關于上海復星高科技集團財務有限公司2022年半年度風險評估報告

1、1 / 9關于上海復星高科技集團財務有限公司 2022 年半年度風險評估報告根據證監(jiān)會監(jiān)管規(guī)定要求， 上海豫園旅游商城(集團) 股份有限 公司 (以下簡稱“本公司”) 通過查驗上海復星高科技集團財務有限 公司(以下簡稱“財務公司”)金融許可證營業(yè)執(zhí)照等證件資 料，并查閱財務公司 2022 年半年度財務報告， 結合財務公司的經營 資質、業(yè)務和風險狀況進行了評估，具體情況報告如下：一、 財務公司的基本情況財務公司于 2011 年 6 月 20 日經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(現 為“中國銀行保險監(jiān)督管理委員會”，以下簡稱“銀保監(jiān)會”) 批準成 立，并于 2011 年 7 月 7 日在上海市普陀區(qū)完成

2、工商注冊手續(xù)，同年 12 月正式開業(yè)。截至 2022 年 6 月 30 日，公司的股權結構如下：序號股 東 全 稱出資金額出資比例1上海復星高科技(集團) 有限公司76,500 萬元51%2上海復星醫(yī)藥(集團) 股份有限公 司30,000 萬元20%3南京鋼鐵聯合有限公司13,500 萬元9%4上海豫園旅游商城(集團) 股份有 限公司30,000 萬元20%合計150,000 萬元100%2 / 9截至 2022 年 6 月 30 日， 財務公司的經營范圍為： 1)對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代 理業(yè)務；2)協(xié)助成員單位實現交易款項的收付；3)經批準的保險代理業(yè)務；4)

3、對成員單位提供擔保； 5)辦理成員單位之間的委托貸款及成員單位的委托投資； 6)對成員單位辦理票據承兌與貼現； 7)辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設 計；8)吸收成員單位的存款；9)對成員單位辦理貸款及融資租賃；10)從事同業(yè)拆借；11)有價證券投資(固定收益類)；12)成員單位產品的消費信貸。二、 財務公司內部控制的基本情況(一)控制環(huán)境財務公司已按照上海復星高科技集團財務有限公司章程的規(guī) 定設立了股東會、董事會和監(jiān)事會，并且對董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理人員在內部控制中的責任進行了明確規(guī)定， 確立了股3 / 9東會、董事會、監(jiān)事會和經營管理層之間各負其責、規(guī)范

4、運作、相互 制衡的公司治理結構。 財務公司組織結構情況如下：財務公司董事會下設兩個專門委員會即風險管理委員會、審計委 員會。公司高管團隊由 1 名總經理、1 名副總經理和 3 名總經理助理 組成。 現有 11 個職能部門。財務公司將加強部制建設、規(guī)范經營、防范和化解金融風險放在 各項工作的首位，以培養(yǎng)員工具有良好職業(yè)道德與專業(yè)素質及提高員 工的風險防范意識作為基礎， 通過加強或完善內部審計、培養(yǎng)教育、 考核和激勵機制等各項制度，全面完善公司內部控制制度。(二)風險的識別與評估截至 2022 年 6 月 30 日，財務公司已制定了一系列內部控制制度， 并形成較為完善的風險管理體系。財務公司實行內

5、部審計監(jiān)督制度， 制定了內部審計工作規(guī)定， 內審部門對公司經營活動的合規(guī)性、合法 性和有效性進行審計和監(jiān)督，對內部控制制度的健全性和有效性以及 風險管理情況進行評價。各部門在職責范圍內建立風險評估體系、項 目責任管理和風險防范措施，各部門責任分離、相互監(jiān)督， 對經營活 動中的各種風險進行預測、評估和控制。財務公司對信貸資產、投資等風險類資產進行五級分類，真實反 映風險資產狀況， 為計提資產損失準備提供依據， 并按分類結果進行 資產準備計提。(三)控制活動1、資金管理財務公司根據監(jiān)管機構及國家有關部門規(guī)定的各項規(guī)章制度，制 定健全的業(yè)務管理辦法， 明確業(yè)務操作流程，有效控制了業(yè)務風險。(1)在資

6、金計劃管理方面，財務公司業(yè)務經營嚴格遵循銀保監(jiān)會4 / 9企業(yè)集團財務公司管理辦法相關條款進行資產負債管理， 通過制 定和實施資金計劃管理、同業(yè)拆借業(yè)務管理等制度， 保證公司資金的 安全性、流動性和效益性。(2)在成員單位存款業(yè)務方面，財務公司嚴格遵循平等、自愿、 公平和誠實信用的原則保障成員單位資金的安全，維護各當事人的合 法權益， 并嚴格依照中國人民銀行的相關規(guī)定執(zhí)行存取自由。(3)資金集中管理和內部轉賬結算業(yè)務方面，成員單位在財務公 司開設結算賬戶， 通過財務公司結算平臺實現資金結算，嚴格保障結 算的安全、快捷、通暢，同時具有較高的數據安全性。2、信貸業(yè)務控制財務公司嚴格根據企業(yè)集團財務

7、公司管理辦法對成員單位認 定的規(guī)定，明確貸款對象僅限于上海復星高科技(集團)有限公司內成 員單位,以及購買成員單位產品的消費信貸客戶。為防范信貸業(yè)務風 險， 規(guī)范業(yè)務操作流程， 財務公司圍繞信貸政策、授信管理、審批權 限、資產分類等方面制定信貸業(yè)務決策機制和規(guī)章制度，并根據信貸 業(yè)務特點， 針對不同業(yè)務品種制定了具體管理辦法以及內控手冊， 在 制度層面有效控制業(yè)務風險。同時， 財務公司制定了嚴格的貸前調查、貸中審查、貸后檢查的 “三查”制度， 貸款審查審核程序和信貸風險管理制度完善， 并已嚴 格落實執(zhí)行。具體業(yè)務開展過程中， 財務公司嚴格遵守前中后臺分離 原則， 通過建立分工合理、職責明確的組

8、織架構， 確保不相容崗位有 效分離， 包括貸款調查、貸款審查、貸款發(fā)放有效分離， 交易、風險、 結算有效分離， 經辦、風控、財務有效分離； 起到崗位職責明確， 相 互制約， 有效制衡作用。3、投資業(yè)務5 / 9財務公司按照監(jiān)管要求開展對外投資業(yè)務。為確保規(guī)范實施投資 業(yè)務， 財務公司已建立有關投資業(yè)務的決策機制， 劃分審批權限，制 定交易對手管理和具體業(yè)務開展的規(guī)章制度及內控手冊，為投資業(yè)務 科學、高效、有序和安全的運行， 防范投資風險提供了制度保證。財務公司投資業(yè)務堅持安全性、流動性和盈利性原則。財務公司 設立由上而下多層級組成的業(yè)務組織體系以及有權審批人審批制，實 行投資決策、運營操作、資

9、金管理、風險監(jiān)控、稽核審計相分離的制 度。財務公司審慎開展投資業(yè)務，按照投資規(guī)模和風險承受能力設定 風險限額，合理設定止損點，不斷加強投資業(yè)務風險管控能力， 業(yè)務 投向均符合政策、監(jiān)管導向。4、內部審計控制財務公司實行內部審計監(jiān)督制度， 設立對董事會負責、由監(jiān)事會 監(jiān)督的稽核審計部門，負責對其內控控制的充分性和有效性進行審計， 及時報告審計發(fā)現問題， 并監(jiān)督整改。財務公司每年聘請會計師事務 所開展年度審計及評價工作，并由稽核審計部落實審計意見。5、風險控制及合規(guī)管理財務公司已制定內控管理、風險管理、合規(guī)管理相關的規(guī)章制度， 并貫徹落實全面風險管理、內部控制、法律事務與合規(guī)管理。 財務公 司風險

10、管理部針對財務公司的內部控制執(zhí)行情況、經營安全風險、業(yè) 務和財務活動的合法性、合規(guī)性、風險性、準確性、效益性進行監(jiān)督 檢查和監(jiān)控， 分析評估內部控制薄弱環(huán)節(jié)、內外部重大風險信息和由 此導致的各種風險，負責監(jiān)管機構的日常及現場檢查的組織聯絡工作， 負責建立和完善財務公司全面風險控制管理體系，督促和組織開展各 部門規(guī)章制度的梳理和完善，并對業(yè)務程序進行風險審核和評價。6 / 96、信息系統(tǒng)控制財務公司信息化建設工作有序開展， 穩(wěn)步推進。 財務公司已構建 自主可控、安全穩(wěn)定、相互協(xié)同、獨立松耦合的信息化管理系統(tǒng)。財務公司致力于貫徹監(jiān)管數據治理指引的要求，規(guī)劃數字化建設 的愿景， 搭建統(tǒng)一監(jiān)管數據報送

11、平臺，逐步實現數據集中和共享，為 業(yè)務開展提供信息化支撐服務。此外， 財務公司堅持完善信息科技風險管控機制， 加強其在信息 科技管理、信息技術應用、信息系統(tǒng)生產運行等過程中，由于自然因 素、人為因素、 技術漏洞、管理缺陷等原因而產生的各類風險的管控 力度。與此同時，財務公司明確信息科技風險事件分級標準， 建立常 態(tài)化的信息科技風險識別、監(jiān)測和管控機制。(四)內部控制總體評價財務公司治理結構規(guī)范， 內部控制制度健全并得到有效執(zhí)行。財 務公司在資金管理方面能夠較好地控制資金流轉風險；在信貸業(yè)務方 面建立了相應的信貸業(yè)務風險控制程序，使整體風險控制在合理的水 平； 在投資方面制定相應的投資決策內部控

12、制機制， 審慎開展投資業(yè) 務。財務公司在管理上堅持審慎經營、合規(guī)運作， 內部控制制度執(zhí)行 有效，風險控制在合理水平。三、 財務公司經營管理及風險管理情況1、經營情況截至 2022 年 6 月 30 日，財務公司資產規(guī)模人民幣 103.09 億元， 營業(yè)收入人民幣 1.46 億元、實現稅后凈利潤人民幣0.96 億元。7 / 92、管理情況自成立以來， 財務公司一直堅持穩(wěn)健經營的原則， 嚴格按照中 華人民共和國公司法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、企業(yè) 集團財務公司管理辦法、企業(yè)會計準則和國家有關金融法規(guī)、條 例以及公司章程規(guī)范經營行為，加強內部管理。3、監(jiān)管指標根據企業(yè)集團財務公司管理辦法規(guī)定

13、， 截至 2022 年 6 月 30 日，財務公司的各項監(jiān)管指標均符合規(guī)定要求：(1)資本充足率不得低于 10.5：截至 2022 年 6 月 30 日，財務公司資本充足率為 19.33%，符合 監(jiān)管要求。(2)拆入資金余額不得高于資本總額：截至 2022 年 6 月 30 日，財務公司拆入資金為 0，符合監(jiān)管要求。(3)不良貸款率不得高于 5%：截至 2022 年 6 月 30 日， 財務公司不良貸款率為 0， 符合監(jiān)管 要求。(4)不良資產率不得高于 4%：截至 2022 年 6 月 30 日， 財務公司不良資產率為 0， 符合監(jiān)管 要求。四、上海豫園旅游商城(集團) 股份有限公司(以下簡

14、稱“本公 司”)與財務公司業(yè)務說明8 / 9本公司嚴格按照雙方簽署的金融服務協(xié)議，并經股東大會審 議可開展的交易限額內， 由財務公司為公司提供存款服務、授信服務、 結算服務及中國銀監(jiān)會批準的經營范圍內為本公司提供的其他金融 服務。財務公司為公司提供的存款服務，嚴格依照中國人民銀行的相關 規(guī)定執(zhí)行存取自由的原則。本公司在財務公司的存款利率參照中國人 民銀行頒布的人民幣存款基準利率厘定，且不低于國內各商業(yè)銀行向 甲方提供同期同檔次存款所定的平均利率， 同時， 不低于乙方向其他 成員單位提供的同期同檔次存款所定的利率， 以較高者為準；每日存 款余額最高不超過 60 億元人民幣。 公司在財務公司開立存

15、款賬戶， 自主選擇不同的存款產品和期限。根據本公司經營和發(fā)展的需要，財務公司在符合國家有關法律、 法規(guī)的前提下為本公司提供綜合授信業(yè)務,授信業(yè)務包括但不限于貸 款、票據、貼現、擔保、債券投資及其他形式的資金融通。財務公司向本公司提供最高不超過 80 億元人民幣的綜合授信額 度， 在該額度內向本公司提供貸款業(yè)務服務。財務公司向本公司提供 貸款的利率由雙方按照中國人民銀行屆時頒布的利率及現行市況協(xié) 商厘定， 且貸款利率不高于國內金融機構同品種、同期、同檔次貸款 之利率。截至 2022 年 6 月 30 日，本公司在財務公司期初存款余額為 21.55 億元， 占期初銀行存款余額為 17.20%，期末存款余額為 29.84 億元， 占期末銀行存款余額 21.49%；本公司在財務公司期初貸款余額為 9.43 億元， 占期初銀行及財務公司貸款余額 2.69%，期末貸款余額為9.03 億元，占期末銀行及財務公司貸款余額 2.21%。9 / 9五、風險評估意見綜上， 財務公司具有合法有效的金融許可證、企業(yè)法人營業(yè)