2022年財(cái)務(wù)科出納安全生產(chǎn)責(zé)任制

1、第PAGE3頁共NUMPAGES3頁2022年財(cái)務(wù)科出納安全生產(chǎn)責(zé)任制1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)方針、政策、財(cái)經(jīng)法規(guī)、會計(jì)制度,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)財(cái)務(wù)管理制度。2、負(fù)責(zé)現(xiàn)金和銀行出納工作。嚴(yán)格按照國家現(xiàn)金管理?xiàng)l例和銀行結(jié)算制度，辦理銀行往來款項(xiàng)和現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)，不得超過規(guī)定范圍使用現(xiàn)金，不得出借賬戶辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金，嚴(yán)禁挪用現(xiàn)金和以“白條”抵庫。3、根據(jù)審核制證人員編制的收付款憑證，認(rèn)真審查核對原始憑證和收付款憑證無誤后，一是辦理收付款手續(xù)，二是辦理銀行票據(jù)的簽發(fā)工作。妥善保管好收付款憑證，做好原始憑證借出登記收回工作，做好憑證的及時(shí)傳遞工作。4、辦理現(xiàn)金要細(xì)心謹(jǐn)慎，錢款當(dāng)面點(diǎn)清，防止差錯(cuò)，保證

2、資金安全；收取大額鈔票時(shí)，要認(rèn)真鑒別，防止假鈔。到銀行提取現(xiàn)金或送存現(xiàn)金，必須請保安人員護(hù)送，以確保現(xiàn)金的安全。5、開具支票要認(rèn)真填寫簽發(fā)日期、收款單位、開支用途，支票金額大、小寫要書寫正確，金額要一致，輸入密碼要確保無誤。從嚴(yán)控制空白支票領(lǐng)用，做好領(lǐng)用記錄，并限定其單位、用途、日期等。6、根據(jù)現(xiàn)金和銀行收付的記賬憑證，逐日打印現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，并結(jié)出余額，每天終了將現(xiàn)金余額與庫存現(xiàn)金相核對，將銀行存款余額與計(jì)算機(jī)內(nèi)數(shù)據(jù)核對一致，做到日清月結(jié)，賬賬相符，賬實(shí)相符，及時(shí)交會計(jì)檔案人員存檔。7、妥善保管現(xiàn)金、銀行票據(jù)、有價(jià)證券、印章，下班前要將其放入保險(xiǎn)柜；保險(xiǎn)柜鑰匙專人保管，不得丟失或轉(zhuǎn)交

3、他人，保險(xiǎn)柜密碼要嚴(yán)加保密；庫存現(xiàn)金不得超出核定限額，超過限額的現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)送入銀行。按時(shí)提取備用金，保證日常報(bào)銷所需的現(xiàn)金周轉(zhuǎn)，正確使用各種銀行結(jié)算憑證，及時(shí)辦理銀行收付業(yè)務(wù)，托收回單要及時(shí)取回入賬。及時(shí)清理信匯、支票的收回工作，隨時(shí)掌握銀行存款余款。8、加強(qiáng)計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)學(xué)習(xí)，了解計(jì)算機(jī)一般工作原理，熟練掌握會計(jì)軟件的使用方法和應(yīng)注意的事項(xiàng)，熟練運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)服務(wù)客戶。9、每一個(gè)工作日結(jié)束后，要及時(shí)將本日現(xiàn)金、銀行存款收支情況及余額核對無誤后，于次日上報(bào)處領(lǐng)導(dǎo)。10、負(fù)責(zé)管理全處票據(jù)管理，嚴(yán)格按照規(guī)定管理票據(jù)。做好票據(jù)的購買、領(lǐng)用和退回登記工作，定時(shí)清理，隨時(shí)檢查，杜絕不安全因素的發(fā)生。負(fù)責(zé)制定處內(nèi)

4、各項(xiàng)票據(jù)管理制度。審核處內(nèi)有關(guān)單位按規(guī)定收取的各項(xiàng)費(fèi)用是否合理合法。負(fù)責(zé)本處收據(jù)、結(jié)算憑證領(lǐng)用、登記、保管、繳銷工作和票據(jù)清查。11、出納人員要加強(qiáng)法制觀念和自身道德素質(zhì)的培養(yǎng)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，以優(yōu)良的服務(wù)態(tài)度，高素質(zhì)的服務(wù)質(zhì)量，做好出納工作。12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。2022年財(cái)務(wù)科出納安全生產(chǎn)責(zé)任制（二）1、負(fù)責(zé)年度投資計(jì)劃、全面預(yù)算的匯總、分析、指標(biāo)分解、控制、考核工作。2、負(fù)責(zé)年度、月度資金預(yù)算的編制、執(zhí)行情況分析。3、熟悉科內(nèi)各項(xiàng)業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)科內(nèi)業(yè)務(wù)工作，檢查憑證、報(bào)表及軟件運(yùn)行情況，考核科內(nèi)人員工作業(yè)績。4、組織編制會計(jì)報(bào)表，負(fù)責(zé)報(bào)表分析及編制說明。5、負(fù)責(zé)月度、季度投資情況分析說明材料，準(zhǔn)備與經(jīng)營有關(guān)的會議資料。6、負(fù)責(zé)審核每筆會計(jì)業(yè)務(wù)，審核其原始憑證是否合法，內(nèi)容記錄是否完整，報(bào)銷手續(xù)是否齊全，審批權(quán)限是否符合規(guī)定；附件數(shù)是否正確，摘要、金額是否準(zhǔn)確；會計(jì)科目、指標(biāo)、項(xiàng)目的使用是否得當(dāng)；指標(biāo)項(xiàng)目是否超支；發(fā)現(xiàn)問題和差錯(cuò)，應(yīng)通知有關(guān)人員及時(shí)查找更正，以準(zhǔn)確無誤的記賬憑證加蓋印章并予確認(rèn)。7、負(fù)責(zé)核實(shí)會計(jì)報(bào)表之間、會計(jì)報(bào)表各項(xiàng)之間，凡有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字，做到相互一致。負(fù)責(zé)審核會計(jì)報(bào)表并根據(jù)會計(jì)報(bào)表分析全處財(cái)務(wù)狀況，提出具體的措施及意見，為經(jīng)濟(jì)考評會及經(jīng)營分析會提供詳細(xì)、可靠、準(zhǔn)確的核算資料和分析資料。8、審核對