常德市北部新城片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)PPP項目

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)專心-專注-專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)常德市北部新城片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)PPP項目實施方案編制單位：常德市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局咨詢機構(gòu)：湖南金科財智管理顧問有限公司2017年7月目錄 TOC o 1-3 h z u 常德市北部新城片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)PPP項目實施方案1.方案編制依據(jù)與原則1.1方案編制依據(jù)1.1.1 法律法規(guī)依據(jù)（1）中華人民共和國預(yù)算法中華人民共和國審計法中華人民共和國政府采購法中華人民共和國招標投標法中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法中華人民共和國土地管理法中華人民共和國建筑法中華人民共和國合同法中

2、華人民共和國公司法等法律；（2）中華人民共和國政府采購法實施條例中華人民共和國招標投標法實施條例建設(shè)工程質(zhì)量管理條例企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例等行政法規(guī)；（3）基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法（國家發(fā)展和改革委員會、財政部、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部、交通運輸部、水利部、中國人民銀行令第25號）等規(guī)章。1.1.2 國務(wù)院規(guī)范性文件依據(jù)國務(wù)院關(guān)于加強城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的意見（國發(fā)201336號）；（2）國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見（國發(fā)201443號）；（3）國務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新重點領(lǐng)域投融資機制鼓勵社會投資的指導意見（國發(fā)201460號）；（4）國務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策的通知（國發(fā)2014

3、62號）；（5）國務(wù)院關(guān)于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的通知（國發(fā)201551號）；（6）國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導意見（國辦發(fā)201542號）；（7）國務(wù)院關(guān)于深入推進新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的若干意見（國發(fā)20168號）。1.1.3 部委規(guī)范性文件依據(jù)（1）財政部關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知（財金201476號）；（2）財政部關(guān)于政府和社會資本合作示范項目實施有關(guān)問題的通知（財金2014112號）；（3）財政部關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知（財金2014113號）；（4）財政部關(guān)于規(guī)范政

4、府和社會資本合作合同管理工作的通知（財金2014156號，含附件PPP項目合同指南（試行）；（5）財政部關(guān)于印發(fā)的通知（財庫2014215號）；（6）國家發(fā)展改革委關(guān)于開展政府和社會資本合作的指導意見（發(fā)改投資20142724號，含附件2政府和社會資本合作項目通用合同指南）；（7）財政部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于市政公用領(lǐng)域開展政府和社會資本合作項目推介工作的通知（財建201529號）；（8）財政部關(guān)于印發(fā)的通知（財金201521號）；（9）財政部關(guān)于印發(fā)的通知（財金2015167號）；（10）財政部、發(fā)展改革委關(guān)于進一步共同做好政府和社會資本合作（PPP）有關(guān)工作的通知（財金201632號）；（1

5、1）財政部關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域深入推進政府和社會資本合作工作的通知（財金201690號）；（12）財政部關(guān)于印發(fā)的通知（財金201692號）；（13）國家發(fā)展改革委關(guān)于切實做好傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域政府和社會資本合作有關(guān)工作的通知（發(fā)改投資20161744號）；（14）國家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)的通知（發(fā)改投資20162231號）； （15）財政部、發(fā)展改革委、司法部、人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知（財預(yù)201750號）；（16）財政部關(guān)于堅決制止地方以政府購買服務(wù)名義違法違規(guī)融資的通知（財預(yù)201787號）。1.1.4 常德市規(guī)范性文件等依據(jù)（1）常德市人民政府關(guān)于市本

6、級推廣運用政府和社會資本合作模式的實施意見（常政發(fā)20173號）；（2）常德市PPP領(lǐng)導小組關(guān)于加快推進市本級PPP項目落地實施等有關(guān)事項的通知（常PPP組發(fā)20172號）；（3）常德市城市總體規(guī)劃（2009-2030）；（4）常德市北部新城片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)可行性研究報告。1.2方案編制原則嚴格遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章和政策規(guī)定的原則。嚴格遵循公平、誠信和公共利益優(yōu)先的原則。嚴格遵循政府方和社會資本方平等合作、利益共享、風險共擔、全程合作的原則。2.項目建設(shè)背景與必要性2.1項目建設(shè)背景根據(jù)常德市城市總體規(guī)劃（2009-2030）要求，常德市將進一步加快城市建設(shè)：圍繞增強中心城區(qū)的帶動功能

7、，推動江北城區(qū)向北、西、東發(fā)展，進一步完善各項專業(yè)規(guī)劃和控制性詳規(guī)，按照“一帶、兩軸、三城、多片區(qū)”的發(fā)展新格局，加快主干道路、橋梁、管網(wǎng)及海綿城市等重大項目建設(shè)進度，重點構(gòu)筑“七縱七橫”骨架主干路，盡快拉開160平方公里城市骨架。其中，江北城區(qū)為“三城”中最重的一城，沾天湖片區(qū)為“多片區(qū)”中最美的一區(qū)。然而，北部新城基礎(chǔ)設(shè)施破舊，尤其是北部片區(qū)開發(fā)建設(shè)速度停滯。由于政府城建資金投入有限，北部片區(qū)市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入不足，加上國家對金融和土地審批的調(diào)控，制約了北部新城北部片區(qū)的順利拓展。城市發(fā)展是必然的。根據(jù)常德市城市建設(shè)現(xiàn)狀，江北城區(qū)的發(fā)展是帶動整個城區(qū)發(fā)展的“發(fā)動機”，而北部新城的發(fā)展又是

8、江北城區(qū)發(fā)展的“動力引擎”。因此，常德市委、市政府計劃修建環(huán)帶狀城市休閑綜合性公園北部新城環(huán)形公園，使其起到改善新城區(qū)城市面貌、環(huán)境保護、社會生活的重要作用。同時在此區(qū)域著力形成常德金融商務(wù)區(qū)（CBD項目），屆時將有2個五星級酒店、會展中心、柳葉湖接待中心、大劇院等金融配套設(shè)施。然而，無論是上述重大項目建設(shè)，還是項目建成后的運營，都需要便利的基礎(chǔ)設(shè)施條件作為前提和保障，必須擁有數(shù)量足、質(zhì)量高、運行條件良好的道路交通及其它基礎(chǔ)配套設(shè)施條件。常德市北部新城片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)項目主要包括道路、橋梁、泵站、水系、停車場等5大內(nèi)容的建設(shè)，項目建成后能大大改善沿線交通設(shè)施條件，提高居民生活質(zhì)量，改善民生

9、，促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，加快城市建設(shè)步伐，對于江北城區(qū)向北拓展起到重要的帶動作用。因此，本項目建設(shè)對拓展城市發(fā)展空間，實現(xiàn)“常德北部新城”戰(zhàn)略構(gòu)想，增強壯大區(qū)域經(jīng)濟都具有十分重要的意義。2.2項目建設(shè)必要性本項目采用PPP模式，實現(xiàn)政府項目物有所值，項目建設(shè)以改善居住環(huán)境，本項目的建設(shè)對完善當?shù)爻鞘幸?guī)劃，為北部新城的建設(shè)提供基礎(chǔ)設(shè)施保障，進而實現(xiàn)“常德北部新城”的戰(zhàn)略構(gòu)想。能帶動周邊地區(qū)城市發(fā)展，促進常德市旅游資源整合，方便市民通行的迫切需要。本項目通過將區(qū)域道路、停車場、環(huán)形水系公園建設(shè)成海綿型載體，是常德市海綿城市示范區(qū)建設(shè)的重要內(nèi)容，符合國家海綿城市建設(shè)相關(guān)政策。本項目能夠直接和間接的為當?shù)?/p>

10、提供一定的就業(yè)機會，能夠促進地區(qū)各項事業(yè)的發(fā)展。項目在建設(shè)過程中將會給設(shè)計院、施工單位、監(jiān)理單位等提供許多機會。同時項目建設(shè)需要大量用工，這樣可以激活建材業(yè)的一些企業(yè)。另外，伴隨著建成后的城市基礎(chǔ)設(shè)施功能的不斷完善和充分發(fā)揮(如商貿(mào)文化設(shè)施、社區(qū)服務(wù)設(shè)施和其它公共設(shè)施)，可以促進二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，安置大量人員就業(yè)，有助于當?shù)厣鐣姆€(wěn)定與經(jīng)濟的健康可持續(xù)發(fā)展。3.項目概況3.1項目投資常德市北部新城片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)PPP項目為新建項目，項目投資估算約 628,399.17 萬元，其中：建安工程費約 333,867.00萬元，項目建設(shè)用地成本（包括集體土地征用報批稅費、土地征用補償、地上附著物

11、征拆補償安置費用和國有土地收回補償、國有土地上房屋征收與補償費用等一切與項目建設(shè)用地相關(guān)的費用，下同）約 233,637.86萬元，除項目建設(shè)用地成本外的其他前期費用約 32,800.60 萬元，建設(shè)期利息約28,093.71萬元。表3-1 投資估算表序號項目名稱金額（萬元）1（=2+6）估算總投資（動態(tài)投資） 628,399.17 2（=3+4+5）建設(shè)投資（靜態(tài)投資） 600,305.46 3建安工程費 333,867.00 4項目建設(shè)用地成本 233,637.86 5除項目建設(shè)用地成本外的其他前期費用 32,800.60 6建設(shè)期利息 28,093.71 以上數(shù)值均為估算金額，本項目最終

12、投資額與上述估算金額如存在差值，社會資本方或項目公司不得要求政府方承擔除按現(xiàn)比例調(diào)整項目資本金和3.1.2條所涉及的費用以外的責任。本項目最終投資額按以下口徑及規(guī)則核定：3.1.1 建安工程費按本方案第7.5.1條確定。3.1.2 項目建設(shè)用地成本按實際發(fā)生額據(jù)實結(jié)算。如項目建設(shè)用地成本占項目最終投資額的比例超過40%，則超出部分由政府方承擔。3.1.3 除項目建設(shè)用地成本以外的其他前期費用，按常德市市本級相關(guān)標準包干。市本級相關(guān)標準中未涵蓋的，可依據(jù)費用發(fā)生時的相關(guān)規(guī)定或協(xié)商結(jié)果據(jù)實結(jié)算。3.1.4 建設(shè)期利息的測算過程詳見表8-2，最終須結(jié)合資金實際到位情況、項目實施進度進行核定，其中：項

13、目建設(shè)用地成本部分的利息按資金實際到位額度、占用時間進行計算，建安工程費和其他前期費用的利息按經(jīng)政府方審批同意的工期結(jié)合支出均衡發(fā)生的原則計算。3.2項目建設(shè)內(nèi)容本項目主要包括道路、橋梁、泵站、水系、停車場等5大內(nèi)容的建設(shè)（最終以政府相關(guān)部門批復(fù)的文件為準），具體情況如下：3.2.1道路工程根據(jù)海綿城市建設(shè)理念，擬對北部新城片區(qū)內(nèi)的東風路、土吉街、高吉街等27條道路進行新建；主要包括道路、給排水、管線綜合、路燈照明、交通及附屬設(shè)施、城市家俱、海綿城市、綠化景觀等內(nèi)容的建設(shè)。道路全長39274米，總面積平方米。明細如下:表3-2 道路建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模明細表序號道路名稱起止點長度（米）紅線寬（米）道

14、路面積（平方米）備注1東風路常德大道-吉生路316206320支路2土吉街沾天湖南環(huán)路-茶湖路7112014220支路3高吉街沾天湖北環(huán)路-巖子堰路328206560支路4吉信路沾天湖南環(huán)路-高豐路11322427168支路5北定南路沾天湖南環(huán)路-高豐路11302427120支路6北定北路月亮大道-銀牛路22752045500支路7德浦路巖子堰路-銀牛路464209280支路8吉生路陽山大道-朝陽路8282016560支路9沾天湖南環(huán)路陽山大道-太陽大道307660主干路10茶湖路陽山大道-朗州路19382038760支路11高豐路陽山大道-紫緣路489230次干路12六家溶路朝陽路-年壽路2

15、7483082440次干路13腰路鋪路沾天湖南路-太陽大道5622011240支路14玉盤路泉水北路-月亮大道10292020580支路15芳園路沾天湖東環(huán)路-紫緣路7332014660支路16瓦亭崗路北定北路-沾天湖東環(huán)路19252446200支路17杜榮路朗州路-年壽路8432016860支路18牟家崗路六家溶路-萬壽路19萬勝路朗州路-泉水路16452439480支路20雙橋路太陽大道-萬勝路28822057640支路21泉水路太陽大道-月亮大道16063048180次干路22柳常路展誠巷-太陽大道2782414736支路23豐沾路北定北路-泉水路2246408

16、9840次干路24規(guī)劃支路4泉水路-環(huán)湖路311247464支路25財鑫巷北定北路-朗州路260123120支路26柳春路展誠巷-柳泉路408124896支路柳泉路-環(huán)湖路16814235227展誠巷紫緣路-太陽大道24601024600支路3.2.2橋梁工程擬在常德市北部新城片區(qū)內(nèi)新建8號橋、14號橋、15號橋、16號橋、17號橋、20號橋、21號橋、22號橋等8座橋梁進行新建。明細如下：表3-3 橋梁建設(shè)內(nèi)容明細表序號橋梁名稱長度（米）紅線寬（米）備注18號橋14033214號橋5040315號橋10040416號橋3020517號橋3020620號橋7020721號橋11033822號橋

17、7022.53.2.3泵站工程擬在常德市北部新城片區(qū)內(nèi)新建黃土崗污水泵站及污水凈化中心污水泵站2座。3.2.4水系工程主要包括水系整治、景觀建設(shè)工程。（1）水系整治水系整治工程主要內(nèi)容包括清淤與連通、引水與排水、生態(tài)駁岸工程、海綿城市等。1、清淤與連通工程由于項目區(qū)現(xiàn)狀水系中的溝、汊、塘、池毫無規(guī)則，雜亂分布，水深較淺，約為1米，且不流通，污水中含有大量富營養(yǎng)化的淤泥，并大量沉積，需要清淤處理，清淤深度3米，清淤量213萬立方米。同時將原有水面連通，挖方量54萬立方米。2、引水與排水工程在西北水流入口處和南側(cè)水流入口處各設(shè)置水閘1處。當河流水位達到28.5米時，由機埠向沾天湖強排，當河流水位低

18、于28.5米時，則由兩處水閘開閘引水。為保證水質(zhì)達到景觀娛樂用水水質(zhì)標準（GB12941-91），定期引水排水保持水質(zhì)。3、生態(tài)駁岸工程為了使堤岸及周邊景觀配套，河岸采用剛性和柔性兩種結(jié)合的方式進行駁岸，駁岸面積為平方米。（2）景觀建設(shè)常德市北部新城環(huán)形水系綜合整治工程范圍為東起柳葉湖、南至太陽大道、西抵皂果路、北達沾天湖?？傆玫孛娣e為平方米，其中水域面積平方米。按照不同的設(shè)計主題分為景觀娛樂區(qū)、文化休閑區(qū)、生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)、運動游憩區(qū)四部分。3.2.5停車場工程根據(jù)常德市停車場專項規(guī)劃，本項目擬在常德市北部新城片區(qū)內(nèi)新建26個停車場，停車場總用地面積平方米，設(shè)置公共停車位6591個。3.3項目經(jīng)濟

19、技術(shù)指標3.3.1項目合作期限 本項目合作期限定為20年，其中：建設(shè)期5年（單個子項目建設(shè)期原則上不超過2年），運營期15年。3.3.2項目投資計劃 表3-4 項目投資計劃表 單位：萬元建設(shè)內(nèi)容靜態(tài)投資額（合計）建安工程費項目建設(shè)用地成本除項目建設(shè)用地成本外的其他前期費用一期財鑫巷、展誠巷10,275.55 5,461.00 4,278.04 536.51 二期北定南路、北定北路、雙橋路、高豐路、16號橋、8號橋、20號橋、沾天湖南環(huán)路、六家溶路、瓦亭崗路、吉信路、豐沾路、北部新城環(huán)形水系433,305.92 229,505.00 181,253.32 22,547.60 三期柳春路柳春路、東

20、風路、土吉街、高吉街、德浦路、芳園路、黃土崗污水泵站 20,429.93 11,993.00 7,258.68 1,178.25 四期吉生路、茶湖路、腰路鋪路、玉盤路、杜榮路、柳常路、規(guī)劃支路4、牟家崗路、萬勝路、泉水路、14號橋、15號橋、17號橋、21號橋、22號橋、停車場、污水凈化中心污水泵站136,294.06 86,908.00 40,847.82 8,538.24 合計600,305.46 333,867.00 233,637.86 32,800.60 表3-5 項目建設(shè)進度計劃表建設(shè)期012345一期二期三期四期3.4項目產(chǎn)出說明序號設(shè)施資產(chǎn)產(chǎn)品或服務(wù)受眾區(qū)域及對象可持續(xù)性質(zhì)量及

21、標準數(shù)量及規(guī)模1道路工程道路通行服務(wù)周邊居民等公眾運營期15年城市道路工程設(shè)計規(guī)范（CJJ37-2012）；等建筑標準北部新城片區(qū)內(nèi)的東風路、土吉街、高吉街等27條道路進行新建2橋梁工程通行服務(wù)周邊居民等公眾運營期15年橋梁工程建設(shè)標準及規(guī)范新建8號橋、14號橋、15號橋、16號橋、17號橋、20號橋、21號橋、22號橋等8座橋梁3泵站工程水力提升服務(wù)周邊居民等公眾運營期15年泵站設(shè)計、建設(shè)、維護相關(guān)規(guī)范建筑面積3400平方米4水系工程水上通行、景觀及觀賞服務(wù)周邊居民等公眾運營期15年水系工程建設(shè)、運營、維護規(guī)范水系整治、景觀建設(shè)及地下配套管線布置等工程5停車場工程停車服務(wù)周邊居民等公眾運營期

22、15年停車場建設(shè)規(guī)范公共停車位6591個3.5項目實施情況3.5.1項目前期進展項目可研、立項已完成；項目已通過物有所值評價，財政承受能力認證；非立項前需完成的前期工作，在項目報建前完成。3.5.2相關(guān)配套安排為提高項目實施的效率，政府方承諾協(xié)助項目公司辦理、取得項目投資、建設(shè)、運營、移交等工作有關(guān)的行政許可、審批手續(xù)。項目公司成立前已發(fā)生的所有項目建設(shè)用地成本等前期費用，由項目公司按常德市財政局投資評審中心金額承擔。本項目建設(shè)過程中應(yīng)由政府方承擔的與項目相關(guān)的外部配套設(shè)施由項目公司負責建設(shè)，政府相關(guān)部門負責協(xié)調(diào)，所需費用計入項目總投資。4.采用PPP模式的必要性與可行性4.1采用PPP模式的

23、必要性4.1.1項目采取PPP模式能有效增加供給，提高運營效率相比傳統(tǒng)政府采購模式下，本項目采用PPP模式將能更好的發(fā)揮社會資本運營、管理經(jīng)驗，比通過政府自身去運營將獲得更好的直接和間接效益。另外，相比傳統(tǒng)政府采購模式下，本項目采用PPP模式建設(shè)，既提高項目建設(shè)效率并增加了公共產(chǎn)品和服務(wù)的供給速度，又在政府的管理控制下，避免某個領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施的過度建設(shè)，將這部分資金進行合理利用增加其他領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)的供給，改善投資環(huán)境，合理分配基礎(chǔ)設(shè)施的行業(yè)比例，保證每個行業(yè)的合理供給。對社會資本企業(yè)來說，既降低參與公共領(lǐng)域項目的門檻，又拓寬了企業(yè)發(fā)展空間，進一步激發(fā)非公有制經(jīng)濟的活力。對社會來講，通過“讓專

24、業(yè)的人做專業(yè)的事”，高低效益相配置，產(chǎn)生宏觀效益，提高公共產(chǎn)品供給效率。傳統(tǒng)政府購買模式通常將建設(shè)和運營分別交給不同的機構(gòu)來負責，本項目通過PPP模式將建設(shè)和運營交給PPP項目公司來統(tǒng)一負責，由專業(yè)的人負責專業(yè)的事，降低運行風險，并通過責任整合促進整體運營效率提升。4.1.2項目采取PPP模式能優(yōu)化項目風險分配，降低全生命周期成本與傳統(tǒng)的政府購買模式相比，本項目采用PPP模式，可以在一定程度上優(yōu)化項目的風險分配。在本PPP項目中，政府和社會資本相互合作，共同進行常德市北部新城片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套項目的建設(shè)和運營工作，通過雙方談判制定比較合理的風險分配機制。采用PPP模式，按照風險由最有能力和優(yōu)勢的

25、一方承擔的原則，在本PPP項目合同簽訂的過程中，設(shè)置合理分擔項目風險機制，優(yōu)化風險分擔格局，對項目的成功具有促進作用。在傳統(tǒng)模式下，政府幾乎承擔了項目全過程中的支出，同時獲得的運營效益一般，同時政府承擔其中絕大部分風險。但是在PPP模式下，通過社會資本來對本項目全生命周期的各項活動進行整體負責，充分整合，減少政府對項目具體環(huán)節(jié)的干預(yù)，充分發(fā)揮市場力量。政府不需直接投資進行設(shè)施的建設(shè)，將建設(shè)、運營管理交由項目公司，從而將項目建造、運營維護、財務(wù)和移交等商業(yè)風險轉(zhuǎn)嫁到社會資本方，而政府只需要承擔法律、政策等風險，不可抗力等風險則由雙方合理共同承擔。4.1.3項目采取PPP模式有利于轉(zhuǎn)變政府職能，實

26、現(xiàn)政企分開、專業(yè)運作PPP模式要求政府在與社會資本合作中“既不越位也不失位”，一方面要遵循市場原則和契約精神，切實履行義務(wù)、承擔相應(yīng)風險；另一方面在加強項目規(guī)劃、篩選和評估的同時，通過建立和落實基于績效的考核機制，加強對社會資本的監(jiān)管，切實保障“常德市北部新城片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)PPP項目”的產(chǎn)出績效，達到物有所值。以PPP模式運作本項目，把政府從微觀事務(wù)中解脫了出來，并且在基礎(chǔ)建設(shè)領(lǐng)域引入市場競爭，讓專業(yè)的人做專業(yè)的事，最大限度發(fā)揮各自的優(yōu)勢以追求項目的低成本和高效率，同時引進富有經(jīng)驗和開發(fā)經(jīng)驗的社會資本，做好本項目的同時又擴大了本項目的知名度。此外通過引入社會資本的技術(shù)優(yōu)勢和市場競爭機制，

27、可以促進社會資本在競爭中不斷進行技術(shù)研發(fā)和改進，進而促進行業(yè)創(chuàng)新。4.1.4項目采取PPP模式符合國發(fā)201443號文規(guī)定為加強地方政府性債務(wù)管理，國發(fā)201443號文國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見提出“修明渠、堵暗道”，即通過融資平臺公司為建設(shè)項目融資的“暗道”被堵，政府債務(wù)將不得通過企業(yè)舉借，企業(yè)債務(wù)也不得推給政府償還，切實做到誰借誰還、風險自擔；所修的兩類“明渠”中，除了發(fā)行地方政府債券，便是推廣使用政府與社會資本方合作（PPP）模式。4.1.5項目采取PPP模式是構(gòu)建現(xiàn)代財政制度，減輕政府財政壓力的重要內(nèi)容財政是國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱，PPP模式強調(diào)市場機制作用，強調(diào)政府與社

28、會資本各盡所能，強調(diào)社會資本的深度參與，符合現(xiàn)代財政優(yōu)化資源配置、促進社會公平基本要求。推廣運用PPP模式，是深化財稅體制改革、構(gòu)建現(xiàn)代財政制度的重要內(nèi)容。通過本項目不僅可以減輕地方政府財政壓力、改善債務(wù)可持續(xù)性，同時，為避免推高市場收益率，引入市場競爭將有助于鼓勵和擴大社會資本對常德市公共服務(wù)設(shè)施的投資，擴寬融資渠道，完善投資環(huán)境，合理配置資源，促進市場競爭，推動體制機制創(chuàng)新?；谝陨戏治?，本項目采用PPP模式是必要的。4.2采用PPP模式的可行性4.2.1項目價格調(diào)整機制靈活政府方根據(jù)“績效付費”模式，支付項目公司服務(wù)費，調(diào)價機制按本方案7.5條執(zhí)行。4.2.2項目采用PPP模式可以提升項

29、目運作與管理技術(shù)上的效率在PPP融資模式下，政府扮演的是投資經(jīng)紀人的角色，它必須與合伙企業(yè)進行協(xié)作，而這些參與公共事業(yè)項目的戰(zhàn)略投資者們在項目的前期就參與進來，與公共部門共同探討項目融資的可行性，縮短前期工作周期。同時帶來先進的經(jīng)營理念、技術(shù)經(jīng)驗和管理模式以及雄厚的資本，有效提升項目運營效率。4.2.3項目采用PPP模式符合政策要求推廣運用政府和社會資本合作模式，是促進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級、符合政府職能轉(zhuǎn)變的必然要求。根據(jù)國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見（國發(fā)201443號）加強債務(wù)管理，既要積極推進，又要謹慎穩(wěn)健。4.2.4項目采用PPP模式能減少政府財政支付，降低政府風險成本項目對于項目運營

30、者的運營管理水平要求高，由社會戰(zhàn)略投資者利用其資金和管理等方面的優(yōu)勢以市場化的方式來運營項目并承擔項目運營的市場風險，政府作為參與者和監(jiān)督者，通過為企業(yè)提供公共服務(wù)、對項目監(jiān)督和公共管理，有效的轉(zhuǎn)移了該項目的市場風險。本項目政府利用PPP模式實現(xiàn)了政企分開、政事分開、抓大放小，促使政府職能從微觀管理向宏觀規(guī)劃、公共管理方式的轉(zhuǎn)變，有助于建立獨立、公正、可行和高效的監(jiān)管體制。4.2.5項目采用PPP模式符合財政可承受能力的安排2015年1月1日起施行的新修訂預(yù)算法要求財政部門實行全口徑預(yù)算管理并建立跨年度預(yù)算平衡機制，也有利于提高政府方的財政支付履約保障能力。4.2.6 物有所值（Value f

31、or Money，VFM）評價是判斷項目是否采用PPP模式代替政府傳統(tǒng)投資運營方式的一種評價方法。本項目于2017年8月開展了物有所值專家評審，定性評審分數(shù)為【86.35】分，符合政策要求。另外，項目也開展了物有所值定量評價，物有所值指數(shù)為【21.11%】，項目通過物有所值定量評價，綜上，本項目通過物有所值評價。4.2.7本項目政府支出責任主要包括股權(quán)投資支出、運營補貼支出及風險承擔支出，在項目全生命周期內(nèi)，本項目政府財政支出責任占當年一般公共預(yù)算支出的比例最高值為【1.86%】，本項目及常德既有PPP項目政府財政支出責任占當年一般公共預(yù)算支出的比例都不超過10%。同時常德市整體的PPP項目實

32、施都在合理合法地有序推進中，不存在PPP項目承擔過重的情況。因此財政承受能力論證評價結(jié)果為通過論證，說明本項目可以適宜PPP模式實施。5.風險分擔方案5.1風險識別結(jié)合本項目實際情況，分析各個階段存在的風險，以及各利益相關(guān)者與各風險之間的關(guān)系，并對各風險等級進行預(yù)判，結(jié)果如表5-1所示。表5-1 風險識別表風險類型風險描述系統(tǒng)風險1.法律、法規(guī)、政策變更風險因法律法規(guī)、政策或行業(yè)標準變化導致項目建設(shè)、運營成本增加、收益降低，可能需要重新談判、修改PPP合同條款2.法規(guī)規(guī)范及監(jiān)管體系不完善風險現(xiàn)有PPP立法、規(guī)范性文件相互沖突或?qū)蛹壍?、效力不足、可操作性差，或者PPP監(jiān)管體系不完善等引起的項目實

33、施不利3.稅收風險因稅收政策調(diào)整，政府部門可能對項目公司征收較高的稅收，或者取消項目公司應(yīng)有的減免稅待遇。4.政府支持風險政府方財政實力或融資政策不足以支撐政府補助，制約項目實施5.利率風險由于利率變動導致資金成本上升，使項目成本增加。6.通貨膨脹風險因通貨膨脹引起貨幣貶值造成項目資產(chǎn)價值、收益縮水7.外匯風險因匯率變動導致項目成本增加8.公眾反對風險公眾對PPP模式的認識不足或者項目在建設(shè)、運營過程中影響了公眾的利益而引起的反對，影響項目的實施或進程9.信用風險各項目參與者是否有能力承擔其職責，是否愿意并且能夠按照法律文件的規(guī)定實現(xiàn)其應(yīng)有的信用10.不可抗力風險包括政治不可抗力（非因政府方原

34、因?qū)е虑也辉谄淇刂葡碌恼魇照饔?、政治反對等）、自然不可抗力（主要是指臺風、冰雹、地震、海嘯、洪水、火山爆發(fā)、山體滑坡等自然災(zāi)害）、社會不可抗力（戰(zhàn)爭、武裝沖突、罷工、騷亂、暴動、疫情等社會異常事件）等引起的項目實施不利影響11.合同風險PPP合同在擬定過程中的疏漏導致的合同不完善或權(quán)責分配不合理12.組織風險包括PPP項目實施經(jīng)驗不足，合作者之間缺乏溝通或合作基礎(chǔ)較差而導致的組織效率低下或者不合作13.項目公司能力不足風險項目公司組織不合理，或技術(shù)、經(jīng)驗不足，或融資能力差等造成項目運行不良14.社會資本方變動風險社會資本方異常變動，影響項目穩(wěn)定性15.招投標競爭不充分風險中標價格不合理16.規(guī)

35、劃風險因規(guī)劃變動對項目產(chǎn)生不利影響17.政府干預(yù)風險政府方過度干預(yù)影響項目的實施和進程18.項目審批和決策風險項目審批和決策的可獲得性和及時性不能保證，或決策失誤給項目造成損害建設(shè)階段風險19.融資風險融資成本增加或融資失敗，項目由于資金不落實，導致建設(shè)工期延長、工程造價上升，使原定投資效益目標難以實現(xiàn)20.設(shè)計風險設(shè)計不當，或有設(shè)計重大缺陷或錯誤，或出現(xiàn)大的設(shè)計變更導致項目實施不利21.技術(shù)風險由于施工承包商施工技術(shù)水平有限，項目要求的技術(shù)過高或者采用了尚不成熟的技術(shù)而產(chǎn)生的風險22.土地獲得風險土地難以順利獲得導致工期延誤23.完工風險因工期拖延、成本超支、投產(chǎn)后達不到設(shè)計要求等，導致項目

36、現(xiàn)金流入不足，不能按時償還債務(wù)24.安全事故風險由于現(xiàn)場管理不善，導致施工現(xiàn)場出現(xiàn)安全事故25.第三方延誤/違約風險其他項目參與者拒絕履行或遲延履行義務(wù)，造成工期延誤、成本增加。26.原材料、勞動力供應(yīng)風險因原材料、勞動力供應(yīng)不及時或者供應(yīng)不足，材料供應(yīng)商無法履約等導致施工不利27.環(huán)境風險項目建設(shè)對環(huán)境造成影響、損害，或者達不到有關(guān)部門規(guī)定的環(huán)保標準28.配套基礎(chǔ)設(shè)施不到位風險應(yīng)由政府方提供的道路、水、電、排污等與項目相關(guān)的配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不到位，致使項目無法正常建設(shè)29.工程質(zhì)量風險項目工程質(zhì)量不合格或出現(xiàn)質(zhì)量缺陷30.工程變更風險項目設(shè)計、施工標準、PPP合同等變更引發(fā)工程變更，導致工期

37、延誤、成本增加運營階段風險31.運營維護成本風險項目運營、維護的實際成本超出計劃成本32.經(jīng)營管理不力風險項目公司經(jīng)營管理經(jīng)驗不足、能力差，影響項目運營33.政府征收、征用風險政府征收、征用項目資產(chǎn)，導致PPP合同中止或終止34.維護事故風險項目運營期間因維護發(fā)生安全事故35.收費變更風險政府統(tǒng)一調(diào)整收費標準和收費年限，使項目收費價格過高或過低、收費調(diào)整不自由，導致運營收入不如預(yù)期36.費用支付不足風險用戶或政府付費不能按時足額支付37.項目唯一性風險市場競爭激烈，項目收入減少38.市場需求變化風險項目收入減少或增加39.項目測算不當風險項目收入低于測算預(yù)期值，嚴重影響項目運營40.財務(wù)監(jiān)管不

38、力風險財務(wù)監(jiān)管不力導致項目公司財務(wù)狀況惡化41.服務(wù)質(zhì)量不達標風險項目公司提供的服務(wù)不符合相關(guān)標準或PPP合同約定42.項目公司破產(chǎn)風險項目公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)導致破產(chǎn)43.資金缺口過大風險項目現(xiàn)金流不足導致資金缺口過大，導致項目運營困難移交階段風險44.殘值風險項目移交時不符合約定狀態(tài)或無法繼續(xù)正常運營45.提前移交風險因項目建設(shè)、運營出現(xiàn)危機，政府方根據(jù)法規(guī)規(guī)定或PPP合同約定要求提前移交項目資產(chǎn)，導致項目在運營期提前中斷或特許經(jīng)營期提前終止46.功能風險項目設(shè)施移交后功能不能滿足正常運營的需求47.可維護性風險項目設(shè)施移交后，在給定條件下使用規(guī)定的程序和資源進行維護時，在規(guī)定使用條件下設(shè)

39、備無法保持或恢復(fù)能執(zhí)行要求的功能狀態(tài)48.可運營性風險項目在移交后運營的難度大、投入水平高49.移交不齊風險項目公司移交的設(shè)備、資料、權(quán)利等不齊或存在權(quán)利負擔，致使項目難以繼續(xù)正常運營5.2風險分配5.2.1風險分配原則一般情況下，項目建設(shè)、投融資和運營等商業(yè)風險由社會資本方或項目公司承擔，法律政策變更、最低需求等系統(tǒng)風險由政府方承擔，不可抗力等系統(tǒng)風險由政府方與項目公司或社會資本方合理分擔。風險分配的具體原則為： = 1 * GB2 承擔風險的一方應(yīng)該對該風險具有控制力； = 2 * GB2 承擔風險的一方能夠?qū)⒃擄L險合理轉(zhuǎn)移； = 3 * GB2 由該方承擔風險最有效率； = 4 * GB

40、2 承擔的風險程度與所得回報相匹配； = 5 * GB2 如果風險最終發(fā)生，承擔風險的一方不應(yīng)將由此產(chǎn)生的費用和損失轉(zhuǎn)移給合同相對方。5.2.2風險分配方案根據(jù)本項目實際情況，得出如表5-2所示風險分配方案，具體分配結(jié)果在項目合同文件體現(xiàn)。表5-2 風險分配方案風險類型政府方負擔項目公司/社會資本方負擔共同負擔系統(tǒng)風險1.法律、法規(guī)、政策變更風險本級政府可控制范圍內(nèi)的法規(guī)、政策變更風險法律及其余法規(guī)、政策變更風險2.法規(guī)規(guī)范及監(jiān)管體系不完善風險本級政府可控制范圍內(nèi)的法規(guī)規(guī)范和監(jiān)管體系不完善風險其余法規(guī)規(guī)范和監(jiān)管體系不完善的風險3.稅收風險4.政府支持風險5.利率風險6.通貨膨脹風險7.外匯風險

41、8.公眾反對風險9.信用風險10.不可抗力風險11.合同風險12.組織風險13.項目公司能力不足風險14.社會資本方變動風險15.招投標競爭不充分風險16.規(guī)劃風險本級政府可控的規(guī)劃風險其余規(guī)劃風險17.政府干預(yù)風險18.項目審批和決策建設(shè)階段風險19.融資風險20.設(shè)計風險政府方提出的設(shè)計方案變更風險項目執(zhí)行過程中優(yōu)化設(shè)計風險（按照“誰主張誰承擔”的原則分擔）21.技術(shù)風險22.土地獲得風險土地征拆、出讓進度風險用地費用支付風險23.完工風險24.安全風險25.第三方延誤/違約風險考古、歷史文物保護引起的延誤風險其余第三方延誤/違約風險26.原材料、勞動力供應(yīng)風險27.環(huán)境風險28.配套基礎(chǔ)

42、設(shè)施不到位風險29.工程質(zhì)量風險30.工程變更風險運營階段風險31.運營維護成本風險32.經(jīng)營管理不力風險33.政府征收、征用風險34.維護事故風險35.收費變更風險36.費用支付不足風險使用者付費不足政府付費不能按時足額支付37.項目唯一性風險38.市場需求變化風險最低需求風險需求不足風險39.項目測算不當風險40.財務(wù)監(jiān)管不力風險41.服務(wù)質(zhì)量不達標風險42.項目公司破產(chǎn)風險43.資金缺口過大風險移交階段風險44.殘值風險45.提前移交風險46.功能風險47.可維護性風險48.可運營性風險49.移交不齊風險5.3風險應(yīng)對措施根據(jù)項目風險分配原則和方案，為防范、規(guī)避相應(yīng)風險，提高項目建設(shè)和運

43、營效率，雙方應(yīng)采取相應(yīng)措施（表5-3），最終以項目合同等有關(guān)正式文本約定為準。表5-3 風險應(yīng)對措施風險類型應(yīng)對措施系統(tǒng)風險1.法律、法規(guī)、政策變更風險政府方盡量在可控范圍內(nèi)保證法律、法規(guī)、政策的穩(wěn)定性，如因法律、法規(guī)、政策變更導致項目投資建設(shè)、運營維護費用增加的，社會資本方或項目公司可根據(jù)實際情況申請補償2.法規(guī)規(guī)范及監(jiān)管體系不完善風險根據(jù)法規(guī)規(guī)范及監(jiān)管體系完善情況簽訂補充合同3.稅收風險社會資本方可要求享受法規(guī)政策規(guī)定的稅收優(yōu)惠，如因稅收政策調(diào)整可申請相應(yīng)補償4.政府支持風險政府方按財政承受能力論證報告承擔各項財政支出責任、明確經(jīng)費來源5.利率風險設(shè)定一定期間的利率累計變動超過10%，可啟

44、動調(diào)價機制6.通貨膨脹風險建設(shè)期、運營期設(shè)定調(diào)價機制7.外匯風險提高項目設(shè)施設(shè)備國產(chǎn)化水平8.公眾反對風險當風險事件出現(xiàn)時，項目公司負責解釋，政府方負責協(xié)調(diào)。如因項目公司運營不當引起，項目公司應(yīng)盡快糾正；如因項目規(guī)劃原因，項目公司可以申請賠償；如因不可抗力原因，雙方共同承擔損失9.信用風險政府方建立自身的信用約束機制，明確項目周期內(nèi)政府付費或可行性缺口補助的來源。對社會資本方的投融資能力、信用情況、管理水平及經(jīng)驗等進行深入調(diào)研和考察。社會資本方提供各類擔保及保函，運營階段進行項目日常運營收入開支監(jiān)管10.不可抗力風險由項目公司通過投保商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風險11.合同風險按公平、合法、環(huán)保原則洽商、簽

45、訂項目各類合同，項目公司加強合同管理，及時將項目建設(shè)、運營期間的各類合同報政府方備案、審查，及時處理各類合同風險、爭議，必要時簽訂相應(yīng)的補充合同12.組織風險建立周密的組織架構(gòu)和完善的內(nèi)部治理機制，加強各方之間的溝通和聯(lián)系，建立多部門、組織的協(xié)調(diào)機構(gòu)13.項目公司能力不足風險采購階段對社會資本方進行資格審查，對其投融資能力、信用情況、管理水平及經(jīng)驗等進行考察、審查14.社會資本方變動風險約定社會資本方的變動條件并嚴格執(zhí)行15.招投標競爭不充分風險嚴格按照政府采購法、招標投標法等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行16.規(guī)劃風險政府方盡力協(xié)調(diào)各方保證規(guī)劃的穩(wěn)定性17.政府干預(yù)風險明確政府方及相關(guān)部門的監(jiān)管內(nèi)容和方法，除

46、按合同約定或相關(guān)法規(guī)政策規(guī)定進行監(jiān)管外，不得干預(yù)項目公司自主經(jīng)營管理事務(wù)18.項目審批和決策風險政府方協(xié)調(diào)本級政府相關(guān)部門建立協(xié)調(diào)機制，提高辦事效率，加快項目審批和決策速度建設(shè)階段風險19.融資風險對社會資本方的資金實力和融資能力設(shè)置相對較高的資格條件，設(shè)定較高的建設(shè)期履約保證金，通過提取履約保證金追究融資不能的違約責任，明確約定融資交割期限20.設(shè)計風險簽署完備的設(shè)計合同，加強對設(shè)計成果的審查，要求設(shè)計單位對項目技術(shù)或者工藝流程提供相應(yīng)擔?；虺袚^大賠償責任，加強對設(shè)計的監(jiān)管21.技術(shù)風險要求施工合同約定施工單位承擔較長的質(zhì)量缺陷保證期和較重缺陷維修責任，以保證技術(shù)方案的可行性和建設(shè)質(zhì)量22

47、.土地獲得風險明確土地征拆、用地供應(yīng)、用地費用交納時限，對逾期完成情形約定一般性和根本性違約處理方式23.完工風險項目公司應(yīng)按照設(shè)計要求和合同約定進行項目建設(shè)，并要求施工承包商提供各類擔保；在保證工程進度和質(zhì)量的前提下，應(yīng)盡可能的節(jié)約建設(shè)成本。24.安全事故風險嚴格執(zhí)行安全生產(chǎn)管理制度，加強安全監(jiān)管，由項目公司購買足額、種類齊全的保險。25.第三方延誤/違約風險明確約定第三方延誤/違約責任情形及其責任追究方式26.原材料、勞動力供應(yīng)風險與原材料、設(shè)施設(shè)備供應(yīng)商等簽訂長期供應(yīng)合同，加強人力資源儲備能力27.環(huán)境風險要求項目建設(shè)、運營中遵守環(huán)保法規(guī)規(guī)定，依法追究環(huán)境違法行為的各種法律責任28.配套

48、基礎(chǔ)設(shè)施不到位風險明確政府方為項目提供配套基礎(chǔ)設(shè)施的內(nèi)容及完成時限29.工程質(zhì)量風險明確施工承包商的工程質(zhì)量義務(wù)，加強工程質(zhì)量監(jiān)督管理30.工程變更風險除政府要求、規(guī)劃調(diào)整、地質(zhì)情況發(fā)生重大變化外，原則上不得擅自變更設(shè)計方案運營階段風險31.運營維護成本風險社會資本方投標時可提出運營優(yōu)化計劃；項目公司自身運營能力不足時，要求其委托有經(jīng)驗的運營商經(jīng)營并提供運營擔保；定期進行運營維護成本測算、控制32.經(jīng)營管理不力風險33.政府征收、征用風險非因法定情形，項目公司資產(chǎn)不得被征收、征用34.維護事故風險建立健全運營維護手冊等管理制度并監(jiān)督執(zhí)行35.收費變更風險通過簽訂付費合同、靈活收費方式、簽訂保險

49、合同或提供相應(yīng)擔保的方式預(yù)防36.費用支付不足風險明確費用支付時間及逾期支付責任；將政府付費納入財政預(yù)算及中長期財政規(guī)劃37.項目唯一性風險明確特許經(jīng)營范圍，避免惡性競爭38.市場需求變化風險約定政府方承擔的最低需求風險和項目公司承擔的需求不足風險條件及其處理方法39.項目測算不當風險招標文件明確項目各項經(jīng)濟技術(shù)指標測算基數(shù)以及基數(shù)發(fā)生變化時的測算結(jié)果調(diào)整方法40.財務(wù)監(jiān)管不力風險要求項目公司建立健全財務(wù)管理制度，要求提供年度財務(wù)報表審計報告，依法實施政府審計監(jiān)管41.服務(wù)質(zhì)量不達標風險設(shè)定服務(wù)質(zhì)量達標體系及其考評辦法，結(jié)合考評結(jié)果支付相關(guān)政府付費42.項目公司破產(chǎn)風險加強項目公司債務(wù)風險防范

50、，適時啟動臨時接管、提前終止等措施43.資金缺口過大風險要求社會資本方或項目公司提供第三方擔?；蚣皶r啟動臨時接管、提前終止等措施移交階段風險44.殘值風險協(xié)議中明確規(guī)定移交前進行維護性大修及其標準和時間。對項目進行定期績效考核和中期評估，做好運營過程中和項目移交前的績效評估45.提前移交風險46.功能風險47.可維護性風險48.可運營性風險49.移交不齊風險明確約定移交范圍、程序以及較長的移交保證金留存期限6.項目運作模式6.1項目協(xié)調(diào)機制根據(jù)常德市人民政府關(guān)于市本級推廣運用政府和社會資本合作模式的實施意見（常政發(fā)20173號）有關(guān)規(guī)定，常德市人民政府成立市本級政府和社會資本合作工作協(xié)調(diào)領(lǐng)導小

51、組，領(lǐng)導小組由市政府常務(wù)副市長任組長，市政府分管城建工作、分管交通工作和分管引進戰(zhàn)略投資者工作的副市長任副組長，市發(fā)改委、市財政局、市審計局、市法制辦、市國資委及市直相關(guān)行業(yè)主管部門等單位負責人為成員。領(lǐng)導小組辦公室設(shè)市財政局，負責領(lǐng)導小組的有關(guān)日常工作。各成員單位及項目實施機構(gòu)、政府出資人代表按照各自職責負責相關(guān)工作。6.2實施機構(gòu)市政府授權(quán)常德市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局為本項目實施機構(gòu)，負責項目申報、識別論證、項目準備、采購、監(jiān)管等工作；在項目合作期限內(nèi)，對項目公司的投資、建設(shè)、運營和移交以及其他相關(guān)工作進行監(jiān)督和管理。6.3政府方出資代表常德市政府指定常德金柳置業(yè)有限公司作為政府方出資代表。6.

52、4合作期限本項目合作期限定為20年，其中：建設(shè)期5年，單個子項目建設(shè)期原則上不超過2年，運營期15年。本項目分為一期、二期、三期、四期建設(shè)計劃，竣工驗收后分別進入運營期，政府開始付費。6.5運作模式本項目采用BOT運作模式。常德市政府授權(quán)常德市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局為項目實施機構(gòu)，授權(quán)常德金柳置業(yè)有限公司作為政府方出資代表，與實施機構(gòu)通過公開招標程序確定的社會資本方以合資方式成立項目公司，由項目公司負責該項目的投資、建設(shè)、運營和移交。實施機構(gòu)對項目的投資、建設(shè)、運營和移交進行監(jiān)督和管理，同時對項目進行績效考核，根據(jù)項目績效考核結(jié)果和項目合同相關(guān)約定支付項目服務(wù)費。合作期結(jié)束后，項目公司無償將無擔保、

53、無出租等權(quán)利負擔的完好項目資產(chǎn)移交給實施機構(gòu)或常德市人民政府指定的其他機構(gòu)。圖6-1 常德市北部新城片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)PPP項目運作模式圖6.6項目用地及資產(chǎn)權(quán)屬本項目建設(shè)用地由政府劃撥給項目公司使用，項目公司支付相應(yīng)的用地費用。項目公司在建設(shè)期內(nèi)投資建設(shè)形成的項目資產(chǎn)，以及本項目運營期內(nèi)因更新重置或升級改造形成的項目資產(chǎn)均歸政府所有，項目公司擁有合作期內(nèi)的項目資產(chǎn)使用權(quán)、項目經(jīng)營權(quán)、項目收益權(quán)以及符合合同約定的項目資產(chǎn)融資權(quán)，并應(yīng)在項目合作期滿或合同提前終止時，按約定將項目資產(chǎn)及相關(guān)資料移交給實施機構(gòu)或常德市人民政府指定的其他機構(gòu)。7.項目投融資結(jié)構(gòu)7.1項目資金來源項目資金來源有兩種渠道

54、，一是項目資本金，二是項目融資。根據(jù)國務(wù)院關(guān)于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的通知（國發(fā)201551號），本項目所屬領(lǐng)域固定資產(chǎn)投資資本金要求不得低于20%。據(jù)此，本項目資本金占總投資比例設(shè)定為20.05%，項目資本金約 126,000.00 萬元；項目融資占總投資比例設(shè)定為79.95%，融資及融資成本為502,399.17萬元，由社會資本方通過合法融資方式獲得。政府方不為本項目融資提供任何形式的擔保。項目資本金與融資部分同比例到位，且項目資本金與融資部分到位時間必須滿足工程建設(shè)進度需要。7.2項目公司股權(quán)結(jié)構(gòu)本項目設(shè)置政府出資人代表、中標社會資本方在項目公司的股權(quán)比例為1:9。7.3項

55、目公司注冊資本根據(jù)項目投資估算額、項目資本金比例等情況，項目公司注冊資本擬定為人民幣63,000.00萬元，其中：常德金柳置業(yè)有限公司出資 6,300.00 萬元、社會資本方出資 56,700.00 萬元，注冊資本金到位金額、時間在項目公司股東協(xié)議及其公司章程中約定。注冊資本金低于項目資本金的差額按工程進度到位，并計入項目公司所有者權(quán)益。7.4項目回報機制本項目屬于有部分經(jīng)營性收入的準公益性項目，參考財金【2014】113號文等政策規(guī)定，本項目采用“可行性缺口補助”回報機制。項目公司負責項目的投資、建設(shè)、運營和移交工作，政府方負責依據(jù)績效考核結(jié)果支付的服務(wù)費給項目公司。可行性缺口補助主要考慮項

56、目的建設(shè)投資成本、融資成本、運營維護成本、經(jīng)營性收入、投資人合理報酬、項目建設(shè)運營過程中涉及的稅費及投標報價等因素。實施機構(gòu)制定項目績效考核辦法、細則，并通過定期和不定期的考核方式，將考核結(jié)果與可行性缺口補助的服務(wù)費相掛鉤。常德市財政局根據(jù)PPP合同的約定和績效考核結(jié)果向項目公司支付可行性缺口補助（含可用性服務(wù)費和運營維護服務(wù)費）。7.4.1建設(shè)期利息項目資本金部分在建設(shè)期不計算利息。項目融資部分的建設(shè)期利息，按中國人民銀行公布的5年以上期限人民幣貸款基準利率據(jù)實計算。7.4.2項目資本金部分回報率（為年回報率，下同）以政府和社會資本雙方合計出資金額為測算基礎(chǔ)，設(shè)定運營期項目資本金回報率上限為

57、6.5%，最終以投標報價為準。7.4.3項目融資部分回報率（為年回報率，下同）設(shè)定運營期項目融資部分回報率上限為中國人民銀行公布的5年以上的人民幣貸款基準利率上浮不超過20%，最終以投標報價為準。7.5調(diào)價機制價格調(diào)節(jié)機制是指通過價格的升降調(diào)節(jié)商品和生產(chǎn)要素的供給量和需求量，引導生產(chǎn)、經(jīng)營和消費的經(jīng)濟運行機制。價格調(diào)節(jié)機制是價格機制的“外在機制”和補充完善環(huán)節(jié)。7.5.1 建設(shè)期調(diào)價（1）建安工程費最終須按常德市財政局投資評審中心評審的施工圖預(yù)算金額及社會資本方在投標文件中承諾的下浮比例進行包干。施工期間如遇政策性調(diào)整（含材料價格、工日工資等），則按其對應(yīng)的相關(guān)政策規(guī)定結(jié)合投標承諾的下浮比例執(zhí)

58、行。（2）本項目前期費用（不含項目建設(shè)用地成本）按常德市現(xiàn)行市本級執(zhí)行標準包干。（3）本項目勘察、設(shè)計工作由實施機構(gòu)主導，所發(fā)生的費用計入前期費用包干總額。（4）項目公司在收到政府方提供的施工圖后應(yīng)進行詳細審查。若無錯漏，則必須嚴格按照施工圖組織施工，除政府要求、規(guī)劃調(diào)整、地質(zhì)情況發(fā)生重大變化外，原則上不得擅自變更設(shè)計。7.5.2 運營期調(diào)價（1）融資部分回報率按基準利率調(diào)整，中國人民銀行公布的5年以上的人民幣貸款基準利率上調(diào)或下調(diào)變動幅度累計達到10%，則啟動對應(yīng)調(diào)價。（2）在財務(wù)測算時已考慮運營維護費按年增長3%計算，故不再調(diào)價。7.6項目分配機制項目公司分配當年稅后利潤時，應(yīng)依法提取公積

59、金。彌補虧損、提取公積金后的稅后利潤，按照項目公司股東持有的股權(quán)比例分配。8.項目財務(wù)分析8.1財務(wù)測算參數(shù)表8-1財務(wù)測算參數(shù)表 類別序號項目數(shù)值備注投資估算1總投資（含建設(shè)期利息）628,399.17 單位：萬元1.1建設(shè)投資600,305.46 單位：萬元1.2建設(shè)期利息28,093.71 單位：萬元合作期2合作期20年2.1建設(shè)期5年2.2運營期15年投融資結(jié)構(gòu)3資金使用計劃年度資金投入比例3.1建設(shè)期第1年0.86%-3.2建設(shè)期第2年36.95%-3.3建設(shè)期第3年37.79%-3.4建設(shè)期第4年13.05%-3.5建設(shè)期第5年11.35%-4資本金比例20.05%不低于政策規(guī)定最

60、低比例5債務(wù)融資比例79.95%-6資本金126,000.00 單位：萬元7債務(wù)融資（含建設(shè)期利息）502,399.17 單位：萬元8債務(wù)融資利率4.90%五年期以上貸款基準利率股權(quán)結(jié)構(gòu)9項目公司股權(quán)比例-9.1政府方10%-9.2社會資本方90%-回報率10項目資本金部分回報率6.50%上限11項目融資部分回報率5.88%上限稅費取值12初始年度運營維護費水系0.8%，道路等2%水系為建安工程費的0.8%、道路等為2%（上限值）13運營維護合理利潤率8.00%上限14建筑業(yè)增值稅率11.00%相關(guān)政策15金融服務(wù)增值稅率6.00%相關(guān)政策16運營維護增值稅率11.00%工程服務(wù)類維護17增值