精選集中財務(wù)核算管理學及財務(wù)知識分析

1、集中財務(wù)核算總賬專業(yè)課金蝶軟件（中國）有限公司演講人：朱玲玲總 目 錄課程介紹目標收益總賬整體介紹往來核銷業(yè)務(wù)介紹內(nèi)部往來通知單業(yè)務(wù)介紹現(xiàn)金流量管理業(yè)務(wù)介紹Q&A課程介紹本課程以集團型企業(yè)財務(wù)核算為背景，在溫習總賬主流程管理的基礎(chǔ)上，進一步講解EAS產(chǎn)品的總賬系統(tǒng)的其他重點業(yè)務(wù)功能。集團財務(wù)核算以總賬系統(tǒng)為核心?？傎~系統(tǒng)包括憑證處理、賬簿報表查詢、期末處理等日常財務(wù)核算外，還包括對往來核銷管理、內(nèi)部往來通知單、現(xiàn)金流量的管理。同時，總賬與應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)、HR系統(tǒng)、供應(yīng)鏈系統(tǒng)等各業(yè)務(wù)系統(tǒng)一體化集成，保障財務(wù)信息與業(yè)務(wù)信息的高度同步與一致，為集團決策層提供實時的財務(wù)管理

2、信息。目標及收益通過本課程：1、掌握EAS財務(wù)集中核算應(yīng)用2、掌握總賬常用功能3、掌握往來核銷管理、集團內(nèi)部往來通知單管理、現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)管理4、能夠在集團化管理的立場上，為客戶分析業(yè)務(wù)、梳理業(yè)務(wù)流程及指導產(chǎn)品應(yīng)用目 錄課程介紹目標收益總賬業(yè)務(wù)常用功能往來核銷業(yè)務(wù)介紹內(nèi)部往來通知單業(yè)務(wù)介紹現(xiàn)金流量管理業(yè)務(wù)介紹Q&A整體目標為集團公司提供集中財務(wù)核算的整體解決方案, 支持集權(quán)式核算管理又支持分權(quán)式核算管理滿足集團內(nèi)部財務(wù)核算業(yè)務(wù)的管理應(yīng)用（往來管理、現(xiàn)金流量管理、集團賬務(wù)查詢）集中財務(wù)核算集團財務(wù)核算需明確的重點事項：客戶的組織架構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)控制策略。1明確客戶現(xiàn)有的組織架構(gòu)，明確哪些組織的

3、哪些業(yè)務(wù)（總賬、合并報表等）需要納入到EAS中2明確哪些組織是獨立核算單位，需要獨立出具三大報表;從業(yè)務(wù)上看，財務(wù)組織是一核算主體或會計主體；有一套完整的會計賬簿；獨立出三大表；有獨立的資產(chǎn)、負債、權(quán)益、成本、損益分類數(shù)據(jù)。3明確集團統(tǒng)一核算體系：輔助賬及科目體系；確定各個會計實體是否采用相同的科目體系，分析“集團子集團公司”不同級次之間的科目控制策略；詳細了解集團內(nèi)部的會計規(guī)范或制度，對科目設(shè)置有幫助集中財務(wù)核算4明確集團所使用會計期間如何設(shè)置，匯率的使用5明確物料、客戶、供應(yīng)商等關(guān)鍵數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)由哪些組織負責維護，哪些組織使用，這些數(shù)據(jù)在哪些組織之間共享6明確業(yè)務(wù)處理方式和政策執(zhí)行和分配

4、方式7明確客戶傾向的用戶管理方式，集團內(nèi)各公司信息部門的設(shè)置情況以及運行情況，各公司領(lǐng)導對信息化管理傾向于獨立管理還是共同管理。集中財務(wù)核算集中財務(wù)核算職能：在同一個平臺上、按照統(tǒng)一規(guī)范的核算體系，進行統(tǒng)一的財務(wù)核算工作。通過靈活的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理策略（分配、引用、共享等方式）達成集團財務(wù)的不同控制政策。財務(wù)核算的基礎(chǔ)資料：科目、核算項目（客商、人員、行政組織、成本中心、利潤中心、物料、銀行賬戶等；自定義核算項目）、會計期間、幣別、匯率、摘要等。會計科目和輔助賬由于企業(yè)資金運動的內(nèi)容紛繁復雜，在會計核算中必須進行分類分級反映才能揭示其規(guī)律，每一類經(jīng)濟活動都有一個統(tǒng)一的名稱。反過來說，每一個會計科目

5、都只反映某一類經(jīng)濟活動。為了更全面、更明細地從多角度反映企業(yè)的全部經(jīng)濟活動，金蝶的財務(wù)系統(tǒng)中提供了“科目下掛輔助賬，輔助賬由核算項目類型組合而成”功能，來輔助核算，輔助賬最多能設(shè)置8個核算項目類型，其作用就相當于在科目下繼續(xù)細分明細科目，但有更多優(yōu)勢：簡化會計科目，減少科目冗余，更直觀、更簡潔、處理速度更快；通過下掛多個核算項目類別可實現(xiàn)從多角度進行核算，更利于分析決策；能和其他系統(tǒng)實現(xiàn)基礎(chǔ)資料的共享。EAS總賬功能概述基礎(chǔ)設(shè)置憑證類型現(xiàn)金流量項目科目自定義屬性憑證新增憑證查詢憑證匯總表標準憑證引入標準憑證引出模式憑證憑證過賬憑證處理科目余額表試算平衡表日報表輔助核算匯總表輔助核算明細表總分賬

6、科目余額查詢輔助核算項目余額查詢核算項目組合表科目核算項目組合表財務(wù)報表自動轉(zhuǎn)賬期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬憑證攤銷期末處理往來賬查詢往來對賬單賬齡分析表往來管理T型賬戶附表項目現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量查詢現(xiàn)金流量通知單查詢通知單核銷現(xiàn)金流量通知單核銷往來通知單初始化科目初始余額錄入輔助賬科目初始余額錄入往來賬科目初始余額錄入現(xiàn)金流量初始余額錄入總分類賬明細賬多欄賬賬簿總賬業(yè)務(wù)處理流程設(shè)置日常處理期末處理基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)初始余額憑證錄入憑證審核憑證過賬憑證查詢賬簿報表查詢期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬憑證復核往來管理總賬參數(shù)主要包括4類：1、與啟用業(yè)務(wù)相關(guān)的參數(shù)啟用后不能隨意修改：如外幣分賬制、啟用報告幣、啟

7、用往來核銷業(yè)務(wù)等有些可以隨業(yè)務(wù)發(fā)生進行調(diào)整：如啟用往來通知單業(yè)務(wù)、啟用預算業(yè)務(wù)等2、與期末結(jié)賬相關(guān)的參數(shù)如：要求損益類科目余額為零、結(jié)賬不能斷號、結(jié)賬時往來通知單業(yè)務(wù)勾稽等3、與憑證相關(guān)的參數(shù)4、與賬簿相關(guān)的參數(shù)憑證憑證的類源：手工憑證、機制憑證、外部系統(tǒng)引入憑證三類 手工憑證：常用操作空格：在金額編輯狀態(tài)下，使用空格鍵將切換分錄金額的借貸方向。=：光標落在金額單元格，使用“=”號鍵自動計算借貸金額，并進行平衡填入金額。金額欄上F7計算器，自動計算后按空格鍵支持反寫金額。Ctrl+下箭頭鍵：光標在輔助賬行，使用“Ctrl+下箭頭鍵”，將光標移動到分錄行。機制憑證：業(yè)務(wù)系統(tǒng) BOTP自動生成的憑

8、證。其他參數(shù)：控制憑證的修改、刪除、作廢規(guī)則?？傎~參數(shù)GL_044：控制是否允許修改機制憑證的分錄金額另外，總賬系統(tǒng)因結(jié)轉(zhuǎn)損益、憑證攤銷、自動轉(zhuǎn)賬等也會生成機制憑證。外部系統(tǒng)引入憑證：主要通過標準憑證引入引出模板處理公共參數(shù)G003：控制是否修改導入憑證（單據(jù)）總賬參數(shù)GL_016：檢測憑證重復引入憑證憑證狀態(tài)管理：暫存提交復核審核過賬 憑證狀態(tài)順序的控制參數(shù)：解決財務(wù)人員比較情況下，分工控制 GL046：憑證復核必須在憑證過賬之前GL047：憑證復核 不控制、審核之前、審核之后GL048：出納復核根據(jù)憑證分錄登 見出納管理說明GL049：審核人與反審核算人必須相同GL0491：制單人與審核人

9、不同相同GL0492：過賬人與反過賬人必須相同GL0493：復核人與反復核人必須相同GL099：是否啟用手工審核退回憑證作廢：對已提交未復核或未審核的憑證，可以進行作廢處理。憑證作廢與憑證刪除不同，憑證作廢后憑證號依舊不變（保持業(yè)務(wù)的真實），可以生效還原憑證；刪除則永久刪除，不可還原，會引起憑證斷號。 支持批量操作憑證憑證號的管理：1、由編碼規(guī)則中定義憑證號2、總賬參數(shù)GL-031：憑證處理使用手工編碼。提交狀態(tài)手工修改憑證號3、總賬參數(shù)GL_051：期末結(jié)賬，憑證允許斷號。檢查控制在期末結(jié)賬時是否允許斷號4、憑證查詢中無論憑證狀態(tài)，都可以在憑證序時簿上：檢查斷號、調(diào)整編號（單張憑證處理）、重

10、排編號（謹慎使用）。憑證附件的管理：附件的增刪改受總賬參數(shù)GL-0302：允許隨時修改憑證附件的限制。修改附件后，附件數(shù)會自動更新并支持修改提示。憑證用戶個性化操作設(shè)置：憑證F11選項；分錄行及輔助賬行列寬設(shè)置 憑證F11選項GL_069是否按公司選擇核算項目設(shè)置為否集中財務(wù)核算管理練習1：常用核算項目練習：人員、行政組織、成本中心、利潤中心、物料、銀行賬戶等；自定義核算項目如總部會計在冰箱廠A、增加行政組織：財務(wù)部、辦公室；增加辦公室下的職位：辦公室主任；對冰箱廠組織單位再單獨保存一回，增加人員（辦公室主任：張三）；B、增加銀行賬戶：招行深圳蛇口支行，賬號：897649，戶名：冰箱廠，關(guān)聯(lián)科

11、目1002C、設(shè)置產(chǎn)品做為 “集團維護全局共享”自定義核算項目：產(chǎn)品類型下有冰箱類雙門冰箱、三門冰箱 制冷機工業(yè)制冷機總部會計編制憑證（顯示即時余額），增加附件，通過參數(shù)控必須先復核再審核，審核人制單人不能為同一人等 借1021結(jié)算備付金辦公室張三 8970 貸1002銀行存款招行897649賬戶 8970 總賬套打憑證套打：1、支持批量打印2、打印方式：普通打?。ㄟx擇某一模板打印）、交叉打印（針對是否打印輔助賬自動判斷）、匯總打?。▍R總科目或明細核算項目后打印） 3、憑證套打參數(shù)設(shè)置：總賬套打賬表套打：1、總分類賬、明細賬、多欄賬、輔助核算匯總表等均支持套打2、支持目錄打印3、套打參數(shù)設(shè)置：

12、賬表查詢界面，菜單文件打印參數(shù)設(shè)置 賬表查詢在集團層面匯總查詢：1、查詢集團匯總賬務(wù)，子集團匯總賬務(wù)、任何子公司組合的匯總賬務(wù)2、穿透式聯(lián)查：集團子集團公司憑證單據(jù)3、查詢內(nèi)容支持： 總分類賬、科目余額表、輔助核算匯總表、賬齡分析表、核算項目余額表、現(xiàn)金流量表的匯總查詢4、查詢口徑： 相同科目表、相同會計期間、相同財務(wù)組織樹5、待選公司范圍： 為已設(shè)置啟用期間的財務(wù)組織。 受總賬參數(shù)：GL_053虛體查詢受用戶組織權(quán)限的控制。6、查詢時會提示：排除不在查詢期間范圍的具體子公司賬表查詢影響賬表查詢的總賬參數(shù)GL_004賬簿顯示核算項目編碼GL_005賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同GL_01

13、2賬表科目顯示所有名稱GL_061賬表按科目數(shù)據(jù)權(quán)限查詢GL_064自定義核算項目顯示完整編碼GL_066賬表的自定義核算項目顯示完整名稱賬表查詢常用賬表的查詢特點：賬表名稱查詢特點總賬、明細賬、 多欄賬、科目余額表常規(guī)報表，均以科目范圍為主維度查詢分析日報表按日期天數(shù)范圍查詢輔助核算匯總表輔助賬或核算項目查詢；核算項目支持： 匯總、明細、逐級查詢分頁顯示匯總數(shù)據(jù) 輔助核算明細表分頁顯示明細數(shù)據(jù) 2種排序方式：科目+期間； 期間+科目 核算項目余額表用報表形式顯示匯總數(shù)據(jù)核算項目組合表用報表形式對2類核算項目進行組合的二維表科目核算項目組合表報表形式顯示科目和核算項目的組合支持行列轉(zhuǎn)換，對科目

14、或核算項目進行任一范圍設(shè)置賬表查詢虛體賬表查詢練習2總部會計進行賬表查詢：1、在環(huán)球冰箱廠查詢費用明細多欄賬2、在環(huán)球冰箱廠查詢科目余額表且顯示核算項目明細，并進行打印預覽3、在環(huán)球集團查詢環(huán)球集團任一組合的集團財務(wù)數(shù)據(jù)總分類賬、科目余額表、輔助核算匯總表等，進行聯(lián)查。4、將參數(shù)GL-053設(shè)置為是，在環(huán)球集團查詢用戶有組織權(quán)限的任一組合的集團財務(wù)數(shù)據(jù)目 錄課程介紹目標收益總賬整體介紹往來核銷業(yè)務(wù)介紹內(nèi)部往來通知單業(yè)務(wù)介紹現(xiàn)金流量管理業(yè)務(wù)介紹Q&A往來管理集團企業(yè)在未啟用應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)時，管理企業(yè)內(nèi)外部的往來款項，并出具往來對賬單以及了解往來款項的賬齡情況。往來管理包括往來賬查詢、往來對賬單和賬

15、齡分析表。操作前提：啟用往來核銷業(yè)務(wù)：參數(shù)GL_028啟用往來核銷業(yè)務(wù)設(shè)置為是科目設(shè)置：帶輔助賬，為往來核銷屬性，自定義屬性帶業(yè)務(wù)編號確定核銷模式：參數(shù)GL-052核銷模式?jīng)]有啟用應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)如果有外幣業(yè)務(wù)，需選定核銷的匯率：參數(shù)GL-0521憑證核銷匯率為歷史匯率還是即時匯率 往來核銷處理流程前提設(shè)置日常處理往來管理科目設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)往來賬初始化憑證管理核銷憑證往來賬查詢往來對賬單賬齡分析表掛賬憑證往來管理核銷模式：3種模式：即時核銷、過賬才能核銷，未過賬也允許核銷；無論哪種模式一旦應(yīng)用則不可以修改。即時核銷適用于嚴格管理往來業(yè)務(wù)，要求每一筆往來發(fā)生時就能說清楚來由、事項。即核銷憑證提交前要明

16、確核銷的是哪一筆掛賬憑證。未過賬也允許核銷：適合往來業(yè)務(wù)管理比較靈活的客戶。即可以即時核銷也可以事后核銷。即無論憑證提交之前、提交之后，在過賬之前或過賬之后都可以進行核銷。 過賬才能核銷：適合往來業(yè)務(wù)管理較松散的管戶，只能事后核銷。往來管理以未過賬也允許核銷模式為例介紹往來業(yè)務(wù)：往來管理進行往來初始化：輔助賬初始化引入往來賬初始化；科目引入初始化引入輔助賬初始化數(shù)：往來管理憑證即時核銷：核銷憑證直接銷掛賬憑證往來管理往來賬查詢事后核銷：通過往來賬核銷：進入事后核銷界面進行核銷操作。 反核銷：直接核銷已核銷的歷史記錄，如初始化數(shù)據(jù)需通過核銷日志來處理。核銷日志：查詢已核銷的歷史記錄，且進行反核銷

17、操作。往來管理支持手工核銷、自動核銷、特殊核銷（同向核銷、負數(shù)核銷、正負核銷）另外，在外幣業(yè)務(wù)中，即時匯率：憑證核銷方式下，核銷記錄的本位幣報告幣按最近的匯率折算，歷史匯率時，憑證核銷方式下，按選定掛賬記錄中的直接取本位幣、報告幣。往來管理核銷后，憑證無法修改、刪除反核銷往來管理核銷日志：反核銷處理、支持聯(lián)查憑證往來管理往來對賬單往來管理賬齡分析表：查詢賬齡，往來款項中有多少未到期，有多少已到期的，已到期的時間段有多久。到期范圍可以自定義由于截止日期設(shè)置，故可以做預測賬齡作用。如每個月都報往來賬齡情況，想知道上個月或去年的賬齡什么查？歷史賬齡查詢：是截止記賬日期為某一天之前的往來賬齡情況。往來

18、管理往來管理集團查詢，下級組織為已啟用往來核銷的子公司報表取數(shù)：賬齡分析AGE函數(shù)練習31、往來核銷業(yè)務(wù)準備：啟用往來核算業(yè)務(wù)，未過賬也允許核銷模式，1121應(yīng)收票據(jù)、1122應(yīng)收賬款均設(shè)置為往來核銷屬性；設(shè)置科目自定義屬性業(yè)務(wù)編碼2、初始化數(shù)據(jù)：1122應(yīng)收賬款輔助賬初始化引入往來賬數(shù)據(jù)，自行試算平衡，全部結(jié)束初始化3、憑證處理：A、收回貨款 借1002招行基本戶 30000 貸1122應(yīng)收賬款001客戶內(nèi)存條 20000 即時核銷 貸1122應(yīng)收賬款001客戶Philp液晶 10000 事后核銷業(yè)務(wù)日期摘要物料客戶原幣金額到期日業(yè)務(wù)編號2007-03-01銷售收入222 - 內(nèi)存條-200

19、0001 客戶00145,000.002007-05-3100012007-06-01銷售收入002.124 - Philp液晶42寸000001 客戶00112,000.002007-08-020002練習33、憑證處理：B、銷售收入收承兌匯票 借1121應(yīng)收票據(jù)002客戶=Philp液晶 10530 到期日20070905 業(yè)務(wù)編號K993貸主營業(yè)務(wù)收入002客戶=Philp液晶 9000貸應(yīng)交稅金應(yīng)稅增值稅銷項目 1534修改A憑證提示已進行核銷處理，提示不能修改4、往來賬查詢：事后核銷憑證A；反核銷；被核銷金額、未核銷金額5、查詢賬齡查詢包括初始化數(shù)據(jù)在內(nèi)的，截止20070731的各公

20、司賬齡情況；歷史賬齡：查詢截止20070711的歷史賬齡余額對賬、按核算項目+科目余額查詢；集團賬齡表查詢目 錄課程介紹目標收益總賬整體介紹往來核銷業(yè)務(wù)介紹往來通知單業(yè)務(wù)介紹現(xiàn)金流量管理業(yè)務(wù)介紹Q&A往來通知單隨著集團企業(yè)不斷的發(fā)展，集團內(nèi)部交易、內(nèi)部債權(quán)債務(wù)逐漸頻繁，由此引發(fā)的內(nèi)部往來業(yè)務(wù)也逐漸增多，并成為集團企業(yè)管理中的一個重點；為了滿足集團企業(yè)對內(nèi)部往來業(yè)務(wù)的核對與抵銷的需求，實現(xiàn)集團內(nèi)部公司之間往來業(yè)務(wù)的即時對賬 。往來通知單按性質(zhì)來分有：往來通知單和現(xiàn)金流量通知單操作前提：雙方公司必須啟用總賬GLG01參數(shù)“啟用往來通知單”科目必須設(shè)置“往來通知”屬性根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)置何時生成通知單：

21、總賬GLG01_2參數(shù)“憑證生成往來通知單”設(shè)置建議上線前，雙方公司的內(nèi)部往來事項已勾兌清楚往來通知單往來核銷的3種方式1、通知單對通知單方式A單位2、通知單對憑證方式3、通知單生成憑證方式B單位 對賬憑證憑證憑證憑證往來通知單往來通知單通知單核銷通知單查詢（確認方式核銷）往來通知單A單位B單位A單位B單位憑證生成B單位憑證往來通知單通知單查詢（生成憑證自動勾稽）往來通知單科目設(shè)置往來通知屬性，輔助賬至少帶（公司、客戶、供應(yīng)商）中的一種往來通知單參數(shù)設(shè)置參數(shù)編碼參數(shù)GLG01啟用往來通知單GLG01_1啟用往來通知單,憑證過賬時與往來通知單勾稽GLG01_2憑證生成往來通知單GLG01_3啟用

22、往來通知單手工審核GL_026存在尚未確認的往來通知單允許結(jié)賬往來通知單憑證審核或過賬時系統(tǒng)自動生成通知單通知單查詢：支持收到的通知單與本方憑證之間勾稽往來通知單通知單核銷：接收的通知單與發(fā)送的通知單之間勾稽往來通知單收到往來通知單生成本方憑證，自動勾稽1、設(shè)置通知單生成憑證規(guī)則2、業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置生成的憑證是否可以修改3、接收的往來通知單審核（非必須）生成憑證。往來通知單現(xiàn)金流量通知單見本PPT的現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)中的介紹練習41、冰箱廠啟用往來通知單業(yè)務(wù)；憑證在過賬時生成通知單；支持通知單手工審核；期末未勾稽不能結(jié)賬； 1122應(yīng)收賬款帶往來通知單屬性2、發(fā)生內(nèi)部交易，冰箱廠憑證處理且過賬：向廣顯廠

23、銷售商品一批借：1122應(yīng)收賬款內(nèi)部客戶廣顯廠+內(nèi)存條 11700貸：6001主營業(yè)務(wù)收入內(nèi)部客戶廣顯廠+內(nèi)存條 10000貸：應(yīng)交稅金增值稅銷項 1700廣顯廠廣顯會計憑證處理：采購商品一批借：1405庫存商品 10000借：2221.01.01應(yīng)交稅金增值稅進項 1700貸：2202應(yīng)付賬款內(nèi)部供應(yīng)商冰箱廠+內(nèi)存條 117003、往來通知單勾稽、反勾稽4、往來通知單查詢5、由于期末結(jié)賬時未勾稽不能結(jié)賬，則通過手解除結(jié)賬檢查的讓存在在途未確認的往來通知單單位也達到期末結(jié)賬目的目 錄課程介紹目標收益總賬整體介紹往來核銷業(yè)務(wù)介紹往來通知單業(yè)務(wù)介紹現(xiàn)金流量管理業(yè)務(wù)介紹Q&A現(xiàn)金流量管理現(xiàn)金流量表是

24、現(xiàn)金的流入和流出反映企業(yè)一定會計期間內(nèi)的經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動的動態(tài)情況，是以現(xiàn)金為基礎(chǔ)編制的財務(wù)狀況變動表?，F(xiàn)金流量表包括：主表、附表、補充資料三部分附表調(diào)整現(xiàn)金流量項目設(shè)置附表項目指定憑證指定T形賬戶指定現(xiàn)金流量表指定現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量初始化科目設(shè)置現(xiàn)金流量管理投資活動籌資活動經(jīng)營活動現(xiàn)金（企業(yè)）原材料產(chǎn)成品供應(yīng)過程生產(chǎn)過程銷售過程償債、分紅等發(fā)行股票、債券等被投資者（資本市場）購入股票、債券等轉(zhuǎn)讓股票、債券等投資者、債權(quán)人（資本市場）現(xiàn)金流量項目現(xiàn)金流量項目可以手工新增，也可以導入系統(tǒng)預設(shè)路徑C:KingdeeeasclienttemplateBaseDataTemplate 現(xiàn)金流

25、量項目分主表項目、附表項目和補充資料項目，其中主表項目又分為經(jīng)營活動項目和非經(jīng)營活動項目。只有主表項目才區(qū)分現(xiàn)金流向，其它不區(qū)分。 現(xiàn)金流量項目是全集團共享的基礎(chǔ)資料科目設(shè)置現(xiàn)金類科目明確是現(xiàn)金科目、銀行存款、現(xiàn)金等價物哪一種屬性其他科目可以預設(shè)常用的主附表項目，以便指定時自動帶出，效率現(xiàn)金流量初始化現(xiàn)金流量初始化不受啟用期間限制，可以在以后期間完成該工作。結(jié)束初始化檢查：主表項目經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量=附表項目經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物=科目余額初始化數(shù)據(jù)帶輔助賬的流量項目的金額=流量輔助賬的明細金額小計 現(xiàn)金流量初始化包括：流量項目的初始化和流量項目的輔助賬初始化?，F(xiàn)金流量

26、指定在金蝶EAS系統(tǒng)中指定現(xiàn)金流量有兩種方式：一是憑證式處理，通過在總賬憑證中直接指定現(xiàn)金流量項目；二是賬戶式處理，在總賬憑證中提取數(shù)據(jù)，形成現(xiàn)金科目的T型賬戶，在T型賬戶中批量指定現(xiàn)金流量。憑證式處理現(xiàn)金流量表是指在錄入憑證時指定具體的現(xiàn)金流量項目。憑證錄入時，系統(tǒng)會根據(jù)參數(shù)的設(shè)置，是否提示用戶進行現(xiàn)金流量項目的指定。這對錄入憑證人員的要求比較高，對現(xiàn)金流量的業(yè)務(wù)比較嫻熟，否則憑證的錄入速度將大大降低。T型賬戶是系統(tǒng)將涉及現(xiàn)金流量主表項目的憑證一一拆分匯總顯示，在T型賬戶可查看現(xiàn)金流量的指定情況，完成現(xiàn)金流量的批量指定工作。附表項目是系統(tǒng)將涉及現(xiàn)金流量附表項目的憑證一一拆分匯總顯示，在附表項

27、目可查看現(xiàn)金流量附表的指定情況、完成現(xiàn)金流量附表的批量指定工作。 對現(xiàn)金流量附表指定要求高的企業(yè)可以通過附表調(diào)整來精確現(xiàn)金流量附表項目的指定。 憑證指定現(xiàn)金流量參數(shù)編碼參數(shù)名稱GL_014錄入憑證時現(xiàn)金流量科目必須錄入現(xiàn)金流量項目GL_015錄入憑證時必須錄入現(xiàn)金流量附表項目GL_0151憑證中相同科目的金額自動匯總指定流量練習51、導入現(xiàn)金流量項目2、憑證指定現(xiàn)金流量主表項目、附表項目3、查詢現(xiàn)金流量表（各流量項目的本月發(fā)生額、本年累計數(shù)）4、取數(shù)公式ACCTCASH取數(shù)：計算7月份銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金 （綜合本位幣數(shù)）計算本年累計銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金 （人民幣）T型賬戶

28、批量：指定現(xiàn)金流量項目，取消現(xiàn)金流量項目支持查詢未指定現(xiàn)金流量項目支持顯示憑證等附表項目批量指定附表項目，取消附表項目支持顯示憑證等支持查詢未指定附表項目附表調(diào)整支持通過“修改”功能逐筆調(diào)整附表項目也可以在“科目設(shè)置”中，調(diào)整附表項目對應(yīng)的科目，再“應(yīng)用”到附表項目中?，F(xiàn)金流量設(shè)置輔助賬管理現(xiàn)金流量輔助賬管理的作用：掌握某一類業(yè)務(wù)對企業(yè)自身帶來現(xiàn)金流量的變化情況，幫助企業(yè)分析資金變動的影響。設(shè)置輔助賬有2種模式：總賬GL_0152參數(shù)控制：根據(jù)科目輔助賬錄入現(xiàn)金流量進行設(shè)置，有：通用模式、簡單模式通用模式：還可以設(shè)置自定義核算項目，不區(qū)分內(nèi)外。簡單模式：現(xiàn)金流量性質(zhì)上區(qū)分：集團內(nèi)部、集團外部現(xiàn)

29、金流量,支持現(xiàn)金流量通知單業(yè)務(wù)無論哪種模式，只要是內(nèi)部公司（客戶、供應(yīng)商、公司）均可以通過INCASHFLOW公式取數(shù)對應(yīng)內(nèi)部流量數(shù)據(jù)現(xiàn)金流量設(shè)置輔助賬管理設(shè)置現(xiàn)金流量輔助賬并啟用：現(xiàn)金流量設(shè)置輔助賬管理簡單模式：現(xiàn)金流量設(shè)置輔助賬管理通用模式：現(xiàn)金流量往來通知單管理現(xiàn)金流量往來通知單：作用于集團內(nèi)部單位之前現(xiàn)金流量即時對賬。集團內(nèi)部現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)：1、A公司經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入 = B公司經(jīng)營活動的現(xiàn)金流出；如：內(nèi)部現(xiàn)銷業(yè)務(wù)、賒銷業(yè)務(wù)貨款收付、其他代墊款收回2、A公司經(jīng)營活動現(xiàn)金流入（或流出） = B公司投資活動（或籌資活動）現(xiàn)金流出（或流入） 如：購買商品作為本單位（固定/無形/其他長期）資產(chǎn)

30、，或處置本單位的資產(chǎn)給對方為銷售商品 3、A公司投資活動現(xiàn)金流出（或流入）= B公司籌資活動現(xiàn)金流入（或流出） 如：集團內(nèi)部借款、股權(quán)投資、利息、上繳利潤分配 現(xiàn)金流量往來通知單管理主流程：A單位B單位 同理生成流量通知單：基礎(chǔ)設(shè)置：1、啟用相關(guān)參數(shù)2、現(xiàn)金流量設(shè)置輔助賬3、設(shè)置勾稽公司（非必須）參數(shù)編碼參數(shù)名稱GL_0152根據(jù)科目輔助賬錄入現(xiàn)金流量/簡單模式GL_070啟用現(xiàn)金流量通知單GL_071現(xiàn)金流量通知單勾稽與結(jié)賬關(guān)系基礎(chǔ)設(shè)置憑證指定流量現(xiàn)金流量通知單憑證提交現(xiàn)金流量通知單憑證已審核通知單核銷流量項目設(shè)置啟用輔助賬：內(nèi)部公司勾稽公司設(shè)置：確定現(xiàn)金流量通知單的勾稽方，由誰負責勾稽；也可以不設(shè)置，則現(xiàn)金流量通知單的接收方和發(fā)送方均可進行勾稽 流量項目指定指定流量項目并提交憑證勾稽流量項目：為過濾條件中的“相同公司、相同流量項