證券股份有限公司私募基金綜合托管業(yè)務(wù)信息披露與報(bào)告操作規(guī)程

1、證券股份有限公司私募基金綜合托管業(yè)務(wù)信息披露與報(bào)告操作規(guī)程 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)證券股份有限公司（以下簡稱“證券”或“公司”）私募基金綜合托管業(yè)務(wù)（以下簡稱“托管業(yè)務(wù)”）的信息披露與報(bào)告管理，規(guī)范托管業(yè)務(wù)的操作，有效防范和控制托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)證券法、公司法、合伙企業(yè)法、證券投資基金法、私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法、證券公司內(nèi)部控制指引及其他法律法規(guī)和公司相關(guān)制度的規(guī)定，制定本操作規(guī)程。 第二條 資產(chǎn)托管部應(yīng)當(dāng)建立健全綜合托管業(yè)務(wù)信息披露與報(bào)告管理制度,指定專人負(fù)責(zé)管理信息披露與報(bào)告事務(wù)，履行與綜合托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露職責(zé)和報(bào)告義務(wù)。 第三條 信息披露遵循合法合規(guī)、審慎有效的披露

2、原則，資產(chǎn)托管部應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管規(guī)定和協(xié)議約定通過指定渠道披露私募基金產(chǎn)品信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。 第四條 資產(chǎn)托管部應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，按時(shí)撰寫并提交定期監(jiān)管報(bào)告，并在發(fā)生重大事項(xiàng)時(shí)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交臨時(shí)報(bào)告。 第二章 信息披露與報(bào)告的范圍和內(nèi)容 第五條 信息披露的內(nèi)容主要包括： 托管人披露內(nèi)容 基金合同/合伙協(xié)議/公司章程，托管協(xié)議，私募基金資產(chǎn)總值、資產(chǎn)凈值、單位份額凈值，托管人報(bào)告等。 復(fù)核管理人披露的信息 復(fù)核私募基金財(cái)務(wù)報(bào)告、私募基金資產(chǎn)管理報(bào)告、資產(chǎn)運(yùn)營及收益情況等管理人編制的各類報(bào)告中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告（如有），并出具托管人意

3、見。 根據(jù)監(jiān)管要求需要托管人備案的，資產(chǎn)托管部指定專門人員及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。 第六條 報(bào)告報(bào)送的主要內(nèi)容包括： 根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，資產(chǎn)托管部應(yīng)當(dāng)履行下列信息報(bào)送業(yè)務(wù)： 在托管業(yè)務(wù)完成簽約后2個(gè)工作日內(nèi)，向中國證券投資者保護(hù)基金有限公司（以下簡稱“投保基金公司”）、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)上海監(jiān)管局（以下簡稱“上海證監(jiān)局”）及中國證監(jiān)會(huì)機(jī)構(gòu)部報(bào)送基金合同/合伙協(xié)議/公司章程、托管協(xié)議、托管規(guī)模等情況； 每月向上海證監(jiān)局、投?；鸸緢?bào)告托管業(yè)務(wù)整體開展情況、托管規(guī)模變化情況、問題分析、改進(jìn)建議等； 如果發(fā)生重大突發(fā)事件，及時(shí)向投保基金公司、上海證監(jiān)局及中國證監(jiān)會(huì)機(jī)構(gòu)部報(bào)告； 中國證監(jiān)會(huì)要求報(bào)送

4、的其他材料。 第三章 報(bào)告流程 第七條 報(bào)告報(bào)送計(jì)劃 信息披露崗據(jù)監(jiān)管規(guī)定以及協(xié)議約定，維護(hù)并及時(shí)更新資產(chǎn)托管部信息報(bào)送表（見附件一），明確報(bào)告事項(xiàng)、報(bào)告對象、報(bào)告頻率和分工，交由風(fēng)控合規(guī)崗審核。 第八條 報(bào)告報(bào)送頻率 定期報(bào)告的報(bào)送 稽核監(jiān)控崗定期就是否按照報(bào)告報(bào)送計(jì)劃報(bào)送相關(guān)報(bào)告的情況予以檢查，如發(fā)現(xiàn)拖延情況，應(yīng)及時(shí)了解情況，并報(bào)告綜合服務(wù)部負(fù)責(zé)人和資產(chǎn)托管部負(fù)責(zé)人，同時(shí)對后續(xù)工作進(jìn)行跟蹤檢查。 臨時(shí)報(bào)告的報(bào)送 管理人和托管人應(yīng)在托管服務(wù)協(xié)議中明確約定私募基金臨時(shí)報(bào)告的事項(xiàng)，包括但不限于需要報(bào)告的重大事件的內(nèi)容、報(bào)告的方式及時(shí)限要求。 第九條 報(bào)告編寫 報(bào)告編制人員在編制報(bào)告前應(yīng)以合法合規(guī)

5、、謹(jǐn)慎勤勉的原則對管理人提交的私募基金運(yùn)作信息進(jìn)行審核，對報(bào)告信息及其來源依據(jù)進(jìn)行詳細(xì)的綜合分析與評估，按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)指定的相關(guān)內(nèi)容與格式準(zhǔn)則、編報(bào)規(guī)則，在報(bào)告中加以客觀說明，以保護(hù)投資者的利益為原則出具托管意見。 第十條 報(bào)告審核及報(bào)送 臨時(shí)報(bào)告 當(dāng)發(fā)生需要披露臨時(shí)報(bào)告的重大事項(xiàng)時(shí)，信息披露崗（經(jīng)辦）在事件發(fā)生兩個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)與管理人溝通、確認(rèn)，編制或者復(fù)核管理人提交的臨時(shí)報(bào)告，并填寫臨時(shí)報(bào)告報(bào)送申請書（附件二）交信息披露崗（復(fù)核）復(fù)核后，由風(fēng)控合規(guī)崗審核。 定期報(bào)告 信息披露崗（經(jīng)辦）應(yīng)按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，指定報(bào)告報(bào)送計(jì)劃和負(fù)責(zé)人員。相應(yīng)負(fù)責(zé)人員按照資產(chǎn)托管部信息報(bào)送表定期編制托管人報(bào)告及其

6、他報(bào)告，按照報(bào)告的要求經(jīng)過審核后統(tǒng)一報(bào)送，報(bào)告均需通過風(fēng)控合規(guī)崗的審核。 部門內(nèi)部審核通過后，按照要求在報(bào)告上加蓋托管人公章，由相應(yīng)負(fù)責(zé)人員向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送，同時(shí)風(fēng)控合規(guī)崗按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求向公司法律合規(guī)部報(bào)備。 第四章 信息披露流程 第十一條 信息披露程序 信息披露崗（經(jīng)辦）負(fù)責(zé)收集相關(guān)法律法規(guī)和協(xié)議約定，明確每個(gè)基金產(chǎn)品的信息披露事項(xiàng)和要求，信息披露內(nèi)容可包括：私募基金基本信息、私募基金財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、托管人報(bào)告、經(jīng)托管人復(fù)核的管理人報(bào)告、重大臨時(shí)事項(xiàng)（如有）等。 如需披露，信息披露崗（經(jīng)辦）編制信息披露文件，提交信息披露崗（復(fù)核）復(fù)核，并在披露前由托管服務(wù)部負(fù)責(zé)人審核。 信息披露崗應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的