2022年集團(tuán)公司環(huán)保管理制度范本

1、第PAGE9頁(yè)共NUMPAGES9頁(yè)2022年集團(tuán)公司環(huán)保管理制度范本_競(jìng)博控股(集團(tuán))股份有限公司財(cái)務(wù)管理制度1范圍本制度規(guī)定了流動(dòng)資金、應(yīng)收賬款、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、成本費(fèi)用、會(huì)計(jì)報(bào)表、票據(jù)管理。本制度適用于集團(tuán)公司及所有子公司。2規(guī)范性引用文件_企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其相關(guān)法律法規(guī)3管理職能3.1財(cái)務(wù)部門(mén)的職能加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，認(rèn)真分析、及時(shí)準(zhǔn)確反映財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，對(duì)會(huì)計(jì)資料實(shí)施監(jiān)督檢查。3.2財(cái)務(wù)部門(mén)人員組成4管理內(nèi)容與要求4.1總則4.2會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作集團(tuán)公司統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度，統(tǒng)一財(cái)務(wù)核算體系，統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目編碼，統(tǒng)一會(huì)計(jì)報(bào)表，按國(guó)家財(cái)政部_企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行，采用統(tǒng)一金算盤(pán)軟件系統(tǒng)生成現(xiàn)金、

2、銀行、轉(zhuǎn)賬記賬憑證。出納人員做到日清月結(jié)，單據(jù)每星期移交一次給相關(guān)會(huì)計(jì)人員，由出納填寫(xiě)現(xiàn)金、銀行存款匯總報(bào)表，由相關(guān)會(huì)計(jì)人員對(duì)出納報(bào)表及其附件進(jìn)行審核，經(jīng)審核確認(rèn)無(wú)誤后，雙方簽字(蓋章)，并辦理交接手續(xù)。屬現(xiàn)金和銀行存款支付的根據(jù)審核的原始憑證先由出納輸入計(jì)算機(jī)日記賬，再由會(huì)計(jì)根據(jù)原始憑證編制生成記賬憑證。屬轉(zhuǎn)賬的根據(jù)審核后的原始憑證輸入計(jì)算機(jī)編制生成記賬憑證；最后稽核人員對(duì)所有的記賬憑證進(jìn)行復(fù)核、記賬。根據(jù)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證生成賬簿。記賬憑證的附件張數(shù)要填寫(xiě)準(zhǔn)確。除按照會(huì)計(jì)核算要求進(jìn)行轉(zhuǎn)賬核算以外，其它記帳憑證都必須以合法的原始憑證為依據(jù)，否則不能記賬。記賬憑證必須由制單、復(fù)核、記賬、財(cái)務(wù)負(fù)

3、責(zé)人分別簽名(蓋章)認(rèn)可，不得省略。年末結(jié)賬后，總賬、明細(xì)賬除全部打印外，還應(yīng)存檔備份。壞賬準(zhǔn)備采用賬齡分析法計(jì)提壞賬。待攤費(fèi)用余額并入預(yù)付賬款科目反映。4.3流動(dòng)資金管理在大額存取款時(shí)，必須乘坐公司專(zhuān)車(chē)并有保衛(wèi)人員押送。對(duì)違反規(guī)定的收支和無(wú)合法憑證的業(yè)務(wù)應(yīng)拒絕辦理，嚴(yán)禁以各種形式的“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金。會(huì)計(jì)人員每月定期對(duì)出納現(xiàn)金實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，并作好記錄。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人定期或不定期對(duì)其賬款相符情況進(jìn)行抽查，如果發(fā)現(xiàn)賬款不相符，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行處理。不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶(hù)，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用。如因工作失誤，導(dǎo)致超出訴訟時(shí)效的，追究?jī)刹块T(mén)負(fù)責(zé)人責(zé)任，并全額承擔(dān)所造成的經(jīng)濟(jì)損失

4、。錯(cuò)失起訴或收帳機(jī)會(huì)的，追究?jī)刹块T(mén)負(fù)責(zé)人責(zé)任，并全額承擔(dān)所造成的經(jīng)濟(jì)損失。因特殊情況，生產(chǎn)急需等不能及時(shí)完善領(lǐng)料手續(xù)的，可以先領(lǐng)料，但應(yīng)于_小時(shí)內(nèi)完善相關(guān)手續(xù)(節(jié)假日順延)，逾期未完善手續(xù)者，對(duì)發(fā)料、領(lǐng)料人員處以領(lǐng)料總額_罰款。4.4長(zhǎng)期投資管理4.5固定資產(chǎn)管理年折舊率(1預(yù)計(jì)凈殘值率_)折舊年限月折舊率年折舊率12月折舊額固定資產(chǎn)原值_月折舊率公司按月計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，記入有關(guān)成本費(fèi)用賬戶(hù)。4.6成本和費(fèi)用管理遵守財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)，貫徹執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)方針政策，通過(guò)預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，反映企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)成果，挖掘降低成本費(fèi)用的潛力，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。4.7利潤(rùn)及利潤(rùn)分配管理

5、4.8財(cái)務(wù)報(bào)告與評(píng)價(jià)分為年度、半年度、季度和月度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。4.9_管理建立健全領(lǐng)、用、存管理制度，嚴(yán)格審批審核手續(xù)，對(duì)_的購(gòu)領(lǐng)、使用、結(jié)存、銷(xiāo)毀等事項(xiàng)，應(yīng)設(shè)置專(zhuān)項(xiàng)賬簿，并由專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理，如實(shí)進(jìn)行記錄和統(tǒng)計(jì)，定期向有關(guān)部門(mén)或稅務(wù)局報(bào)告。4.10會(huì)計(jì)檔案管理凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。2022年集團(tuán)公司環(huán)保管理制度范本（二）一、總則第一條為了加強(qiáng)集團(tuán)公司監(jiān)察工作，根據(jù)_行政監(jiān)察法和公司章程，制定本制度。第二條監(jiān)事會(huì)行使企業(yè)監(jiān)察職能，依照本制度對(duì)集團(tuán)公司、直屬集團(tuán)人員實(shí)施監(jiān)察。第三條監(jiān)事會(huì)依法行使監(jiān)察權(quán)，不受其他行政部門(mén)和個(gè)人的干預(yù)。第四條監(jiān)察工作必須堅(jiān)持實(shí)事求是，重證據(jù)、

6、重調(diào)查研究，在適用國(guó)家法律、法規(guī)與管理制度上人人平等。第五條監(jiān)察工作應(yīng)當(dāng)實(shí)行教育與懲處相結(jié)合、監(jiān)督檢查與改進(jìn)工作相結(jié)合。第六條監(jiān)察工作應(yīng)當(dāng)依靠企業(yè)所有員工。監(jiān)察部門(mén)應(yīng)建立_制度，企業(yè)員工有權(quán)對(duì)集團(tuán)公司、直屬集團(tuán)的所有人員的違法失職行為向監(jiān)察部門(mén)提出控告或者檢舉。二、監(jiān)察部門(mén)和監(jiān)察人員第七條集團(tuán)公司監(jiān)事會(huì)主管集團(tuán)公司的監(jiān)察工作。直屬集團(tuán)監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)本公司內(nèi)的監(jiān)察工作，對(duì)本公司監(jiān)事會(huì)和集團(tuán)公司監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。第八條監(jiān)察人員必須遵紀(jì)守法、秉公執(zhí)法、忠于職守、清正廉潔、保守_。第九條監(jiān)察人員必須熟悉監(jiān)察業(yè)務(wù)，具備相應(yīng)的文化水平和專(zhuān)業(yè)知識(shí)。第十條集團(tuán)公司、直屬集團(tuán)監(jiān)察人員的任命或者免職，在提請(qǐng)決定

7、前，必須征得上一級(jí)監(jiān)事會(huì)同意。第十一條股東管理委員會(huì)和集團(tuán)公司、直屬集團(tuán)監(jiān)事會(huì)具有對(duì)監(jiān)察人員執(zhí)行公務(wù)和遵守管理制度實(shí)行監(jiān)督的職能。第十二條監(jiān)察人員依法執(zhí)行公務(wù)，受?chē)?guó)家法律、法規(guī)及本制度保護(hù)。任何部門(mén)和個(gè)人不得拒絕、阻礙監(jiān)察人員依法執(zhí)行公務(wù)，不得打擊報(bào)復(fù)監(jiān)察人員。第十三條監(jiān)察人員辦理的監(jiān)察事項(xiàng)與本人或者其近親屬有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。三、監(jiān)察部門(mén)的職責(zé)第十四條集團(tuán)公司監(jiān)事會(huì)對(duì)下列單位和人員實(shí)施監(jiān)察：(一)集團(tuán)公司各部門(mén)及所有員工；(二)直屬集團(tuán)及其領(lǐng)導(dǎo)人員第十五條直屬集團(tuán)監(jiān)事會(huì)對(duì)下列單位和人員實(shí)施監(jiān)察：(一)直屬集團(tuán)各部門(mén)及其所有員工；(二)直屬集團(tuán)任命的其他人員；(三)下一級(jí)公司及其領(lǐng)導(dǎo)人員。

8、第十六條上級(jí)監(jiān)察部門(mén)可以辦理下一級(jí)監(jiān)察部門(mén)管轄范圍內(nèi)的監(jiān)察事項(xiàng)；必要時(shí)也可以辦理所轄各級(jí)監(jiān)察部門(mén)管轄范圍內(nèi)的監(jiān)察事項(xiàng)。第十七條監(jiān)察部門(mén)的職責(zé)：(一)檢查集團(tuán)公司、直屬集團(tuán)遵守和執(zhí)行國(guó)家法律、法規(guī)和管理制度中的問(wèn)題；(二)受理集團(tuán)公司、直屬集團(tuán)、所屬員工、任命的其他人員違_法律、法規(guī)、管理制度行為的控告、檢舉；(三)調(diào)查處理集團(tuán)公司、直屬集團(tuán)、所屬員工、任命的其他人員違_法律、法規(guī)、管理制度的行為；(四)受理集團(tuán)公司、直屬集團(tuán)、所屬員工、任命的其他人員不服主管行政部門(mén)給予企業(yè)內(nèi)部行政處分決定的申訴，以及管理制度規(guī)定的其他由監(jiān)察部門(mén)受理的申訴；(五)國(guó)家法律、行政法規(guī)及管理制度規(guī)定由監(jiān)察部門(mén)履行的

9、其他職責(zé)。四、監(jiān)察部門(mén)的權(quán)限第十八條監(jiān)察部門(mén)具有以下權(quán)限：(一)要求被監(jiān)察的部門(mén)和人員提供與監(jiān)察事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料、財(cái)務(wù)帳目及其他有關(guān)的材料，進(jìn)行查閱或者予以復(fù)制；(二)要求被監(jiān)察的部門(mén)和人員就監(jiān)察事項(xiàng)涉及的問(wèn)題作出解釋和說(shuō)明；(三)責(zé)令被監(jiān)察的部門(mén)和人員停止違_法律、法規(guī)和管理制度的行為。第十九條監(jiān)察部門(mén)在調(diào)查違_法律、法規(guī)以及管理制度行為時(shí)，可以根據(jù)實(shí)際情況和需要采取下列措施：(一)暫予扣留、封存可以證明違_法律、法規(guī)以及管理制度行為的文件、資料、財(cái)務(wù)帳目及其他有關(guān)的材料；(二)責(zé)令案件涉嫌單位及涉嫌人員在調(diào)查期間不得變賣(mài)、轉(zhuǎn)移與案件有關(guān)的財(cái)物；(三)責(zé)令有違_法律、法規(guī)以及管理制度嫌疑

10、的人員在指定的時(shí)間、地點(diǎn)就調(diào)查事項(xiàng)涉及的問(wèn)題作出解釋和說(shuō)明，但是不得對(duì)其拘禁或者變相拘禁；(四)建議有關(guān)部門(mén)暫停有嚴(yán)重違_法律、法規(guī)以及管理制度嫌疑的人員執(zhí)行公務(wù)，并提出處理建議。第二十一條監(jiān)察部門(mén)根據(jù)檢查、調(diào)查結(jié)果，遇有下列情形之一的，可以提出監(jiān)察建議：(一)拒不執(zhí)行或違_法律、法規(guī)及管理制度，應(yīng)當(dāng)予以糾正的；(二)集團(tuán)公司、直屬集團(tuán)所屬部門(mén)和下級(jí)公司作出_決定、指示違_法律、法規(guī)、管理制度，應(yīng)當(dāng)予以糾正或者撤銷(xiāo)的；(三)對(duì)股東利益、企業(yè)利益和員工合法權(quán)益造成損害，需要采取補(bǔ)救措施的；(四)錄用、任免、獎(jiǎng)懲決定明顯不適當(dāng)，應(yīng)當(dāng)予以糾正的；(五)依照有關(guān)法律、法規(guī)及管理制度的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)給予行政

11、處罰的；(六)其他需要提出監(jiān)察建議的。第二十二條監(jiān)察部門(mén)根據(jù)檢查、調(diào)查結(jié)果，遇有下列情形之一的，可以作出監(jiān)察決定或者提出監(jiān)察建議：(一)違反行政紀(jì)律，依法應(yīng)當(dāng)給予警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、開(kāi)除行政處分的；(二)違反行政紀(jì)律取得的財(cái)物，依法應(yīng)當(dāng)沒(méi)收、追繳或者責(zé)令退賠的。對(duì)前款第(一)項(xiàng)所列情形作出監(jiān)察決定或者提出監(jiān)察建議的，應(yīng)當(dāng)按照公司人事管理權(quán)限和處理程序的規(guī)定辦理。第二十六條監(jiān)察部門(mén)對(duì)控告、檢舉重大違法違紀(jì)行為的有功人員，可以依照有關(guān)規(guī)定給予獎(jiǎng)勵(lì)。五、監(jiān)察程序第二十七條監(jiān)察部門(mén)按照下列程序進(jìn)行檢查：(一)對(duì)需要檢查的事項(xiàng)予以立項(xiàng)；(二)制定檢查方案并_實(shí)施；(三)向本級(jí)監(jiān)事會(huì)或者上級(jí)監(jiān)

12、察部門(mén)提出檢查情況報(bào)告；(四)根據(jù)檢查結(jié)果，作出監(jiān)察決定或者提出監(jiān)察建議。重要檢查事項(xiàng)的立項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)本級(jí)監(jiān)事會(huì)和上一級(jí)監(jiān)察部門(mén)備案。第二十八條監(jiān)察部門(mén)按照下列程序?qū)`反管理制度的行為進(jìn)行調(diào)查處理：(一)對(duì)需要調(diào)查處理的事項(xiàng)進(jìn)行初步_，認(rèn)為有違_法律、法規(guī)及管理制度的事實(shí)，需要追究行政紀(jì)律責(zé)任的，予以立案；(二)_實(shí)施調(diào)查，收集有關(guān)證據(jù)；(三)有證據(jù)證明違_法律、法規(guī)及管理制度，需要給予行政處分或者作出其他處理的，進(jìn)行審理；(四)作出監(jiān)察決定或者提出監(jiān)察建議。重要、復(fù)雜案件的立案，應(yīng)當(dāng)報(bào)上一級(jí)監(jiān)察部門(mén)備案。第二十九條監(jiān)察部門(mén)對(duì)于立案調(diào)查的案件，經(jīng)調(diào)查認(rèn)定不存在違_法律、法規(guī)及管理制度事實(shí)的，或者

13、不需要追究行政紀(jì)律責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷(xiāo)，并告知_單位或者_(dá)人員及其所在單位。重要、復(fù)雜案件的撤銷(xiāo)，應(yīng)當(dāng)報(bào)上一級(jí)監(jiān)察部門(mén)備案。第三十九條對(duì)監(jiān)察建議有異議的，可以自收到監(jiān)察建議之日起十五日內(nèi)向作出監(jiān)察建議的監(jiān)察部門(mén)提出，監(jiān)察部門(mén)應(yīng)當(dāng)自收到異議之日起十五日內(nèi)回復(fù)；對(duì)回復(fù)仍有異議的，由監(jiān)察部門(mén)提請(qǐng)監(jiān)事會(huì)或者上一級(jí)監(jiān)察部門(mén)裁決。第四十條監(jiān)察部門(mén)在辦理監(jiān)察事項(xiàng)中，發(fā)現(xiàn)所調(diào)查的事項(xiàng)不屬于監(jiān)察部門(mén)職責(zé)范圍內(nèi)的，應(yīng)當(dāng)移送有處理權(quán)的部門(mén)處理；涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)移送司法機(jī)關(guān)依法處理。六、行政責(zé)任第四十一條被監(jiān)察的部門(mén)和人員違反本制度規(guī)定，有下列行為之一的，由主管部門(mén)或者監(jiān)察部門(mén)責(zé)令改正，對(duì)部門(mén)給予通報(bào)批評(píng)；對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予行政處分：(一)隱瞞事實(shí)真相、出