篇6章-打捆貸款

1、PAGE PAGE 6第六章 打捆項目目貸款評審審打捆貸款評評審是指在在一份評審審報告中對對一個借款款人承貸的的多個項目目進行評審審，包括城城市基礎設設施類項目目打捆評審審、交通類類項目打捆捆評審和上上下游產品品類項目打打捆評審等等（國家鐵鐵路項目見見相關章節(jié)節(jié)），本章章僅對打捆貸貸款評審不不同于單個個項目貸款款評審之處處做出說明明，未做說說明的，按按單個貸款款項目要求求評審。第一節(jié) 城市基礎礎設施類項項目一、評審原原則1、分類評評審的原則則。即將項項目歸類，分分為供熱、供氣、供供水、公共共設施和其其他產業(yè)項項目，然后后對各類項項目分別進進行評審，具具體評審方方法和標準準參照行業(yè)業(yè)評審。2、簡

2、化原原則。打捆捆項目評審審不是單個個項目評審審的簡單匯匯總，在各各章節(jié)對分分類后的項項目進行分分析時，應應盡量簡化化，如將相相同內容合合并說明等等。二、總體說說明項目名稱為為“等個項目”，如“鄭州污水水處理廠等等六個項目目”，名稱中中不出現(xiàn)“城建”、“城市基礎礎設施”、“打捆”等字樣。評審報告的的格式、內內容、章節(jié)節(jié)要求等和和一般項目目的相同。摘要表格式式，見附件件。“三師”聘聘請。打捆捆類項目評評審在聘請請會計師和和律師時同同單個項目目，聘請行行業(yè)專家時時可以聘請請一個也可可以聘請多多個，但行行業(yè)專家須須對歸類后后的項目按按行業(yè)分別別做出分析析。評審內容借款人評審審1、除需按按“通用貸款款評

3、審報告告”的要求對對法人進行行評審外，還還需重點分分析法人的的現(xiàn)金流獲獲取能力、還款資金金來源及能能力。2、說明借借款人和用用款人之間間的關系。項目風險評評審1、項目優(yōu)優(yōu)先等級排排序：先對對分類后的的行業(yè)按建建設的重要要性進行優(yōu)優(yōu)先等級排排序；然后后，對同一一行業(yè)的各各項目按建建設的重要要性（必要要性）進行行排序。以以行業(yè)、項項目建設的的重要性（必必要性）為為序，列表表介紹項目目建設規(guī)模模、建設內內容、項目目進展等內內容，單個個項目有政政策、技術術、建成風風險等特殊殊情況的，需需在備注中中注明。表表式如下：序號項目名稱行業(yè)建設規(guī)模建設內容項目進展建議書、可可研或初設設編制單位位資質備注1供熱2

4、34供水567.82、政策、技術和建建成風險評評審：總體體說明各類類項目的政政策風險和和技術風險險，如有特特殊情況，需需單獨說明明；關于建建成風險評評審，無建建成風險的的項目，統(tǒng)統(tǒng)一簡要說說明，有建建成風險的的，單獨說說明。3、項目市市場評審：對有效益益的各類項項目，參照照分類評審審章節(jié)的方方法和標準準，簡要分分析其產品品市場，對對量價做出出結論性判判斷；對于于無效益的的公益產品品，不需進進行市場分分析。4、資金風風險評審：列表說明明項目總投投資情況，表表式如下：總投資評審審對比表單位：萬元元序號項目名稱行業(yè)上報總投資資評審總投資資增減合計靜態(tài)動態(tài)鋪底流動資資金合計靜態(tài)動態(tài)鋪底流動資資金()1

5、供熱234供水5678合 計將項目資金金來源進行行分類匯總總，匯總分分析項目的的資金籌措措和分年到到位情況，并并列表說明明。貸款總額控控制原則：對使用“以政府信信用為基礎礎貸款額度度”的城市基基礎設施類類項目按照照以下原則則核定貸款款額度，并并做出分析析說明： 當次評審申申請貸款額額 “三、五、八倍”原則確定定的貸款總總體控制數(shù)數(shù)（我行對該該市城市基基礎設施類類項目貸款款余額我我行對該市市城市基礎礎設施類項項目承諾未未貸額）注：“三、五、八倍倍”控制原則則，以申請請貸款城市市本級財政政近三年城城建基建支支出（含預預算內、預預算外兩部部分）的算算術平均數(shù)數(shù)為基數(shù)，乘乘以一定的的系數(shù)作為為開發(fā)銀行

6、行貸款額總總體控制數(shù)數(shù)。一般區(qū)區(qū)、縣、縣縣級市以及及其他同等等級的城市市系數(shù)按“3”考慮，一一般地級市市、州、直直轄市的區(qū)區(qū)以及其同同等級的城城市系數(shù)按按“5”考慮，一一般副省級級及以上城城市系數(shù)按按“8”倍考慮。4、財務風風險評審：凡有收益益的各類項項目都須對對各子項進進行項目效效益分析；無收益的的子項需分分類進行成成本或費用用分析，成成本或費用用可以參照照同類項目目以往年份份的單位成成本或費用用測算。將將各子項總總成本表作作為評審報報告附件。還款資金風風險評審對于有收益益的各類項項目，均須須對各子項項進行償債債能力分析析，如果項項目自身的的收益不能能滿足償債債覆蓋率1130%的的要求，則則

7、必須測算算償債覆蓋蓋率為1330%的條條件下需補補貼還款的的數(shù)額。如果打捆評評審中含無無收益項目目，或某些些有收益項項目的收益益不能滿足足還款的要要求，則須須（1）對對以政府信信用為基礎礎額度內的的項目，要要分析政府府的分年還還款補貼能能力，以此此和需政府府補貼還款款的數(shù)額進進行比較，判判斷政府是是否有能力力對項目進進行補貼；或（2）對對非政府客客戶的項目目，須分析析借款人綜綜合償債能能力，以此此和需補貼貼還款的數(shù)數(shù)額進行比比較。還款資金評評審中應考考慮無收益益項目的成成本或費用用。政府補貼還還款能力測測算確定財政城城建支出：城建支出出是指市本本級財政用用于城市建建設的建設設性支出，分分為預算

8、內內城建支出出和預算外外城建支出出，取評審審前三年算算術平均數(shù)數(shù)為基準數(shù)數(shù)；確定還款期期內城建支支出的增長長率：根據(jù)據(jù)前三年城城建支出的的增長率、財政收入入增長率，慎重確定還款期內城建支出的增長率；測算政府分分年補貼還還款能力：根據(jù)財政政城建支出出基準數(shù)及及其增長率率確定還款款期內政府府分年補貼貼還款能力力。將政府補貼貼還款能力力和須補貼貼還款額進進行比較，列列表說明政政府是否有有能力對項項目進行補補貼還款；年年年年年年年需補貼還款額政府補貼能力判定標準：政府分年年補貼還款款能力應不不小于對應應年份需補補貼還款額額。如符合標準準，表明政政府具有補補貼還款能能力，否則則需調整項項目還款計計劃或調

9、減減項目貸款款額。貸款風險度度量和貸款款貢獻度評評價分行業(yè)測算算貸款風險險分值、預預期損失率率和貸款貢貢獻度。序號行業(yè)貸款風險度度量貸款貢獻度度貸款風險分分值預測資產質質量預期損失率率ROARORACCCAR1供熱2供水3.注：對于有些打打捆評審項項目，按行行業(yè)測算無無法準確反反映其風險險度和貢獻獻度，可對對行業(yè)內的的具體項目目進行測算算，并列入入上表。對于無收益益的子項，不不必測算市場風險險分值，將將市場風險險分值權重重分值全部部計入“貸款風險險分值”。第二節(jié) 交交通類項目目交通打捆項項目評審是是指在一份份評審報告告中對一個個借款人承承貸的多個個交通項目目進行評審審。評審原則：1、交通通類項目打打捆評審須須對各子項項除借款人人以外的各各項風險分分別進行評評審。2、還款資金金評審中須須分析交通通廳、公路路局或其它它借款人規(guī)規(guī)費或其它它收入的綜綜合償還能能力。第三節(jié) 上上下游產品品類項目上下游產品品類打捆項項目評審是是指一份評評審報告對對一個借款款人承貸