的營業(yè)期限的，出資期限應(yīng)當(dāng)在營業(yè)期限內(nèi)；股東為法人或者其他組織且其主體資格證明規(guī)定了存續(xù)期限的，其出資期限應(yīng)當(dāng)在存續(xù)期限內(nèi)；股東為自然人的，其出資期限應(yīng)當(dāng)在人類壽命的合理范圍內(nèi)。第二十八條（股權(quán)轉(zhuǎn)讓）有限責(zé)任公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的方式。股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的

11、方式包括公司法規(guī)定的轉(zhuǎn)讓方式和股東在章程中另行約定股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式兩種。股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，公司應(yīng)當(dāng)修改公司章程和股東名冊中關(guān)于股東及其出資額的記載。因股權(quán)轉(zhuǎn)讓修改公司章程的該項(xiàng)記載，不需另行進(jìn)行股東會(huì)表決。股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)按照本指引第七條規(guī)定辦理變更登記或章程備案。第二十九條（未實(shí)繳出資的股權(quán)轉(zhuǎn)讓）有限責(zé)任公司股東未完成實(shí)繳出資轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，公司章程關(guān)于認(rèn)繳出資中尚未實(shí)繳出資的部分，能夠按照股東的約定，記載其變化情況；關(guān)于認(rèn)繳出資中差不多實(shí)繳出資部分的出資方式、出資額和出資時(shí)刻的記載不變。第三十條（繼承股東資格）有限責(zé)任公司自然人股東死亡，其合法繼承人繼承股東資格的，公司章程應(yīng)當(dāng)按照本指引第

12、二十九條的規(guī)定，對繼承人認(rèn)繳的出資方式、出資額、出資時(shí)刻予以記載。第三十一條（增資）有限責(zé)任公司增加注冊資本的，公司章程應(yīng)當(dāng)在原記載內(nèi)容上增加相關(guān)股東本次認(rèn)繳出資的出資方式、出資額和出資時(shí)刻。第三十二條（減資）有限責(zé)任公司減少注冊資本的，公司章程應(yīng)當(dāng)載明減資后全體股東認(rèn)繳的出資方式、出資額和出資時(shí)刻。第三十三條（合并分立）因公司合并、分立而存續(xù)或者新設(shè)的公司，其股東認(rèn)繳的出資額，由合并協(xié)議、分立決議或者決定約定。法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院決定規(guī)定公司合并、分立涉及認(rèn)繳出資額必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)通過批準(zhǔn)。公司章程應(yīng)當(dāng)按照本指引第二十九條的規(guī)定，對公司合并分立后存續(xù)或者新設(shè)的公司股東認(rèn)繳的出資方式、

13、出資額和出資時(shí)刻作出記載。第三十四條（非公司變公司）非公司企業(yè)法人改制為有限責(zé)任公司，應(yīng)當(dāng)制定新的公司章程。非公司企業(yè)法人改制為一人有限責(zé)任公司的，公司章程應(yīng)當(dāng)載明，該一人股東的出資方式為原非公司企業(yè)法人凈資產(chǎn)對應(yīng)的貨幣或者非貨幣財(cái)產(chǎn)，出資額為公司注冊資本總額，出資時(shí)刻為原出資人的出資時(shí)刻。非公司企業(yè)法人改制為二個(gè)以上股東有限責(zé)任公司的，公司章程應(yīng)當(dāng)載明全體股東約定的各自的出資額，其出資方式和出資時(shí)刻同前款規(guī)定。第三十五條（實(shí)繳情況）公司章程能夠載明有限責(zé)任公司股東關(guān)于認(rèn)繳注冊資本的實(shí)繳出資額、出資方式和出資時(shí)刻（下文簡稱實(shí)繳情況）。記載實(shí)繳情況的，股東實(shí)繳發(fā)生變化時(shí)應(yīng)當(dāng)按照本指引第七條規(guī)定辦

14、理章程備案。公司章程載明有限責(zé)任公司股東實(shí)繳情況的，實(shí)繳出資額應(yīng)當(dāng)為其差不多完成繳付的各期出資額之和。有限責(zé)任公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，公司章程中關(guān)于所轉(zhuǎn)讓股權(quán)中實(shí)繳出資的部分，其出資方式、出資額和出資時(shí)刻的記載不變，出資股東姓名或名稱由出讓方改為受讓方。有限責(zé)任公司自然人股東死亡，其合法繼承人繼承股東資格的，公司章程中關(guān)于所繼承股權(quán)中實(shí)繳出資的部分同前款規(guī)定。因合并、分立而續(xù)存或者新設(shè)的有限責(zé)任公司，其股東實(shí)繳的出資額，由合并協(xié)議、分立決議或者決定約定，出資額對應(yīng)的出資時(shí)刻、出資方式在原公司章程中載明的，記載不變。第七章 公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生方法、職權(quán)、議事規(guī)則第三十六條（公司機(jī)構(gòu)）公司章程應(yīng)當(dāng)載明

15、下列有限責(zé)任公司機(jī)構(gòu)：股東會(huì)；董事會(huì)；監(jiān)事會(huì)。一人有限責(zé)任公司的股東、代表本級人民政府履行出資人職責(zé)的國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)、不設(shè)立董事會(huì)的有限責(zé)任公司的執(zhí)行董事、不設(shè)立監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事，行使相應(yīng)公司機(jī)構(gòu)的職權(quán)。第三十七條（股東會(huì)職權(quán)）公司章程應(yīng)當(dāng)載明有限責(zé)任公司股東會(huì)的下列職權(quán)：（一）決定公司的經(jīng)營方針和投資打算；（二）選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的酬勞事項(xiàng)；（三）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；（四）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告；（五）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（六）審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（七）對公司增加或者減少注冊資本作出決

16、議；（八）對發(fā)行公司債券作出決議；（九）對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；（十）修改公司章程。除前款規(guī)定外，公司章程能夠載明有限責(zé)任公司股東會(huì)的其他職權(quán)，包括但不限于下列情形：（一）對公司聘用、解聘律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議；（二）審議股東的提案；（三）審議批準(zhǔn)章程規(guī)定的公司對外擔(dān)保、投資事項(xiàng)；（四）檢查和監(jiān)督業(yè)務(wù)執(zhí)行的情況；（五）股東認(rèn)為需要記載的其他職權(quán)。一人有限責(zé)任公司的章程應(yīng)當(dāng)載明，一人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會(huì)，由股東行使本條第一款、第二款規(guī)定的職權(quán)。國有獨(dú)資公司的章程應(yīng)當(dāng)載明，國有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)，由國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)行使股東會(huì)職權(quán)。國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能

17、夠授權(quán)公司董事會(huì)行使股東會(huì)的部分職權(quán)，決定公司的重大事項(xiàng)，但公司的合并、分立、解散、增加或者減少注冊資本和發(fā)行公司債券，必須由國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)決定；其中，重要的國有獨(dú)資公司合并、分立、解散、申請破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)由國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)審核后，報(bào)本級人民政府批準(zhǔn)。對本條第一款、第二款所列事項(xiàng)，有限責(zé)任公司股東以書面形式一致表示同意的，能夠不召開股東會(huì)會(huì)議，直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。一人有限責(zé)任公司股東作出本條第一款、第二款所列決定時(shí)，應(yīng)當(dāng)采納書面形式，并由股東簽名、蓋章后置備于公司。國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)作出本條第一款、第二款所列決定時(shí)，應(yīng)當(dāng)采納書面形式，并蓋章后置備于公司。

18、第三十八條（股東會(huì)定期會(huì)議）公司章程應(yīng)當(dāng)載明有限責(zé)任公司股東會(huì)定期會(huì)議的召開時(shí)刻。股東會(huì)定期會(huì)議的召開時(shí)刻，一般能夠約定為公司會(huì)計(jì)年度的期中或者期末。第三十九條（股東會(huì)臨時(shí)會(huì)議）公司章程能夠載明，代表十分之一以上表決權(quán)的股東，三分之一以上的董事，監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)立監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事提議召開有限責(zé)任公司股東會(huì)臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)召開臨時(shí)會(huì)議。第四十條（股東會(huì)會(huì)議召集）公司章程能夠載明有限責(zé)任公司股東會(huì)會(huì)議的召集程序。股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，不設(shè)立董事會(huì)的有限責(zé)任公司由執(zhí)行董事召集；董事會(huì)、執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，由監(jiān)事會(huì)召集，不設(shè)立監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司由監(jiān)事召集；監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事不

19、召集的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東能夠自行召集。有限責(zé)任公司股東會(huì)的首次會(huì)議由出資最多的股東召集。第四十一條（股東會(huì)會(huì)議主持）公司章程能夠載明有限責(zé)任公司股東會(huì)會(huì)議的主持人規(guī)則。董事會(huì)召集的股東會(huì)會(huì)議，由董事長主持，董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，設(shè)立副董事長的，由副董事長主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持；不設(shè)立副董事長的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。執(zhí)行董事召集的股東會(huì)會(huì)議，由執(zhí)行董事主持。監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)立監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事召集的股東會(huì)會(huì)議，由監(jiān)事會(huì)或者該監(jiān)事主持。代表十分之一以上表決權(quán)的股東自行召集的股東會(huì)會(huì)議，由該股東主

20、持。有限責(zé)任公司股東會(huì)的首次會(huì)議由出資最多的股東主持。第四十二條（股東會(huì)通知）公司章程應(yīng)當(dāng)載明，召開有限責(zé)任公司股東會(huì)，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十五日往常通知全體股東。公司章程能夠另行規(guī)定，或者全體股東能夠另行約定前款規(guī)定的會(huì)議通知時(shí)刻。公司章程能夠載明股東會(huì)會(huì)議通知的內(nèi)容，包括但不限于股東會(huì)召開的時(shí)刻、地點(diǎn)、議題等。公司章程能夠載明股東會(huì)會(huì)議通知的送達(dá)方式及送達(dá)標(biāo)志。 第四十三條（股東表決權(quán)行使方式）公司章程應(yīng)當(dāng)載明有限責(zé)任公司股東會(huì)會(huì)議股東行使表決權(quán)的方式。股東會(huì)會(huì)議能夠由股東按照認(rèn)繳的出資比例、實(shí)繳的出資比例，或者公司章程規(guī)定的其他比例行使表決權(quán)。第四十四條（股東會(huì)決議）有限責(zé)任公司股東會(huì)的議事方

21、式和表決程序，除公司法有明確規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。公司章程應(yīng)當(dāng)載明，有限責(zé)任公司股東會(huì)會(huì)議作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。公司章程應(yīng)當(dāng)載明，股東會(huì)作出本條第二款所列事項(xiàng)以外的其他事項(xiàng)的決議所需要的表決權(quán)比例。第四十五條（董事會(huì)職權(quán)）設(shè)立董事會(huì)的有限責(zé)任公司公司，公司章程應(yīng)當(dāng)載明董事會(huì)的下列職權(quán)：（一）召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作；（二）執(zhí)行股東會(huì)的決議；（三）決定公司的經(jīng)營打算和投資方案；（四）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（五）制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（六）制

22、訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案；（七）制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；（八）決定公司內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（九）決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其酬勞事項(xiàng)，并依照經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其酬勞事項(xiàng)；（十）制定公司的差不多治理制度；除前款規(guī)定外，公司章程能夠載明有限責(zé)任公司董事會(huì)的其他職權(quán)，包括但不限于下列情形：（一）在股東會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司對外投資、收購和出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)；（二）決定公司職工的工資、福利、獎(jiǎng)懲方案；（三）向股東會(huì)提請聘請或者更換為公司提供審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（四）聽取公司經(jīng)理的工作匯報(bào)并檢查經(jīng)理

23、的工作；（五）公司章程規(guī)定或者股東會(huì)授予的其他職權(quán)。不設(shè)立董事會(huì)的有限責(zé)任公司，公司章程應(yīng)當(dāng)載明執(zhí)行董事行使本條第一款、第二款規(guī)定的全部或者部分職權(quán)。第四十六條（董事資格提示）有限責(zé)任公司董事無須持有公司股權(quán)。有下列情形之一的，不得擔(dān)任公司董事：（一）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（二）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年；（三）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年；（四）擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉

24、的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；（五）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。有限責(zé)任公司違反前款規(guī)定選舉、委派董事，該選舉、委派無效。第四十七條（董事人數(shù)）公司章程應(yīng)當(dāng)載明有限責(zé)任公司董事的人數(shù)。有限責(zé)任公司設(shè)立董事會(huì)的，其成員為三人至十三人，其中能夠有職工代表。國有獨(dú)資公司的董事會(huì)成員中，應(yīng)當(dāng)有職工代表。兩個(gè)以上的國有企業(yè)或者兩個(gè)以上的其他國有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司，其董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有職工代表。股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，能夠設(shè)一名執(zhí)行董事，不設(shè)立董事會(huì)，并由公司章程載明。第四十八條（董事產(chǎn)生）設(shè)立董事會(huì)的有限責(zé)任公司

25、，公司章程應(yīng)當(dāng)載明董事會(huì)成員的產(chǎn)生方式。董事會(huì)成員中的非職工代表由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，職工代表由公司職工通過職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。一人有限責(zé)任公司董事會(huì)成員中的非職工代表由股東決定產(chǎn)生。國有獨(dú)資公司董事會(huì)成員中的非職工代表由國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)委派產(chǎn)生，職工代表由公司職工代表大會(huì)選舉產(chǎn)生。本條第二款、第四款規(guī)定的職工代表作為董事的，在有限責(zé)任公司設(shè)立登記時(shí)能夠空缺，待公司成立后選舉產(chǎn)生，再到公司登記機(jī)關(guān)備案。 第四十九條（董事任期）公司章程應(yīng)當(dāng)載明有限責(zé)任公司董事任期。董事任期由股東會(huì)或者股東決定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選能夠連任。第五十條（董事長產(chǎn)生方

26、式）設(shè)立董事會(huì)的有限責(zé)任公司，董事會(huì)設(shè)董事長一人，能夠設(shè)副董事長。公司章程應(yīng)當(dāng)載明董事長、副董事長的產(chǎn)生方式。不設(shè)立董事會(huì)的有限責(zé)任公司，公司章程應(yīng)當(dāng)載明執(zhí)行董事的產(chǎn)生方式。董事長、副董事長應(yīng)當(dāng)從董事中產(chǎn)生。設(shè)立董事會(huì)的有限責(zé)任公司，公司章程能夠規(guī)定董事長、副董事長由董事會(huì)選舉產(chǎn)生、股東會(huì)選舉產(chǎn)生、股東委派產(chǎn)生，或者章程約定的其他方式產(chǎn)生。不設(shè)立董事會(huì)的有限責(zé)任公司，公司章程能夠規(guī)定執(zhí)行董事由股東會(huì)選舉產(chǎn)生、股東委派產(chǎn)生，或者章程約定的其他方式產(chǎn)生。第五十一條（董事會(huì)決議）有限責(zé)任公司設(shè)立董事會(huì)的，董事會(huì)的議事方式和表決程序，除公司法有明確規(guī)定的以外，由公司章程規(guī)定。公司章程應(yīng)當(dāng)載明，董事會(huì)決

27、議的表決實(shí)行一人一票。公司章程應(yīng)當(dāng)載明董事會(huì)對所議事項(xiàng)作出的決定所需要的表決權(quán)比例。第五十二條（對外投資擔(dān)保）公司章程應(yīng)當(dāng)載明，公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，由董事會(huì)或者股東會(huì)決議；公司為公司股東或者實(shí)際操縱人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)決議。公司章程能夠?qū)ν顿Y或者擔(dān)保的總額及單項(xiàng)投資或者擔(dān)保的數(shù)額進(jìn)行限額規(guī)定。第五十三條（經(jīng)理）有限責(zé)任公司能夠依照公司規(guī)模、股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東狀況等，自由選擇是否設(shè)立經(jīng)理。但國有獨(dú)資公司應(yīng)當(dāng)設(shè)經(jīng)理。有限責(zé)任公司設(shè)立經(jīng)理的，公司章程應(yīng)當(dāng)載明經(jīng)理的產(chǎn)生方式、任期。設(shè)立董事會(huì)的有限責(zé)任公司，經(jīng)理由董事會(huì)聘任產(chǎn)生。經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)同意，國有獨(dú)資公司董事會(huì)成員能夠

28、兼任經(jīng)理。不設(shè)立董事會(huì)的有限責(zé)任公司，經(jīng)理能夠由執(zhí)行董事聘任產(chǎn)生、股東會(huì)聘任產(chǎn)生，或者章程約定其他方式產(chǎn)生，并能夠由執(zhí)行董事兼任。經(jīng)理的任期應(yīng)當(dāng)以聘任文書的記載為準(zhǔn)。經(jīng)理由執(zhí)行董事、國有獨(dú)資公司董事會(huì)成員兼任的，其任期能夠與該董事任期相同。第五十四條（經(jīng)理職權(quán)）設(shè)立經(jīng)理的有限責(zé)任公司，公司章程應(yīng)當(dāng)載明經(jīng)理行使下列全部或者部分職權(quán)：（一）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營治理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；（二）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營打算和投資方案；（三）擬訂公司內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（四）擬訂公司的差不多治理制度；（五）制定公司的具體規(guī)章；（六）提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（七）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事

29、會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)治理人員；（八）公司章程或者董事會(huì)授予的其他職權(quán)。第五十五條（經(jīng)理資格提示）經(jīng)理應(yīng)當(dāng)由具有完全民事行為能力的自然人擔(dān)任，但無須持有公司股權(quán)。經(jīng)理的任職資格應(yīng)當(dāng)符合本指引第四十七條第二款的規(guī)定。公司違反前款規(guī)定聘任經(jīng)理的，該聘任無效。第五十六條（監(jiān)事會(huì)職權(quán)）設(shè)立監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司，公司章程應(yīng)當(dāng)載明監(jiān)事會(huì)的下列職權(quán)：（一）檢查公司財(cái)務(wù)；（二）對董事、高級治理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級治理人員提出罷免的建議；（三）當(dāng)董事、高級治理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級治理人員予以糾正；（四）提議召開臨時(shí)股

30、東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行公司法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議；（五）向股東會(huì)會(huì)議提出提案；（六）依照公司法第一百五十二條的規(guī)定，對董事、高級治理人員提起訴訟。除前款規(guī)定外，公司章程能夠載明有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)的其他職權(quán)，包括但不限于下列情形：（一）發(fā)覺公司經(jīng)營情況異常，能夠進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，能夠聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)；（二）對董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見；（三）公司章程規(guī)定或者股東會(huì)授予的其他職權(quán)。國有獨(dú)資公司的監(jiān)事會(huì)行使本條第一款第（一）項(xiàng)至第（三）項(xiàng)規(guī)定的職權(quán)和國務(wù)院規(guī)定的其他職權(quán)。不設(shè)立監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公

31、司，由監(jiān)事行使本條第一款、第二款規(guī)定的職權(quán)。第五十七條（監(jiān)事資格提示）監(jiān)事無須持有公司股權(quán)。監(jiān)事的任職資格應(yīng)當(dāng)符合本指引第四十七條第二款的規(guī)定。有限責(zé)任公司董事、高級治理人員不得兼任監(jiān)事。公司違反規(guī)定選舉、委派監(jiān)事的，該選舉、委派無效。第五十八條（監(jiān)事人數(shù)）公司章程應(yīng)當(dāng)載明公司監(jiān)事的人數(shù)。有限責(zé)任公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)的，監(jiān)事會(huì)成員不得少于三人。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。國有獨(dú)資公司監(jiān)事會(huì)成員不得少于五人，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，能夠設(shè)一至二名監(jiān)

32、事，不設(shè)監(jiān)事會(huì)，其中能夠有職工代表，并由公司章程載明。 第五十九條（監(jiān)事產(chǎn)生）公司章程應(yīng)當(dāng)載明監(jiān)事的產(chǎn)生方式。有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)中的非職工代表、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司非職工監(jiān)事，由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，職工代表由公司職工通過職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。一人有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)中的非職工代表、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司非職工監(jiān)事，由股東決定產(chǎn)生。國有獨(dú)資公司監(jiān)事會(huì)中的非職工代表，由國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)委派產(chǎn)生，職工代表由公司職工代表大會(huì)選舉產(chǎn)生。本條第二款、第四款規(guī)定的職工代表作為監(jiān)事，在有限責(zé)任公司設(shè)立登記時(shí)能夠空缺，待公司成立后選舉產(chǎn)生，再到公司登記機(jī)關(guān)備案。第六十條（監(jiān)事任期）

33、公司章程應(yīng)當(dāng)載明監(jiān)事任期為三年。監(jiān)事任期屆滿，連選能夠連任。 第六十一條（監(jiān)事會(huì)主席產(chǎn)生方式）設(shè)立監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司，公司章程應(yīng)當(dāng)載明，監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。國有獨(dú)資公司章程應(yīng)當(dāng)載明，監(jiān)事會(huì)主席由國有資產(chǎn)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)從監(jiān)事會(huì)成員中指定。第六十二條（監(jiān)事會(huì)會(huì)議）設(shè)立監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司，公司章程應(yīng)當(dāng)載明監(jiān)事會(huì)年度會(huì)議的召開時(shí)刻。第六十三條（監(jiān)事會(huì)決議）設(shè)立監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司，監(jiān)事會(huì)的議事方式和表決程序，除公司法有明確規(guī)定的以外，由公司章程規(guī)定。公司章程應(yīng)當(dāng)載明，監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。第六十四條(董事、監(jiān)事、高管的忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)提示）公司章程能夠載明董事、

34、監(jiān)事、高級治理人員的忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，包括但不限于下列情形：（一）慎重、認(rèn)真、勤勉地行使股東、公司給予的權(quán)利，以保證公司的商業(yè)行為符合國家法律、行政法規(guī)以及國家各項(xiàng)政策的要求，商業(yè)活動(dòng)符合公司章程規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍；（二）公平對待所有股東；（三）及時(shí)了解公司業(yè)務(wù)經(jīng)營治理狀況；（四）對公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見；（五）如實(shí)向監(jiān)事會(huì)（不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事）提供有關(guān)情況和資料，不得阻礙監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事行使職權(quán)； （六）保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；（七）法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他義務(wù)。第六十五條（董事、監(jiān)事、高管的賠償責(zé)任）公司章程能夠載明，董事、監(jiān)事、高級治理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反

35、法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 第八章 法定代表人第六十六條（法定代表人）公司章程應(yīng)當(dāng)載明，公司法定代表人由董事長、執(zhí)行董事或者經(jīng)理擔(dān)任，并只能選擇其一。公司章程載明法定代表人姓名的，按照公司法和公司章程規(guī)定的程序產(chǎn)生新的法定代表人后，應(yīng)當(dāng)辦理法定代表人變更登記，并提辦理章程備案。第六十七條 （法定代表人權(quán)利義務(wù)）公司章程能夠載明法定代表人的權(quán)利、義務(wù)以及當(dāng)法定代表人存在濫用職權(quán)、未履行義務(wù)等情況時(shí)所承擔(dān)的責(zé)任、處置方式。第六十八條（法定代表人解任）公司章程應(yīng)當(dāng)載明，公司法定代表人出現(xiàn)下列情形的，公司應(yīng)當(dāng)解除其職務(wù)，重新產(chǎn)生符合任職資格的法定代表人：（一

36、）法定代表人有法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院決定規(guī)定不得擔(dān)任法定代表人的情形的；（二）法定代表人由董事長或者執(zhí)行董事?lián)危瑔适Ф沦Y格的；（三）法定代表人由經(jīng)理擔(dān)任，喪失經(jīng)理資格的；（四）因被羈押等緣故喪失人身自由，無法履行法定代表人職責(zé)的；（五）其他導(dǎo)致法定代表人無法履行職責(zé)的情形。第九章 章程記載的其他事項(xiàng)第六十九條（公司名稱轉(zhuǎn)讓）公司章程能夠載明公司名稱是否同意轉(zhuǎn)讓以及轉(zhuǎn)讓程序。公司名稱能夠隨企業(yè)或者企業(yè)的一部分一并轉(zhuǎn)讓，同時(shí)只能轉(zhuǎn)讓給一戶企業(yè)。第七十條（股東權(quán)利及義務(wù)）公司章程能夠依照公司法的規(guī)定載明股東權(quán)利、義務(wù)。第七十一條（違反出資義務(wù)的責(zé)任）公司章程應(yīng)當(dāng)載明股東違反出資義務(wù)所承擔(dān)的責(zé)任

37、。股東不按照規(guī)定繳納出資的，除應(yīng)當(dāng)向公司足額繳納外，還應(yīng)當(dāng)向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任。公司章程能夠載明股東承擔(dān)違約責(zé)任的具體方式，便于監(jiān)督和執(zhí)行。公司章程應(yīng)當(dāng)載明，有限責(zé)任公司成立后，股東作為出資的實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)及其他非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程規(guī)定數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補(bǔ)交其差額。原出資中的實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)及其他非貨幣財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)重新評估作價(jià)。第七十二條（自然人股東資格繼承）公司章程能夠?qū)ψ匀蝗斯蓶|死亡后，其股東資格繼承進(jìn)行規(guī)定。有限責(zé)任公司同意自然人股東資格繼承的，應(yīng)當(dāng)載明自然人股東死亡后，其合法繼承人能夠繼承股東資格。有限責(zé)任公司不同意自然人

38、股東資格繼承的，能夠載明自然人股東死亡后，其合法繼承人不能繼承股東資格，同時(shí)應(yīng)當(dāng)載明股權(quán)的處置方式，包括由公司其他股東按照協(xié)商或者規(guī)定的比例，以合理的價(jià)格購買死亡股東的股權(quán)，或者將死亡股東的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給繼承人之外新的股東，繼承人取得死亡股東生前所持股權(quán)的財(cái)產(chǎn)價(jià)值等。第七十三條（營業(yè)期限）公司章程能夠載明公司營業(yè)期限。營業(yè)期限能夠約定為永久存續(xù)、固定年限，或者具體規(guī)定到年、月、日。營業(yè)期限屆滿前，能夠通過修改公司章程而存續(xù)。據(jù)此修改公司章程，有限責(zé)任公司須經(jīng)持有三分之二以上表決權(quán)的股東通過。公司章程未載明公司營業(yè)期限的，視為永久存續(xù)。但許可經(jīng)營項(xiàng)目的批準(zhǔn)文件、證件對營業(yè)期限另有規(guī)定的除外。第七十四條（公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度）公司章程能夠載明公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度。公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度終了時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并依法經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。公司聘用、解聘承辦公