大唐地產(chǎn)集團(tuán)成本檢查管理辦法

1、廈門大唐地產(chǎn)集團(tuán)成本管理檢查辦法（2016版） 集團(tuán)合同造價(jià)部2016年10月目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc464563028 一、目的 PAGEREF _Toc464563028 h 5 HYPERLINK l _Toc464563029 二、適用范圍 PAGEREF _Toc464563029 h 5 HYPERLINK l _Toc464563030 三、成本檢查分類 PAGEREF _Toc464563030 h 5 HYPERLINK l _Toc464563031 四、檢查頻次 PAGEREF _Toc464563031 h 5 HYPERL

2、INK l _Toc464563032 五、檢查方式 PAGEREF _Toc464563032 h 5 HYPERLINK l _Toc464563033 六、評(píng)分原則 PAGEREF _Toc464563033 h 6 HYPERLINK l _Toc464563034 七、集團(tuán)成本檢查結(jié)果公布方式 PAGEREF _Toc464563034 h 6 HYPERLINK l _Toc464563035 八、獎(jiǎng)勵(lì)及處罰 PAGEREF _Toc464563035 h 6 HYPERLINK l _Toc464563036 九、其他 PAGEREF _Toc464563036 h 7目的加強(qiáng)集

3、團(tuán)成本管理力度，強(qiáng)化成本預(yù)控和過(guò)程管理，規(guī)范成本行為和動(dòng)作，規(guī)避系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，提高全集團(tuán)成本管理水平，確保各項(xiàng)制度的落地。適用范圍本辦法適用于大唐地產(chǎn)集團(tuán)、城市公司及項(xiàng)目部各級(jí)成本部門所有項(xiàng)目的成本管理工作。成本檢查分類成本檢查分為：合規(guī)性檢查：主要針對(duì)管理動(dòng)作時(shí)間及時(shí)性、資料完備性、流程合規(guī)性進(jìn)行檢查；根據(jù)大唐地產(chǎn)集團(tuán)成本管理檢查評(píng)分表的抽樣、評(píng)分原則進(jìn)行打分排名。合理性檢查：主要針對(duì)成本管理中可對(duì)比的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析統(tǒng)計(jì)，并進(jìn)行橫向?qū)Ρ攘罆?；或抽取不同的專?xiàng)議題進(jìn)行合理性檢查。檢查頻次各城市公司各項(xiàng)目部根據(jù)大唐地產(chǎn)集團(tuán)成本管理檢查辦法、大唐地產(chǎn)集團(tuán)成本管理檢查評(píng)分表每月進(jìn)行檢查并打分；集團(tuán)每季度

4、末對(duì)各城市公司各個(gè)項(xiàng)目的當(dāng)季度自檢情況進(jìn)行抽查復(fù)審；集團(tuán)不定期的進(jìn)行專項(xiàng)議題檢查，并在開始檢查前一周通知相關(guān)城市公司成本分管領(lǐng)導(dǎo)及成本部負(fù)責(zé)人。檢查方式各城市公司、各項(xiàng)目部按照大唐地產(chǎn)集團(tuán)成本管理檢查辦法、大唐地產(chǎn)集團(tuán)成本管理檢查評(píng)分表每月進(jìn)行自檢并打分，于次月15日前將檢查結(jié)果提報(bào)到集團(tuán)合同造價(jià)部；集團(tuán)成本檢查小組由集團(tuán)合同造價(jià)部及各城市公司臨時(shí)抽調(diào)技術(shù)骨干組成，對(duì)各城市公司進(jìn)行交叉檢查，檢查結(jié)果由檢查組共同討論確認(rèn)為準(zhǔn)；專項(xiàng)檢查中，抽取的所需資料需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交，后補(bǔ)無(wú)效。項(xiàng)目檢查完畢后，檢查專項(xiàng)小組須和各城市公司成本職能部門將檢查內(nèi)容做充分溝通，并重點(diǎn)分析問(wèn)題發(fā)生的原因并提出整改建議。

5、對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)問(wèn)題，城市公司成本職能部門應(yīng)作出詳盡的整改計(jì)劃并確保落地，集團(tuán)合同造價(jià)部將跟蹤落實(shí)情況。評(píng)分原則成本管理檢查評(píng)分分為項(xiàng)目成本管理、招標(biāo)采購(gòu)管理、預(yù)結(jié)算管理和成本職能附加四個(gè)部分，具體的檢查標(biāo)準(zhǔn)及評(píng)分原則詳見大唐集團(tuán)成本管理檢查評(píng)分表；在當(dāng)期檢查中，若部分檢查維度不涉及，將按實(shí)際涉及維度的應(yīng)得分和實(shí)得分比例按百分制進(jìn)行折算計(jì)算最終得分。合規(guī)性檢查中，項(xiàng)目成本管理模塊的得分為各個(gè)項(xiàng)目的自行得分，招標(biāo)采購(gòu)管理和職能預(yù)結(jié)算管理模塊的得分直接取值城市公司招標(biāo)采購(gòu)管理和預(yù)結(jié)算管理模塊的得分，成本職能附加為集團(tuán)合同造價(jià)部根據(jù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)、知識(shí)沉淀以及專項(xiàng)工作等情況酌情確定最終得分，各項(xiàng)目部根據(jù)

6、最終得分情況進(jìn)行排序；合理性檢查進(jìn)行全集團(tuán)范圍內(nèi)數(shù)據(jù)晾曬及公示，不再進(jìn)行打分排序。各項(xiàng)目年度最終得分為該項(xiàng)目部當(dāng)個(gè)檢查周期的得分平均值。集團(tuán)成本檢查結(jié)果公布方式集團(tuán)成本檢查組對(duì)城市公司合規(guī)性自檢復(fù)查或?qū)ｍ?xiàng)檢查合理性檢查完成后，形成檢查報(bào)告，發(fā)送集團(tuán)合同造價(jià)部分管領(lǐng)導(dǎo)、各城市成本分管領(lǐng)導(dǎo)、各城市成本負(fù)責(zé)人、相關(guān)項(xiàng)目總監(jiān)、項(xiàng)目成本組長(zhǎng)等，同時(shí)檢查結(jié)果將在集團(tuán)OA公布。獎(jiǎng)勵(lì)及處罰合規(guī)性獎(jiǎng)勵(lì)及處罰（獎(jiǎng)勵(lì)不累加）在本年度無(wú)通報(bào)批評(píng)記錄的前提下，對(duì)本年度排名前4名的項(xiàng)目部進(jìn)行通報(bào)表?yè)P(yáng)，并對(duì)排名前2名的項(xiàng)目部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)；非首次參評(píng)公司和上一年度相比，年度排名上升最多且進(jìn)入前4名的項(xiàng)目部進(jìn)行通報(bào)表?yè)P(yáng)并給予一定的經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)。 對(duì)本年度排名最后2名的項(xiàng)目部進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，并進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。合理性專項(xiàng)檢查獎(jiǎng)勵(lì)及處罰：集團(tuán)預(yù)結(jié)結(jié)算復(fù)審偏差率標(biāo)準(zhǔn)控制在結(jié)算金額1%以內(nèi)。年度排名將根據(jù)復(fù)審結(jié)果的誤差率進(jìn)行通報(bào)，對(duì)誤差率超過(guò)集團(tuán)要求偏差