2022年公司固定收益業(yè)務(wù)管理制度

1、第PAGE8頁(yè)共NUMPAGES8頁(yè)2022年公司固定收益業(yè)務(wù)管理制度一、總則為了規(guī)范公司固定收益業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作，防范債券經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，特制定本制度。(一)、公司的固定收益業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持規(guī)范、穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)方針，在防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，爭(zhēng)取較好的經(jīng)濟(jì)效益。(二)、建立有序高效的運(yùn)行機(jī)制，明確職責(zé)和程序，決策由上至下貫徹實(shí)施，意見(jiàn)由下至上反饋匯報(bào)，強(qiáng)化各層管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。(三)、建立有效的制約和激勵(lì)機(jī)制，提高債券業(yè)務(wù)人員的思想政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。二、固定收益業(yè)務(wù)運(yùn)行框架(一)、公司主管領(lǐng)導(dǎo)代表公司對(duì)固定收益業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)和管理，固定收益總部負(fù)責(zé)人具體負(fù)責(zé)固定收益業(yè)務(wù)

2、的日常管理，并向公司主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。(二)、主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)核定固定收益業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模，確定業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)思想，作出重大投資項(xiàng)目決策，并對(duì)總體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控。(三)、財(cái)務(wù)管理總部負(fù)責(zé)固定收益業(yè)務(wù)的資金調(diào)撥、頭寸清算及財(cái)務(wù)核算。(四)、固定收益總部的職責(zé)1、負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)、國(guó)債一、二級(jí)市場(chǎng)及企業(yè)債券的研究工作及新業(yè)務(wù)品種的開(kāi)發(fā)，提出投資建議，按期提交研究報(bào)告。2、負(fù)責(zé)對(duì)債券的發(fā)行、承銷(xiāo)工作。3、負(fù)責(zé)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行債券的現(xiàn)券、回購(gòu)交易及相關(guān)業(yè)務(wù)的操作。三、債券營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)(一)、經(jīng)常性地對(duì)債券發(fā)行進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，分析市場(chǎng)情況變化，搜集與債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定和資料，保持與債券發(fā)行主管部門(mén)和業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的

3、聯(lián)系，掌握債券發(fā)行動(dòng)態(tài)。(二)、做好與分銷(xiāo)客戶的聯(lián)系服務(wù)工作，建立分銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)，提高債券承銷(xiāo)能力。(三)、債券承銷(xiāo)準(zhǔn)備工作1、根據(jù)債券發(fā)行機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)通知的要求，就債券預(yù)計(jì)發(fā)行條件和要求，擬發(fā)行債券的市場(chǎng)分析，公司擬承銷(xiāo)金額、條件以及預(yù)計(jì)分銷(xiāo)情況等經(jīng)固定收益總部負(fù)責(zé)人審核并簽署意見(jiàn)后向公司提出債券承銷(xiāo)報(bào)告，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2、與分銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、公司有關(guān)部門(mén)及時(shí)進(jìn)行聯(lián)系，對(duì)上述分銷(xiāo)單位的分銷(xiāo)數(shù)量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，以便確定承銷(xiāo)數(shù)量。3、根據(jù)公司批示，辦理有關(guān)承銷(xiāo)準(zhǔn)備手續(xù)和授權(quán)文件，進(jìn)行債券承銷(xiāo)的前期準(zhǔn)備工作。4、按照公司授權(quán)派出業(yè)務(wù)人員參加債券承銷(xiāo)會(huì)議并由授權(quán)人代表公司簽訂承銷(xiāo)協(xié)議。5、如果擬簽訂承銷(xiāo)協(xié)議中的有關(guān)條件

4、與公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)或授權(quán)有所不同，應(yīng)及時(shí)向固定收益總部負(fù)責(zé)人及公司主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。(四)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部根據(jù)公司的批示簽訂債券承銷(xiāo)協(xié)議后，應(yīng)及時(shí)就本期債券承銷(xiāo)的最終條件、承銷(xiāo)額、預(yù)計(jì)銷(xiāo)售情況、銷(xiāo)售安排和分銷(xiāo)條件、預(yù)計(jì)包銷(xiāo)余額等情況及由公司統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的工作向固定收益總部負(fù)責(zé)人和公司主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。(五)、分銷(xiāo)_與協(xié)調(diào)1、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部要_落實(shí)好債券分銷(xiāo)工作，協(xié)調(diào)關(guān)系并做好以下工作：(1)場(chǎng)外分銷(xiāo)(協(xié)議分銷(xiāo))：即由市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部代表公司與分銷(xiāo)機(jī)構(gòu)簽訂分銷(xiāo)協(xié)議，并注明銀行帳戶及深、滬交易所的機(jī)構(gòu)帳戶，以便資金及相應(yīng)債券的及時(shí)劃撥入帳；(2)場(chǎng)_牌(網(wǎng)上分銷(xiāo))。由公司在深、滬交易所公_牌賣(mài)出。2、公司各分銷(xiāo)部門(mén)必須認(rèn)真

5、_銷(xiāo)售所分銷(xiāo)的債券，同時(shí)可_柜臺(tái)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)。3、分銷(xiāo)機(jī)構(gòu)不能完成分銷(xiāo)額度或賣(mài)出的數(shù)量超過(guò)分銷(xiāo)額度時(shí)，可由市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部協(xié)調(diào)調(diào)配或與公司其它分銷(xiāo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)劑。(六)、債券發(fā)行跟蹤管理1、對(duì)于由公司包銷(xiāo)的債券余額，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部應(yīng)按公司資金管理規(guī)定，與公司財(cái)務(wù)部聯(lián)系，提前辦理資金調(diào)撥申請(qǐng)手續(xù)，經(jīng)辦人員應(yīng)根據(jù)分銷(xiāo)情況變化及時(shí)通知公司財(cái)務(wù)部門(mén)作相應(yīng)的資金劃撥調(diào)整。2、款項(xiàng)的劃撥(1)各分銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的債券分銷(xiāo)款，無(wú)論其是否完成分銷(xiāo)額，都必須按協(xié)議約定足額劃入公司指定帳戶；(2)公司債券承銷(xiāo)款必須按規(guī)定足額向發(fā)行機(jī)構(gòu)劃撥；(3)及時(shí)辦理分銷(xiāo)手續(xù)費(fèi)的劃撥工作，落實(shí)承銷(xiāo)手續(xù)費(fèi)的到帳；(4)對(duì)債券分銷(xiāo)遺留問(wèn)題作出處理意見(jiàn)；(

6、5)落實(shí)包銷(xiāo)余額的登記托管工作。(七)、工作總結(jié)(1)債券承銷(xiāo)結(jié)束_個(gè)工作日內(nèi)，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部應(yīng)就本期債券發(fā)行情況及存在的問(wèn)題進(jìn)行工作總結(jié)，并上報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)。(2)及時(shí)將本期債券承銷(xiāo)的完整資料形成項(xiàng)目檔案作為固定收益總部資料登記存檔。四、債券交易業(yè)務(wù)(一)、債券交易業(yè)務(wù)包括在深、滬證券交易所的債券現(xiàn)券交易和國(guó)債回購(gòu)交易等。(二)、債券交易業(yè)務(wù)必須得到公司主管領(lǐng)導(dǎo)的授權(quán)，授權(quán)包括業(yè)務(wù)范圍授權(quán)和額度審批。(三)、國(guó)債自營(yíng)業(yè)務(wù)的操作原則和程序債券交易業(yè)務(wù)的操作應(yīng)根據(jù)債券券種的收益率、市場(chǎng)流通性、兌付期限和公司自身特殊情況等來(lái)決定策略，操作程序具體為：1、交易部負(fù)責(zé)人根據(jù)固定收益總部負(fù)責(zé)人和公司主管領(lǐng)導(dǎo)

7、下達(dá)的總體計(jì)劃和指令布置交易員具體實(shí)施，同時(shí)向固定收益總部負(fù)責(zé)人和公司主管領(lǐng)導(dǎo)反饋運(yùn)作情況，提出操作建議，并在授權(quán)范圍內(nèi)有一定的相機(jī)決策權(quán)。2、交易員可向交易部負(fù)責(zé)人提出操作建議，但未被接受時(shí)必須堅(jiān)決執(zhí)行原定操作指令。3、如確定有必要增加投資規(guī)模，應(yīng)由交易部負(fù)責(zé)人提出報(bào)告交固定收益總部負(fù)責(zé)人和公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。4、項(xiàng)目完成后，交易部提交項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告。(四)、債券自營(yíng)帳戶的開(kāi)立與資金調(diào)撥1、交易部負(fù)責(zé)人向固定收益總部負(fù)責(zé)人和公司主管領(lǐng)導(dǎo)提出開(kāi)立國(guó)債自營(yíng)帳戶的申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后派人實(shí)施，并向財(cái)務(wù)部備案。2、自營(yíng)帳戶內(nèi)的資金調(diào)往其它帳戶，應(yīng)由固定收益總部負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)管理總部負(fù)責(zé)人共同簽署后報(bào)主

8、管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。3、債券交易部門(mén)的不同帳戶之間的日常調(diào)劃由固定收益總部負(fù)責(zé)人根據(jù)頭寸情況提出調(diào)撥申請(qǐng)，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由清算員實(shí)施。(五)、債券交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制1、國(guó)債回購(gòu)及現(xiàn)券交易風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種：(1)回購(gòu)中日拆入量超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)券金額或現(xiàn)券賣(mài)出量超過(guò)托管量出現(xiàn)賣(mài)空的風(fēng)險(xiǎn)；(2)回購(gòu)中日拆出量超過(guò)當(dāng)日資金余額或現(xiàn)券買(mǎi)入量超過(guò)資金余額，出現(xiàn)買(mǎi)空風(fēng)險(xiǎn)；(3)回購(gòu)中出現(xiàn)高價(jià)拆進(jìn)資金低價(jià)拆出資金，或現(xiàn)券高買(mǎi)低賣(mài)，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)；(4)現(xiàn)券及回購(gòu)交易中單邊投機(jī)_易產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；(5)現(xiàn)券和回購(gòu)套利及回購(gòu)不同品種之間套利產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；(6)現(xiàn)券市場(chǎng)價(jià)格下跌而持有的現(xiàn)券遭受價(jià)格損失的風(fēng)險(xiǎn)。2、

9、控制風(fēng)險(xiǎn)的措施：(1)交易部必須與有關(guān)部門(mén)認(rèn)真核對(duì)當(dāng)日標(biāo)準(zhǔn)券和頭寸余額并據(jù)此制定具體操作方案。交易部負(fù)責(zé)人對(duì)當(dāng)日資金及標(biāo)準(zhǔn)券余額不出現(xiàn)赤字負(fù)責(zé)；(2)主管領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)查看任何一筆交易行為，針對(duì)異常情況可要求交易部負(fù)責(zé)人作出解釋?zhuān)?3)各交易員之間實(shí)行逐層授權(quán)，逐層反饋制度，未經(jīng)許可不得越權(quán)操作，并在電腦中設(shè)置相應(yīng)的權(quán)限；(4)定期對(duì)自營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采取措施，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。五、債券研究業(yè)務(wù)(一)、及時(shí)了解宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)和證券市場(chǎng)行情，_搜集市場(chǎng)信息，分析市場(chǎng)動(dòng)態(tài)及走勢(shì)。(二)、定期為固定收益總部和客戶提供高質(zhì)量的債券市場(chǎng)情況分析報(bào)告、債券一級(jí)市場(chǎng)中標(biāo)預(yù)測(cè)分析報(bào)告、宏觀經(jīng)濟(jì)分析及對(duì)債券市場(chǎng)影響分

10、析報(bào)告。(三)、密切_債券市場(chǎng)的變化，為交易部門(mén)債券投資決策提供參考依據(jù)。(四)、加強(qiáng)對(duì)債券交易信息資料的管理，督促檢查有關(guān)信息資料的搜集、管理、利用及歸檔工作。六、國(guó)債代理業(yè)務(wù)(一)、公司有關(guān)部門(mén)及營(yíng)業(yè)部接受客戶委托代理業(yè)務(wù)，須與客戶簽訂有關(guān)代理協(xié)議、機(jī)構(gòu)客戶應(yīng)提供企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人證明書(shū)、法人授權(quán)書(shū)、經(jīng)辦人_、債券所有權(quán)證明等文件。(二)、營(yíng)業(yè)部為每個(gè)客戶設(shè)置單獨(dú)的二級(jí)帳戶，客戶的債券(資金)僅限于在該帳戶內(nèi)運(yùn)作，不得與自營(yíng)及其它帳戶相混淆。(三)、債券交易人員對(duì)有關(guān)客戶的所有資料必須進(jìn)行妥善保管，對(duì)外應(yīng)為客戶嚴(yán)守商業(yè)_，禁止泄露客戶資料。(四)、各有關(guān)部門(mén)及營(yíng)業(yè)部必須建立債券統(tǒng)計(jì)報(bào)

11、表制度，定期交債券的分銷(xiāo)數(shù)量、債券現(xiàn)券交易量、回購(gòu)交易情況，庫(kù)存情況等數(shù)據(jù)上報(bào)公司固定收益總部，以便公司領(lǐng)導(dǎo)掌握全公司的債券業(yè)務(wù)情況。2022年公司固定收益業(yè)務(wù)管理制度（二）為了加強(qiáng)公司固定資產(chǎn)管理，明確部門(mén)及員工的職責(zé)，現(xiàn)結(jié)合公司實(shí)際，特制定本制度。一、固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)本公司固定資產(chǎn)是指使用期限超過(guò)一年的機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。二、固定資產(chǎn)的管理部門(mén)固定資產(chǎn)由綜合管理部進(jìn)行統(tǒng)計(jì)造冊(cè)并監(jiān)督使用；領(lǐng)用部門(mén)和個(gè)人為資產(chǎn)使用保管負(fù)責(zé)人；財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)造冊(cè)。三、固定資產(chǎn)的購(gòu)置需求部門(mén)需填寫(xiě)“采購(gòu)申請(qǐng)單”由部門(mén)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)后，由綜合

12、管理部按照批準(zhǔn)內(nèi)容安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)采購(gòu)。固定資產(chǎn)收到后，由綜合管理部負(fù)責(zé)驗(yàn)收，并做好入庫(kù)、出庫(kù)、資產(chǎn)登記(資產(chǎn)名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、金額、供貨廠商等)，一式兩份一份交財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理，一份交綜合管理部保存，做資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)造冊(cè)使用，部門(mén)負(fù)責(zé)人落實(shí)使用保管責(zé)任人(以出庫(kù)領(lǐng)料人為準(zhǔn))。四、固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移、調(diào)撥固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部部門(mén)員工之間轉(zhuǎn)移調(diào)撥，需到綜合部辦理固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記；在集團(tuán)內(nèi)部進(jìn)行轉(zhuǎn)移調(diào)撥，需總經(jīng)理批準(zhǔn)，接收方需出具憑據(jù)(借據(jù)或收據(jù))。五、固定資產(chǎn)的出售1、固定資產(chǎn)如需出售處理，需由綜合管理部提出申請(qǐng)，填寫(xiě)“固定資產(chǎn)出售申請(qǐng)表”列出準(zhǔn)備出售的固定資產(chǎn)明細(xì)，注明出售處理原因，預(yù)出售金額，報(bào)部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理審批。2、固定資產(chǎn)出售申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后，綜合部對(duì)該固定資產(chǎn)進(jìn)行處置，并對(duì)固定資產(chǎn)登記出售日期，臺(tái)帳做固定資產(chǎn)減少。3、財(cái)務(wù)部根據(jù)已經(jīng)批準(zhǔn)的出售申