供應(yīng)鏈ppt課件匯總(完整版)

1、第1章 供應(yīng)鏈基礎(chǔ)設(shè)置本章內(nèi)容 供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)概述 實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理 實(shí)驗(yàn)二 業(yè)務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置 實(shí)驗(yàn)三 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)概述供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的主要功能模塊采購(gòu)管理銷售管理庫(kù)存管理存貨核算供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用流程建賬基礎(chǔ)設(shè)置：基礎(chǔ)檔案設(shè)置、期初數(shù)據(jù)錄入和系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置日常業(yè)務(wù)處理期末處理供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)概述供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系發(fā)票調(diào)撥單日?qǐng)?bào)代墊費(fèi)用單制單信息憑證憑證出入庫(kù)成本直運(yùn)銷售發(fā)票委托發(fā)貨單發(fā)票分期收款發(fā)貨單發(fā)票收款信息直運(yùn)銷售訂單銷售訂單直運(yùn)銷售發(fā)票直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票付款信息采購(gòu)入庫(kù)單銷售出庫(kù)單出入庫(kù)單據(jù)銷貨成本采購(gòu)發(fā)票直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)管理庫(kù)存管理銷售管理存貨核算應(yīng)付款管理應(yīng)收款管

2、理總賬系統(tǒng)憑證系統(tǒng)管理概述系統(tǒng)管理是做什么的？對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的公共任務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理。賬套管理年度賬管理操作員及權(quán)限管理系統(tǒng)運(yùn)行安全管理誰(shuí)能登錄系統(tǒng)管理？系統(tǒng)管理員賬套主管系統(tǒng)管理員職位概要負(fù)責(zé)整個(gè)系統(tǒng)的安全運(yùn)行和數(shù)據(jù)維護(hù)。系統(tǒng)默認(rèn)：ADMIN工作內(nèi)容按崗位分工要求設(shè)置系統(tǒng)操作員，分配其對(duì)應(yīng)權(quán)限。按已確定的企業(yè)核算特點(diǎn)及管理要求進(jìn)行企業(yè)建賬。隨時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，清除異常任務(wù)、排除運(yùn)行故障。保障網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全，預(yù)防計(jì)算機(jī)病毒侵犯。定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，保障數(shù)據(jù)安全、完整。賬套主管工作任務(wù)確定企業(yè)會(huì)計(jì)核算的規(guī)則對(duì)年度賬進(jìn)行管理為所管轄賬套內(nèi)的操作員進(jìn)行賦權(quán)組織企業(yè)業(yè)務(wù)處理按既定流程運(yùn)行賬套管理

3、何謂“賬套”？企業(yè)應(yīng)用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)之始，首先需要在系統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息、核算方法、編碼規(guī)則等，稱之為建賬，這里的“賬”是“賬套”的概念。多賬套管理？在計(jì)算機(jī)管理信息系統(tǒng)中，每一個(gè)企業(yè)的數(shù)據(jù)都存放在數(shù)據(jù)庫(kù)中，稱為一個(gè)賬套。手工核算方式下，可以為會(huì)計(jì)主體單獨(dú)設(shè)賬進(jìn)行核算，在計(jì)算機(jī)中則體現(xiàn)為多個(gè)賬套。在用友ERP管理軟件中，可以為多個(gè)企業(yè)（或企業(yè)內(nèi)多個(gè)獨(dú)立核算的部門）分別立賬，各賬套間相互獨(dú)立，互不影響，系統(tǒng)最多允許建立999套企業(yè)賬套。 賬套管理建立賬套建賬三步曲以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理增加用戶在建賬向?qū)б龑?dǎo)下完成建賬過(guò)程設(shè)置用戶權(quán)限賬套信息單位信息核算類型基礎(chǔ)信息編碼方案數(shù)據(jù)精度賬套管理

4、賬套輸出保證數(shù)據(jù)安全 解決集團(tuán)公司數(shù)據(jù)合并問(wèn)題 刪除賬套 賬套引入年度賬管理年度賬與賬套是什么關(guān)系？在ERP系統(tǒng)中，用戶不僅可以建立多個(gè)賬套，而且每個(gè)賬套中可以放不同年度的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，不同年度的數(shù)據(jù)存放在不同的數(shù)據(jù)庫(kù)中，稱為年度賬。 便于企業(yè)的管理，如進(jìn)行賬套的上報(bào)，跨年的數(shù)據(jù)管理結(jié)構(gòu)調(diào)整等；方便數(shù)據(jù)備份輸出和引入；減少數(shù)據(jù)的負(fù)擔(dān)，提高應(yīng)用效率。工作內(nèi)容建立年度賬年度賬的引入和輸出結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)清空年度數(shù)據(jù)操作員及權(quán)限的管理必要性 企業(yè)應(yīng)用ERP財(cái)務(wù)管理軟件時(shí)，首先明確指定各系統(tǒng)授權(quán)的操作人員，并對(duì)操作人員的使用權(quán)限進(jìn)行明確規(guī)定，以避免無(wú)關(guān)人員對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行非法操作，同時(shí)也可以對(duì)系統(tǒng)所包含的各個(gè)功能模

5、塊的操作進(jìn)行協(xié)調(diào)，使得流程順暢，從而保證整個(gè)系統(tǒng)和會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全性和保密性。工作內(nèi)容角色管理用戶管理權(quán)限管理用戶與角色角色角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個(gè)角色組織可以是實(shí)際的部門，也可以是由擁有同一類職能的人構(gòu)成的虛擬組織。例如：實(shí)際工作中最常見(jiàn)的會(huì)計(jì)和出納兩個(gè)角色(他們既可以是同一個(gè)部門的人員，也可以分屬不同的部門但工作職能是一樣的)。我們?cè)谠O(shè)置了角色后，就可以定義角色的權(quán)限，當(dāng)用戶歸屬某一角色后，就相應(yīng)地?fù)碛辛嗽摻巧臋?quán)限。設(shè)置角色的方便之處在于可以根據(jù)職能統(tǒng)一進(jìn)行權(quán)限的劃分，方便授權(quán)。用戶用戶是指有權(quán)登錄系統(tǒng)，并對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行操作的人員，即通常意義上的“操作員”。 權(quán)限管理三個(gè)

6、層次功能級(jí)權(quán)限管理數(shù)據(jù)級(jí)權(quán)限管理金額級(jí)權(quán)限管理權(quán)限設(shè)置系統(tǒng)管理員可以指定賬套主管；對(duì)系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的操作員賦權(quán)賬套主管默認(rèn)擁有該賬套全部權(quán)限；只能對(duì)其所管轄賬套的操作員進(jìn)行授權(quán) 企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)概述企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的作用是訪問(wèn)系統(tǒng)的唯一入口設(shè)置系統(tǒng)的公共信息和基礎(chǔ)檔案定義自己的業(yè)務(wù)工作，設(shè)計(jì)自己的個(gè)性化流程工作平臺(tái)基礎(chǔ)信息設(shè)置基礎(chǔ)檔案設(shè)置基礎(chǔ)信息設(shè)置基本信息設(shè)置系統(tǒng)啟用修改分類編碼方案修改數(shù)據(jù)精度定義基礎(chǔ)檔案設(shè)置確定基礎(chǔ)檔案的分類編碼方案基礎(chǔ)檔案整理基礎(chǔ)檔案輸入基礎(chǔ)信息設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限是對(duì)業(yè)務(wù)對(duì)象進(jìn)行的控制對(duì)特定對(duì)象的某些項(xiàng)目和某些記錄進(jìn)行查詢和錄入的權(quán)限控制金額權(quán)限控制設(shè)置用戶在填制憑證時(shí)對(duì)

7、特定科目允許輸入的金額范圍；設(shè)置在填制采購(gòu)訂單時(shí)允許輸入的采購(gòu)金額范圍基礎(chǔ)信息設(shè)置單據(jù)設(shè)置顯示模版設(shè)置 增加表頭項(xiàng)目增加表體項(xiàng)目打印模版設(shè)置單據(jù)編號(hào)設(shè)置系統(tǒng)編號(hào)自動(dòng)編號(hào)基礎(chǔ)信息設(shè)置系統(tǒng)啟用由系統(tǒng)管理員在建賬完成后啟用系統(tǒng)由賬套主管在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)啟用系統(tǒng)賬套啟用日期各系統(tǒng)的啟用日期必須大于等于賬套啟用日期基礎(chǔ)檔案設(shè)置必要性企業(yè)核算或匯總分析必需的基礎(chǔ)信息，如與業(yè)務(wù)處理相關(guān)的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、職員、客戶、供應(yīng)商等，在手工環(huán)境下，這些信息或分散在各個(gè)部門進(jìn)行管理，大多根本就沒(méi)有規(guī)范的檔案。計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)處理建立在全面規(guī)范的基礎(chǔ)檔案管理之上，且要求事先設(shè)置各種分類、統(tǒng)計(jì)口徑，才能在業(yè)務(wù)處理過(guò)程中分類歸攏相關(guān)信

8、息，并在事后提供對(duì)應(yīng)的分析數(shù)據(jù)。要求準(zhǔn)確、及時(shí)、完整基礎(chǔ)檔案設(shè)置機(jī)構(gòu)人員基礎(chǔ)檔案目錄檔案用途前提條件使用的系統(tǒng)部門檔案設(shè)置與企業(yè)財(cái)務(wù)核算與管理有關(guān)的部門先設(shè)置部門編碼方案所有子系統(tǒng)人員檔案設(shè)置企業(yè)的各個(gè)職能部門中需要對(duì)其核算和業(yè)務(wù)管理的職工信息先設(shè)置部門檔案和人員類別，才能在其下增加職員除固定資產(chǎn)和成本模塊外人員類別對(duì)企業(yè)的人員類別進(jìn)行分類設(shè)置與管理薪資管理基礎(chǔ)檔案設(shè)置客商信息客戶分類便于進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析先確定對(duì)客戶分類然后確定編碼方案總賬、應(yīng)收客戶檔案便于進(jìn)行客戶管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)、分析先建立客戶分類檔案總賬、應(yīng)收供應(yīng)商分類便于進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析先確定對(duì)供應(yīng)商分類然后確

9、定編碼方案總賬、應(yīng)付供應(yīng)商檔案便于進(jìn)行供應(yīng)商管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)、分析先建立供應(yīng)商分類檔案總賬、應(yīng)付地區(qū)分類針對(duì)客戶/供應(yīng)商所屬地區(qū)進(jìn)行分類，便于進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析先建立地區(qū)分類檔案總賬、應(yīng)收、應(yīng)付基礎(chǔ)檔案設(shè)置財(cái)務(wù)信息會(huì)計(jì)科目設(shè)置企業(yè)核算的科目目錄先設(shè)置科目編碼方案及外幣總賬、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付憑證類別設(shè)置企業(yè)核算的憑證類型總賬、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付外幣設(shè)置企業(yè)用到的外幣種類及匯率所有子系統(tǒng)項(xiàng)目目錄設(shè)置企業(yè)需要對(duì)其進(jìn)行核算和管理的對(duì)象、目錄可將存貨、成本對(duì)象、現(xiàn)金流量直接作為核算的項(xiàng)目目錄所有子系統(tǒng)基礎(chǔ)檔案設(shè)置收付結(jié)算結(jié)算方式資金收付業(yè)務(wù)中用到的結(jié)算方式?？傎~、應(yīng)收、

10、應(yīng)付付款條件設(shè)置企業(yè)與往來(lái)單位協(xié)議規(guī)定的收、付款折扣優(yōu)惠方法應(yīng)收、應(yīng)付開(kāi)戶銀行設(shè)置企業(yè)在收付結(jié)算中對(duì)應(yīng)的開(kāi)戶銀行信息應(yīng)收、應(yīng)付基礎(chǔ)檔案設(shè)置存貨存貨分類便于進(jìn)行供應(yīng)商管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)、分析先確定對(duì)存貨分類然后確定編碼方案總賬、應(yīng)收、應(yīng)付計(jì)量單位設(shè)置存貨的計(jì)量單位組和計(jì)量單位信息先設(shè)置計(jì)量單位組，然后在組內(nèi)設(shè)置計(jì)量單位信息應(yīng)收、應(yīng)付存貨檔案便于存貨核算、統(tǒng)計(jì)、分析和實(shí)物管理先確定對(duì)存貨分類、確定編碼方案、設(shè)置計(jì)量單位總賬、應(yīng)收、應(yīng)付第2章 采購(gòu)管理本章內(nèi)容 采購(gòu)管理概述 采購(gòu)系統(tǒng)初始化 普通采購(gòu)業(yè)務(wù)處理 受托代銷業(yè)務(wù)處理 特殊采購(gòu)業(yè)務(wù)處理采購(gòu)管理概述采購(gòu)管理系統(tǒng)的主要功能 對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行有

11、效管理 嚴(yán)格管理采購(gòu)價(jià)格 可以選擇采購(gòu)流程 及時(shí)進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算 采購(gòu)執(zhí)行情況分析采購(gòu)管理概述采購(gòu)系統(tǒng)初始設(shè)置包括設(shè)置采購(gòu)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理所需要的采購(gòu)參數(shù)、基礎(chǔ)信息及采購(gòu)期初數(shù)據(jù)采購(gòu)業(yè)務(wù)處理采購(gòu)業(yè)務(wù)處理主要包括請(qǐng)購(gòu)、訂貨、到貨、入庫(kù)、采購(gòu)發(fā)票、采購(gòu)結(jié)算等采購(gòu)業(yè)務(wù)全過(guò)程的管理?？梢蕴幚砥胀ú少?gòu)業(yè)務(wù)、受托代銷業(yè)務(wù)、直運(yùn)業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)類型。企業(yè)可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況，對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行可選配置。采購(gòu)賬簿及采購(gòu)分析提供各種采購(gòu)明細(xì)表、增值稅抵扣明細(xì)表、各種統(tǒng)計(jì)表及采購(gòu)賬簿供用戶查詢。同時(shí)提供采購(gòu)成本分析、供應(yīng)商價(jià)格對(duì)比分析、采購(gòu)類型結(jié)構(gòu)分析、采購(gòu)資金比重分析、采購(gòu)費(fèi)用分析、采購(gòu)貨齡綜合分析。 采購(gòu)管理概述采購(gòu)管理

12、系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系采購(gòu)訂單、到貨單采購(gòu)入庫(kù)單直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)成本直運(yùn)銷售訂單、銷售訂單、發(fā)票直運(yùn)采購(gòu)發(fā)票付款信息采購(gòu)發(fā)票應(yīng)付款管理系統(tǒng)采購(gòu)管理系統(tǒng)庫(kù)存管理系統(tǒng)銷售管理系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)采購(gòu)管理系統(tǒng)初始化設(shè)置采購(gòu)選項(xiàng)采購(gòu)管理系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置，是指在處理日常采購(gòu)業(yè)務(wù)之前，確定采購(gòu)業(yè)務(wù)的范圍、類型以及對(duì)各種采購(gòu)業(yè)務(wù)的核算要求，這是采購(gòu)管理系統(tǒng)初始化的一項(xiàng)重要工作。錄入期初數(shù)據(jù)系統(tǒng)名稱操 作內(nèi) 容說(shuō) 明采購(gòu)管理錄入期初暫估入庫(kù)期初在途存貨暫估入庫(kù)是指貨到票未到在途存貨是指票到貨未到期初記賬采購(gòu)期初數(shù)據(jù)沒(méi)有期初數(shù)據(jù)也要執(zhí)行期初記賬，否則不能開(kāi)始日常業(yè)務(wù)采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)按貨物和發(fā)票到

13、達(dá)的先后，將采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)劃分為單貨同行、貨到票未到（暫估入庫(kù)）、票到貨未到（在途存貨）三種類型，不同的業(yè)務(wù)類型相應(yīng)的處理方式有所不同。流程對(duì)應(yīng)訂貨入庫(kù)、收發(fā)票結(jié)算提出采購(gòu)要求到貨財(cái)務(wù)處理業(yè)務(wù)流程請(qǐng)購(gòu)單訂貨單入庫(kù)單發(fā)票結(jié)算單暫估記帳憑證到貨單系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理單貨同行的采購(gòu)業(yè)務(wù)憑證憑證憑證發(fā)票制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）核銷制單結(jié) 算制單采購(gòu)入庫(kù)單錄入（庫(kù)存管理）采購(gòu)入庫(kù)單記賬（存貨核算）采購(gòu)入庫(kù)單審核（庫(kù)存管理）借：原材料 貸 ：材料采購(gòu)借：材料采購(gòu) 應(yīng)交稅費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款采購(gòu)發(fā)票錄入（采購(gòu)管理）錄入付款單（應(yīng)付款系統(tǒng)）審核、記賬 （總賬系統(tǒng)）訂貨入庫(kù)、收發(fā)票結(jié)算

14、提出采購(gòu)要求到貨財(cái)務(wù)處理業(yè)務(wù)流程請(qǐng)購(gòu)單訂貨單入庫(kù)單發(fā)票結(jié)算單暫估記帳憑證到貨單系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)請(qǐng)購(gòu)采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)是指企業(yè)內(nèi)部各部門向采購(gòu)部門提出采購(gòu)申請(qǐng)，或采購(gòu)部門匯總企業(yè)內(nèi)部采購(gòu)需求列出采購(gòu)清單。請(qǐng)購(gòu)是采購(gòu)業(yè)務(wù)的起點(diǎn)，可以依據(jù)審核后的采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單生成采購(gòu)訂單。在采購(gòu)業(yè)務(wù)流程中，請(qǐng)購(gòu)環(huán)節(jié)是可省略的。 請(qǐng)購(gòu)單訂貨單入庫(kù)單發(fā)票結(jié)算單暫估記帳憑證到貨單訂貨入庫(kù)、收發(fā)票結(jié)算提出采購(gòu)要求到貨財(cái)務(wù)處理業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)訂貨采購(gòu)訂貨是指企業(yè)與供應(yīng)商之間簽訂的采購(gòu)合同或購(gòu)銷協(xié)議.采購(gòu)訂單描述采購(gòu)合同中關(guān)于貨物的明細(xì)內(nèi)容.包括采購(gòu)什么貨物、采購(gòu)多少、由誰(shuí) 供貨，什么時(shí)間到貨、到貨地點(diǎn)、運(yùn)輸方式、價(jià)格、運(yùn)費(fèi)等。采購(gòu)訂單適用

15、于采購(gòu)業(yè)務(wù)復(fù)雜，對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)管理有嚴(yán)格要求的單位，采購(gòu)訂單是可選單據(jù)，根據(jù)業(yè)務(wù)需要選用. 整個(gè)業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行都回寫到采購(gòu)訂單，通過(guò)采購(gòu)訂單可以跟蹤采購(gòu)的整個(gè)業(yè)務(wù)流程.采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理采購(gòu)訂貨訂貨是指企業(yè)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同或采購(gòu)協(xié)議，確定要貨需求。供應(yīng)商根據(jù)采購(gòu)訂單組織貨源，企業(yè)依據(jù)采購(gòu)訂單進(jìn)行驗(yàn)收。在采購(gòu)業(yè)務(wù)流程中，訂貨環(huán)節(jié)也是可選的。 請(qǐng)購(gòu)單訂貨單入庫(kù)單發(fā)票結(jié)算單暫估記帳憑證到貨單訂貨入庫(kù)、收發(fā)票結(jié)算提出采購(gòu)要求到貨財(cái)務(wù)處理業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)到貨采購(gòu)到貨是采購(gòu)訂貨和采購(gòu)入庫(kù)的中間環(huán)節(jié)，一般由采購(gòu)業(yè)務(wù)員根據(jù)供方通知或送貨單填寫，確認(rèn)對(duì)方所送貨物、數(shù)量、價(jià)格等信息，以入庫(kù)通知單的形式傳遞到

16、倉(cāng)庫(kù)作為保管員收貨的依據(jù)。采購(gòu)到貨單是可選單據(jù)，用戶可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要選用。采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理采購(gòu)到貨采購(gòu)到貨是采購(gòu)訂貨和采購(gòu)入庫(kù)的中間環(huán)節(jié)，一般由采購(gòu)業(yè)務(wù)員根據(jù)供方通知或送貨單填寫，確定對(duì)方所送貨物、數(shù)量、價(jià)格等信息，以到貨單的形式傳遞到倉(cāng)庫(kù)作為保管員收貨的依據(jù)。在采購(gòu)業(yè)務(wù)流程中，到貨處理可選可不選。 請(qǐng)購(gòu)單訂貨單入庫(kù)單發(fā)票結(jié)算單暫估記帳憑證到貨單訂貨入庫(kù)、收發(fā)票結(jié)算提出采購(gòu)要求到貨財(cái)務(wù)處理業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)入庫(kù)貨 物 入 庫(kù)采購(gòu)入庫(kù) 是通過(guò)采購(gòu)到貨、質(zhì)量檢驗(yàn)環(huán)節(jié)，對(duì)合格到貨的存貨進(jìn)行入庫(kù)驗(yàn)收。采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理采購(gòu)入庫(kù)采購(gòu)入庫(kù)是指將供應(yīng)商提供的物料檢驗(yàn)（也可以免檢）確定合格后，放入

17、指定倉(cāng)庫(kù)的業(yè)務(wù)。當(dāng)采購(gòu)管理系統(tǒng)與庫(kù)存管理系統(tǒng)集成使用時(shí)，入庫(kù)業(yè)務(wù)在庫(kù)存管理系統(tǒng)中進(jìn)行處理。當(dāng)采購(gòu)管理系統(tǒng)不與庫(kù)存管理系統(tǒng)集成使用時(shí)，入庫(kù)業(yè)務(wù)在采購(gòu)管理系統(tǒng)中進(jìn)行處理。在采購(gòu)業(yè)務(wù)流程中，入庫(kù)處理是必須的。采購(gòu)入庫(kù)單是倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)采購(gòu)到貨簽收的實(shí)收數(shù)量填制的入庫(kù)單據(jù)。采購(gòu)入庫(kù)單既可以直接填制，也可以拷貝采購(gòu)訂單或采購(gòu)到貨單生成。請(qǐng)購(gòu)單訂貨單入庫(kù)單發(fā)票結(jié)算單暫估記帳憑證到貨單訂貨入庫(kù)、收發(fā)票結(jié)算提出采購(gòu)要求到貨財(cái)務(wù)處理業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)發(fā)票 是供應(yīng)商開(kāi)出的銷售貨物的憑證，系統(tǒng)將根據(jù)采購(gòu)發(fā)票確認(rèn)采購(gòu)成本，并據(jù)以登記應(yīng)付賬款參照請(qǐng)購(gòu)單生成訂單采購(gòu)發(fā)票現(xiàn)付轉(zhuǎn)應(yīng)付帳款錄入采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)管理系統(tǒng)日常

18、業(yè)務(wù)處理采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)發(fā)票是供應(yīng)商開(kāi)出的銷售貨物的憑證，系統(tǒng)根據(jù)采購(gòu)發(fā)票確定采購(gòu)成本，并據(jù)以登記應(yīng)付賬款。采購(gòu)發(fā)票按業(yè)務(wù)性質(zhì)分為藍(lán)字發(fā)票和紅字發(fā)票；按發(fā)票類型分為增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票和運(yùn)費(fèi)發(fā)票。采購(gòu)發(fā)票既可以直接填制，也可以從“采購(gòu)訂單”、 “采購(gòu)入庫(kù)單” 或其他的 “采購(gòu)發(fā)票”拷貝生成。請(qǐng)購(gòu)單訂貨單入庫(kù)單發(fā)票結(jié)算單暫估記帳憑證到貨單訂貨入庫(kù)、收發(fā)票結(jié)算提出采購(gòu)要求到貨財(cái)務(wù)處理業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)采購(gòu)結(jié)算采購(gòu)結(jié)算單是記錄采購(gòu)結(jié)算結(jié)果的單據(jù)。采購(gòu)結(jié)算操作處理上分為自動(dòng)結(jié)算、手工結(jié)算兩種方式，運(yùn)費(fèi)發(fā)票可以單獨(dú)進(jìn)行費(fèi)用折扣結(jié)算。采購(gòu)結(jié)算也稱采購(gòu)報(bào)賬，是指采購(gòu)核算人員根據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單、采購(gòu)發(fā)票核算采購(gòu)入庫(kù)

19、成本采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理采購(gòu)結(jié)算采購(gòu)結(jié)算也稱采購(gòu)報(bào)賬，在手工業(yè)務(wù)中，采購(gòu)業(yè)務(wù)員拿著經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批過(guò)的采購(gòu)發(fā)票和倉(cāng)庫(kù)確定的入庫(kù)單到財(cái)務(wù)部門，由財(cái)務(wù)人員確定采購(gòu)成本。在本系統(tǒng)中采購(gòu)結(jié)算是針對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單，根據(jù)發(fā)票確定其采購(gòu)成本。采購(gòu)結(jié)算的結(jié)果是生成采購(gòu)結(jié)算單，它是記載采購(gòu)入庫(kù)單與采購(gòu)發(fā)票對(duì)應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對(duì)照表。采購(gòu)結(jié)算分為自動(dòng)結(jié)算和手工結(jié)算兩種方式。自動(dòng)結(jié)算是由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)將相同供貨單位的，存貨相同且數(shù)量相等采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行結(jié)算。使用“手工結(jié)算”功能可以進(jìn)行正數(shù)入庫(kù)單與負(fù)數(shù)入庫(kù)單結(jié)算、正數(shù)發(fā)票與負(fù)數(shù)發(fā)票結(jié)算、正數(shù)入庫(kù)單與正數(shù)發(fā)票結(jié)算，費(fèi)用發(fā)票單獨(dú)結(jié)算。手工結(jié)算時(shí)可以結(jié)算入庫(kù)單中部分貨物，

20、未結(jié)算的貨物可以在今后取得發(fā)票后再結(jié)算?？梢酝瑫r(shí)對(duì)多張入庫(kù)單和多張發(fā)票進(jìn)行報(bào)賬結(jié)算。手工結(jié)算還支持到下級(jí)單位采購(gòu)，付款給其上級(jí)主管單位的結(jié)算，支持三角債結(jié)算，即支持甲單位的發(fā)票可以結(jié)算乙單位的貨物。如果費(fèi)用發(fā)票在貨物發(fā)票已經(jīng)結(jié)算后才收到，為了將該筆費(fèi)用計(jì)入對(duì)應(yīng)存貨的采購(gòu)成本，需要采用費(fèi)用發(fā)票單獨(dú)結(jié)算的方式。采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理暫估入庫(kù)（貨到票未到）的采購(gòu)業(yè)務(wù)暫估是指本月存貨已經(jīng)入庫(kù)，但采購(gòu)發(fā)票尚未收到，不能確定存貨的入庫(kù)成本，月底時(shí)為了正確核算企業(yè)的庫(kù)存成本，需要將這部分存貨暫估入賬，形成暫估憑證。對(duì)暫估業(yè)務(wù)，系統(tǒng)提供了三種不同的處理方法。即月初回沖、單到回沖和單到補(bǔ)差。采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)

21、務(wù)處理暫估入庫(kù)（貨到票未到）的采購(gòu)業(yè)務(wù)暫估是指本月存貨已經(jīng)入庫(kù)，但采購(gòu)發(fā)票尚未收到，不能確定存貨的入庫(kù)成本，月底時(shí)為了正確核算企業(yè)的庫(kù)存成本，需要將這部分存貨暫估入賬，形成暫估憑證。對(duì)暫估業(yè)務(wù)，系統(tǒng)提供了三種不同的處理方法。即月初回沖、單到回沖和單到補(bǔ)差。采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理月初回沖本月月底，填寫暫估單價(jià)，記存貨明細(xì)賬，生成暫估憑證。進(jìn)入下月后，存貨核算系統(tǒng)自動(dòng)生成與暫估入庫(kù)單完全相同的“紅字回沖單”，同時(shí)登錄相應(yīng)的存貨明細(xì)賬，沖回存貨明細(xì)賬中上月的暫估入庫(kù)。對(duì)“紅字回沖單”制單，沖回上月的暫估憑證。收到采購(gòu)發(fā)票后，錄入采購(gòu)發(fā)票，對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票作采購(gòu)結(jié)算。結(jié)算完畢后，進(jìn)入存貨核算系

22、統(tǒng)，執(zhí)行“暫估處理”功能，進(jìn)行暫估處理后，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)票自動(dòng)生成一張 “藍(lán)字回沖單”，其上的金額為發(fā)票上的報(bào)銷金額。同時(shí)登記存貨明細(xì)賬，使庫(kù)存增加。對(duì)“藍(lán)字回沖單”制單，生成采購(gòu)入庫(kù)憑證。 采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理單到回沖當(dāng)月, 貨到票未到:暫估制單暫估入庫(kù)單記賬下月發(fā)票到: 暫估制單暫估入庫(kù)單記賬（存貨核算）借：原材料 貸：材料采購(gòu)填制暫估入庫(kù)單（采購(gòu)管理）藍(lán)字回沖單制單紅字回沖單制單填制采購(gòu)發(fā)票（采購(gòu)管理）采購(gòu)結(jié)算（采購(gòu)管理）暫估處理（存貨核算）借：原材料(紅) 貸：材料采購(gòu)(紅)借：原材料 貸：材料采購(gòu)采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理單到補(bǔ)差下月初不作處理，采購(gòu)發(fā)票收到后，在采購(gòu)管理中錄入并進(jìn)行采

23、購(gòu)結(jié)算；再到存貨核算中進(jìn)行“暫估處理”，如果報(bào)銷金額與暫估金額的差額不為零，則產(chǎn)生調(diào)整單，一張采購(gòu)入庫(kù)單生成一張調(diào)整單，用戶確定后，自動(dòng)記入存貨明細(xì)賬；如果差額為零，則不生成調(diào)整單；最后對(duì)“調(diào)整單”制單，生成憑證，傳遞到總賬。采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理在途業(yè)務(wù)（票到貨未到）處理如果先收到了供貨單位的發(fā)票，而沒(méi)有收到供貨單位的貨物，可以對(duì)發(fā)票進(jìn)行壓?jiǎn)翁幚?，待貨物到達(dá)后，再一并輸入計(jì)算機(jī)做報(bào)賬結(jié)算處理。但如果需要實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)在途貨物的情況，就必須將發(fā)票輸入計(jì)算機(jī)，待貨物到達(dá)后，再填制入庫(kù)單并做采購(gòu)結(jié)算。采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)處理貨雖收到，但尚未錄入采購(gòu)入庫(kù)單只要把貨退還給供應(yīng)商即可，軟件中

24、不用做任何處理。已錄入“采購(gòu)入庫(kù)單” ，未錄入“采購(gòu)發(fā)票” 如果是全部退貨，可刪除“采購(gòu)入庫(kù)單”；如果是部分退貨，可直接修改“采購(gòu)入庫(kù)單”。已錄入“采購(gòu)入庫(kù)單” ，已錄入“采購(gòu)發(fā)票”但未結(jié)算 如果是全部退貨，可刪除“采購(gòu)入庫(kù)單”和“采購(gòu)發(fā)票”；如果是部分退貨，可直接修改“采購(gòu)入庫(kù)單” 和“采購(gòu)發(fā)票”。已錄入“采購(gòu)入庫(kù)單” ，已錄入“采購(gòu)發(fā)票”并執(zhí)行了采購(gòu)結(jié)算若結(jié)算后的發(fā)票沒(méi)有付款，此時(shí)可取消采購(gòu)結(jié)算，再刪除或修改“采購(gòu)入庫(kù)單”和“采購(gòu)發(fā)票”，若結(jié)算后的發(fā)票已付款，則必須錄入退貨單。 采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)處理入庫(kù)單已記賬無(wú)論是否錄入“采購(gòu)發(fā)票”， “采購(gòu)發(fā)票”是否結(jié)算，結(jié)算后的“

25、采購(gòu)發(fā)票”是否付款，都需要錄入退貨單。憑證憑證憑證紅字發(fā)票制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）核銷制單結(jié) 算制單退貨單錄入（庫(kù)存管理）退貨單記賬（存貨核算）退貨單審核（庫(kù)存管理）借：原材料(紅) 貸：材料采購(gòu)(紅)借：材料采購(gòu)(紅) 應(yīng)交稅費(fèi)(紅) 貸：應(yīng)付賬款(紅)借：銀行存款(紅) 貸：應(yīng)付賬款(紅)紅字發(fā)票錄入（采購(gòu)管理）錄入收款單（應(yīng)付款系統(tǒng)）審核、記賬 （總賬系統(tǒng)）采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理現(xiàn)付業(yè)務(wù)當(dāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，立即付款，由供貨單位開(kāi)具發(fā)票。 現(xiàn)結(jié)制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）填制采購(gòu)發(fā)票（采購(gòu)管理）現(xiàn)付處理（采購(gòu)管理）借：物資采購(gòu) 貸：銀行存款采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理受托代銷業(yè)務(wù)受托代銷業(yè)務(wù)是一種先銷售后結(jié)算

26、的采購(gòu)模式。指商業(yè)企業(yè)接受其他企業(yè)的委托，為其代銷商品，代銷商品售出后，本企業(yè)與委托方進(jìn)行結(jié)算，開(kāi)具正式的銷售發(fā)票，商品的所有權(quán)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移。只有在建賬時(shí)選擇企業(yè)類型為“商業(yè)”，才能處理受托代銷業(yè)務(wù)。對(duì)于受托代銷商品，必須在存貨檔案中將“是否受托代銷”復(fù)選框選中，并且把存貨屬性設(shè)置為“外購(gòu)”、“銷售”。 采購(gòu)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理受托代銷業(yè)務(wù)流程受托方接收貨物，填制受托代銷入庫(kù)單。受托方售出代銷商品后，手工開(kāi)具代銷商品清單交委托方。委托方開(kāi)具發(fā)票。受托方進(jìn)行“委托代銷結(jié)算”，計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成“受托代銷發(fā)票”和“受托代銷結(jié)算單”。第3章 銷售管理本章內(nèi)容 銷售管理概述 銷售系統(tǒng)初始化 普通銷售業(yè)務(wù)處理

27、銷售退貨業(yè)務(wù)處理 直運(yùn)銷售業(yè)務(wù) 分期收款銷售業(yè)務(wù) 零售日?qǐng)?bào)業(yè)務(wù)處理銷售管理概述銷售管理系統(tǒng)的主要功能 有效管理客戶 根據(jù)市場(chǎng)需求信息，進(jìn)行產(chǎn)品銷售預(yù)測(cè) 銷售計(jì)劃管理 銷售訂單管理 銷售物流管理 銷售資金流管理 銷售價(jià)格管理 信用管理 批次與追蹤管理銷售管理概述銷售系統(tǒng)初始設(shè)置銷售管理系統(tǒng)初始設(shè)置包括設(shè)置銷售管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理所需要的各種業(yè)務(wù)選項(xiàng)、基礎(chǔ)檔案信息及銷售期初數(shù)據(jù)。 采購(gòu)業(yè)務(wù)處理銷售業(yè)務(wù)管理主要處理銷售報(bào)價(jià)、銷售訂貨、銷售發(fā)貨、銷售開(kāi)票、銷售調(diào)撥、銷售退回、發(fā)貨折扣、委托代銷、零售業(yè)務(wù)等，并根據(jù)審核后的發(fā)票或發(fā)貨單自動(dòng)生成銷售出庫(kù)單，處理隨同貨物銷售所發(fā)生的各種代墊費(fèi)用，以及在貨物銷售過(guò)

28、程中發(fā)生的各種銷售支出。采購(gòu)賬簿及采購(gòu)分析銷售管理系統(tǒng)可以提供各種銷售明細(xì)賬、銷售明細(xì)表及各種統(tǒng)計(jì)表。銷售管理系統(tǒng)還提供各種銷售分析及綜合查詢統(tǒng)計(jì)分析。 銷售管理概述銷售管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系銷售管理系統(tǒng)初始化設(shè)置銷售管理系統(tǒng)參數(shù)銷售管理系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置，是指在處理日常銷售業(yè)務(wù)之前，確定銷售業(yè)務(wù)的范圍、類型以及對(duì)各種銷售業(yè)務(wù)的核算要求，這是銷售管理系統(tǒng)初始化的一項(xiàng)重要工作。設(shè)置應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)應(yīng)收選項(xiàng)初始設(shè)置設(shè)置單據(jù)格式錄入期初數(shù)據(jù)系統(tǒng)名稱操 作內(nèi) 容說(shuō) 明銷售管理錄入并審核期初發(fā)貨單期初委托代銷發(fā)貨單期初分期收款發(fā)貨單已發(fā)貨、出庫(kù)，但未開(kāi)票已發(fā)貨未結(jié)算的數(shù)量已發(fā)貨未結(jié)算的數(shù)量銷售日常業(yè)

29、務(wù)處理普通銷售業(yè)務(wù)處理-先發(fā)貨后開(kāi)票先發(fā)貨后開(kāi)票的銷售業(yè)務(wù)，需要先處理報(bào)價(jià)單、銷售訂單、發(fā)貨單等單據(jù)，發(fā)貨單審核后根據(jù)銷售管理系統(tǒng)初始化設(shè)置，系統(tǒng)將自動(dòng)生成銷售出庫(kù)單。如果存貨采用先進(jìn)先出法核算，還可以隨時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本；銷售發(fā)票開(kāi)具后，可能立即收到貨款，根據(jù)發(fā)票現(xiàn)結(jié)處理；也可能尚未收到款項(xiàng)，需要確認(rèn)為應(yīng)收賬款。銷售業(yè)務(wù)訂購(gòu) 報(bào)價(jià)（報(bào)價(jià)單） 訂貨（銷售訂單） 發(fā)貨（發(fā)貨單） 開(kāi)票（銷售發(fā)票） 出庫(kù)（銷售出庫(kù)單） 出庫(kù)記帳 生成出庫(kù)憑證 銷售收款（應(yīng)收款管理） 生成銷售憑證詢價(jià)審核審核審核復(fù)核審核審核審核系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)客戶業(yè)務(wù)部門倉(cāng)儲(chǔ)部財(cái)務(wù)咨詢產(chǎn)品、價(jià)格 銷售處理 發(fā)出商品 財(cái)務(wù)處理業(yè)務(wù)流程 報(bào)價(jià)（報(bào)價(jià)

30、單）銷售業(yè)務(wù)-發(fā)貨注意事項(xiàng)與庫(kù)存管理集成使用，并且設(shè)置銷售生成銷售出庫(kù)單，則發(fā)貨單審核時(shí)生成銷售出庫(kù)單，否則在庫(kù)存管理根據(jù)發(fā)貨單生成銷售出庫(kù)單。根據(jù)選項(xiàng)中“是否有超訂量發(fā)貨控制”，決定是否可超銷售訂單數(shù)量進(jìn)行發(fā)貨。參照訂單發(fā)貨時(shí)，一張訂單可多次發(fā)貨，多張訂單也可一次發(fā)貨。銷售發(fā)貨相關(guān)信息可以通過(guò)發(fā)貨單列表、發(fā)貨統(tǒng)計(jì)表、發(fā)貨明細(xì)表進(jìn)行查詢。銷售業(yè)務(wù)-開(kāi)票注意事項(xiàng)多張發(fā)貨單可匯總開(kāi)票，一張發(fā)貨單也可拆單生成多張發(fā)票。不同部門業(yè)務(wù)員的發(fā)貨單可匯總開(kāi)票。銷售開(kāi)票相關(guān)信息可以通過(guò)銷售發(fā)票列表、銷售統(tǒng)計(jì)表、發(fā)票日?qǐng)?bào)、發(fā)票使用明細(xì)表、銷售收入明細(xì)表、銷售明細(xì)表進(jìn)行查詢。銷售業(yè)務(wù)-收款注意事項(xiàng)應(yīng)收款系統(tǒng)與銷售

31、系統(tǒng)集成使用，可接收在銷售系統(tǒng)中所填制的銷售發(fā)票，并提供對(duì)銷售發(fā)票進(jìn)行收款結(jié)算處理功能。同時(shí)可生成相應(yīng)憑證，并傳遞至總帳系統(tǒng)。如發(fā)票已收款，則在審核記帳的同時(shí)，系統(tǒng)還將自動(dòng)進(jìn)行相應(yīng)的核銷處理。發(fā)票有剩余的部分，作應(yīng)收帳款處理。在“銷售發(fā)票制單”界面，所顯示的單據(jù)日期小于、等于當(dāng)前業(yè)務(wù)日期的，所有未生成憑證但已審核的單據(jù)執(zhí)行生成憑證的操作員，必須在總帳系統(tǒng)擁有制單的權(quán)限。應(yīng)收款管理相關(guān)信息可以通過(guò)憑證查詢、應(yīng)收核銷明細(xì)表、業(yè)務(wù)明細(xì)表、對(duì)帳單進(jìn)行查詢。銷售業(yè)務(wù)-出庫(kù)注意事項(xiàng)表體中的單價(jià)指的是產(chǎn)品的銷售成本，而不是銷售價(jià)。系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算存貨的出庫(kù)成本，因此用戶不需錄入銷售出庫(kù)單中的單價(jià)和金額。審核后的

32、銷售出庫(kù)單可以在存貨核算系統(tǒng)中進(jìn)行記帳，確認(rèn)銷售成本。銷售出庫(kù)相關(guān)信息可以通過(guò)收發(fā)存匯總表、業(yè)務(wù)類型匯總表、庫(kù)存臺(tái)帳、出入庫(kù)流水帳進(jìn)行查詢。銷售業(yè)務(wù)-記帳正常單據(jù)記帳生成憑證已生成記帳時(shí)取出庫(kù)單上的成本，若單據(jù)上無(wú)成本則依據(jù)計(jì)價(jià)方式進(jìn)行計(jì)算，恢復(fù)出庫(kù)成本。制單時(shí)，借方取對(duì)方科目收發(fā)類別對(duì)應(yīng)的科目，貸方取存貨科目。若用戶沒(méi)有定義該單據(jù)的存貨科目，則所生成的單據(jù)沒(méi)有科目，用戶可填入科目，修改或增加輔助帳類的分錄。生成銷售業(yè)務(wù)-記帳注意事項(xiàng)記帳時(shí)取出庫(kù)單上的成本，若單據(jù)上無(wú)成本則依據(jù)計(jì)價(jià)方式進(jìn)行計(jì)算，恢復(fù)出庫(kù)成本。對(duì)于銷售出庫(kù)單，如果在單價(jià)和金額中輸入了零，系統(tǒng)將認(rèn)為是零成本出庫(kù)，如贈(zèng)送件等，將不再

33、計(jì)算此存貨的出庫(kù)成本。制單時(shí)，借方取對(duì)方科目收發(fā)類別對(duì)應(yīng)的科目，貸方取存貨科目。若用戶沒(méi)有定義該單據(jù)的存貨科目，則所生成的單據(jù)沒(méi)有科目，用戶可填入科目，修改或增加輔助帳類的分錄。記帳相關(guān)信息可以通過(guò)單據(jù)列表查詢、帳薄查詢、分析表查詢進(jìn)行查詢。銷售業(yè)務(wù)-月末結(jié)帳上月未結(jié)帳，本月單據(jù)可以正常操作，不影響日常業(yè)務(wù)的處理，但本月不能結(jié)帳。沒(méi)有期初記帳，將不允許月末結(jié)帳。結(jié)帳前用戶應(yīng)檢查本會(huì)計(jì)月工作是否已全部完成，只有在當(dāng)前會(huì)計(jì)月所有工作全部完成的前提下，才能進(jìn)行月末結(jié)帳，否則會(huì)遺漏某些業(yè)務(wù)。月末結(jié)帳前一定要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，否則數(shù)據(jù)一旦發(fā)生錯(cuò)誤，將造成無(wú)法挽回的后果。不允許跳月結(jié)帳，只能從未結(jié)帳的第一個(gè)月

34、逐月結(jié)帳；不允許跳月取消月末結(jié)帳。只能從最后一個(gè)月逐月取消。提示：銷售管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理先發(fā)貨后開(kāi)票的銷售業(yè)務(wù)參照憑證憑證憑證發(fā)票制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）核銷制單制單錄入發(fā)貨單并審核（銷售管理）銷售出庫(kù)單記賬（存貨核算）銷售出庫(kù)單審核（庫(kù)存管理）借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金/銷項(xiàng)稅借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款生成銷售發(fā)票（銷售管理）錄入收款單（應(yīng)收款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）參照錄入銷售訂單并審核（銷售管理）銷售管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)直運(yùn)業(yè)務(wù)是指產(chǎn)品無(wú)需入庫(kù)即可完成的購(gòu)銷業(yè)務(wù)，由供應(yīng)商直接將商品發(fā)給企業(yè)的客戶；結(jié)算時(shí)，由購(gòu)銷雙方分別與企業(yè)結(jié)算，企

35、業(yè)賺取購(gòu)銷間差價(jià)。 送貨訂貨訂貨銷售發(fā)票采購(gòu)發(fā)票客戶企業(yè)供應(yīng)商銷售發(fā)票銷售管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理分期收款銷售業(yè)務(wù)分期收款銷售業(yè)務(wù)類似于委托代銷業(yè)務(wù)，貨物提前發(fā)給客戶，分期收回貨款，收入與成本按照收款情況分期確定。分期收款銷售的特點(diǎn)是：一次發(fā)貨，當(dāng)時(shí)不確定收入，分次確定收入，在確定收入的同時(shí)配比性地轉(zhuǎn)成本。分期收款銷售合同（銷售訂單）分期收款銷售發(fā)貨（發(fā)貨單）分期收款銷售出庫(kù)（銷售出庫(kù)單）分期開(kāi)票（銷售發(fā)票）分期收款（收款單）結(jié)轉(zhuǎn)成本銷售管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理零售業(yè)務(wù)處理零售業(yè)務(wù)是處理商業(yè)企業(yè)將商品銷售給零售客戶的銷售業(yè)務(wù)，如果用戶有零售業(yè)務(wù)，相應(yīng)的銷售票據(jù)是按日匯總數(shù)據(jù)，然后通過(guò)零售日?qǐng)?bào)進(jìn)行處理。

36、這種業(yè)務(wù)常見(jiàn)于商場(chǎng)、超市及企業(yè)的各零售店。 銷售管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理零售業(yè)務(wù)處理審核銷售出庫(kù)單記賬、確認(rèn)成本存貨核算生成發(fā)貨單生成銷售出庫(kù)單填制零售日?qǐng)?bào)復(fù)核零售日?qǐng)?bào)形成應(yīng)收款審核零售日?qǐng)?bào)應(yīng)收款管理物流資金流銷售管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理銷售退貨業(yè)務(wù)處理銷售退貨是指客戶因質(zhì)量、品種、數(shù)量不符合規(guī)定要求而將已購(gòu)貨物退回。憑證生成憑證憑證紅字發(fā)票制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）核銷制單制單錄入退貨單并審核（銷售管理）紅字出庫(kù)單記賬（存貨核算）紅字出庫(kù)單審核（庫(kù)存管理）借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(紅) 貸：庫(kù)存商品(紅)借：應(yīng)收賬款 (紅) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅) 應(yīng)交稅金(紅)借：銀行存款(紅) 貸：應(yīng)收賬款(紅)生成紅字銷售發(fā)

37、票（銷售管理）錄入收款單（應(yīng)收款系統(tǒng)）審核、記賬（總賬系統(tǒng)）銷售管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理現(xiàn)收業(yè)務(wù)現(xiàn)收業(yè)務(wù)是指在銷售貨物的同時(shí)向客戶收取貨幣資金的行為。在銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單和零售日?qǐng)?bào)等銷售結(jié)算單據(jù)中可以直接處理現(xiàn)收業(yè)務(wù)并結(jié)算 ?，F(xiàn)結(jié)制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）填制銷售發(fā)票（銷售管理）現(xiàn)收處理（銷售管理）借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款審核銷售發(fā)票（銷售管理）第4章 庫(kù)存管理本章內(nèi)容 庫(kù)存管理概述 實(shí)驗(yàn)一 調(diào)撥業(yè)務(wù) 實(shí)驗(yàn)二 盤點(diǎn)業(yè)務(wù) 實(shí)驗(yàn)三 其他業(yè)務(wù)庫(kù)存管理概述庫(kù)存管理系統(tǒng)的主要功能庫(kù)存管理是在物流過(guò)程中對(duì)商品數(shù)量的管理，它接收采購(gòu)部門從供應(yīng)商那里采購(gòu)來(lái)的材料或商品，并且支配著生產(chǎn)的領(lǐng)料、銷售的出庫(kù)等。庫(kù)存管理在量

38、化的管理基礎(chǔ)上，以往通常認(rèn)為倉(cāng)庫(kù)里的商品多，表明企業(yè)發(fā)達(dá)、興隆，現(xiàn)在則認(rèn)為零庫(kù)存是最好的庫(kù)存管理；庫(kù)存多，占用資金多，利息負(fù)擔(dān)加重；但是如果過(guò)分降低庫(kù)存，則會(huì)出現(xiàn)斷檔。庫(kù)存管理是用友ERP-U8供應(yīng)鏈的重要產(chǎn)品，它實(shí)現(xiàn)以下功能：采購(gòu)入庫(kù)、銷售出庫(kù)、產(chǎn)成品入庫(kù)、材料出庫(kù)、其他出入庫(kù)、盤點(diǎn)管理和形態(tài)轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)需要，提供倉(cāng)庫(kù)貨位管理、批次管理、保質(zhì)期管理、出庫(kù)跟蹤入庫(kù)管理和可用量管理等全面的業(yè)務(wù)應(yīng)用。庫(kù)存管理概述庫(kù)存管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系存貨核算庫(kù)存管理采購(gòu)管理銷售管理出入庫(kù)單據(jù)可銷售量入庫(kù)單發(fā)貨單、發(fā)票預(yù)計(jì)出庫(kù)量訂單、到貨單預(yù)計(jì)入庫(kù)量出入庫(kù)成本實(shí)驗(yàn)一 調(diào)撥業(yè)務(wù)調(diào)撥業(yè)務(wù)庫(kù)存管理系統(tǒng)中提供了調(diào)撥

39、單用于處理倉(cāng)庫(kù)之間存貨的轉(zhuǎn)庫(kù)業(yè)務(wù)或部門之間的存貨調(diào)撥業(yè)務(wù)。如果調(diào)撥單上的轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門不同，就表示是部門之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)如果轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門相同，但轉(zhuǎn)出倉(cāng)庫(kù)和轉(zhuǎn)入倉(cāng)庫(kù)不同，就表示是倉(cāng)庫(kù)之間的轉(zhuǎn)庫(kù)業(yè)務(wù)。實(shí)驗(yàn)要求對(duì)庫(kù)存模塊中的調(diào)撥單的顯示和打印默認(rèn)模板進(jìn)行修改，在表體中增加件數(shù)。了解調(diào)撥業(yè)務(wù)流程。了解調(diào)撥業(yè)務(wù)生成的下游單據(jù)，以及生成單據(jù)的時(shí)點(diǎn)。實(shí)驗(yàn)一 調(diào)撥業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)流程在庫(kù)存管理系統(tǒng)中填制調(diào)撥單，并審核。在庫(kù)存管理系統(tǒng)中審核調(diào)撥單生成的其他出入庫(kù)單。在存貨核算系統(tǒng)中使用特殊單據(jù)記賬對(duì)調(diào)撥單進(jìn)行記賬。實(shí)驗(yàn)二 盤點(diǎn)業(yè)務(wù)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)庫(kù)存管理系統(tǒng)中提供了盤點(diǎn)單用來(lái)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)中的存貨進(jìn)行盤點(diǎn)。存貨盤點(diǎn)報(bào)告表，

40、是證明企業(yè)存貨盤盈、盤虧和毀損，據(jù)以調(diào)整存貨實(shí)存數(shù)的書面憑證，經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，即可作為原始憑證入賬。系統(tǒng)提供兩種盤點(diǎn)方法：按倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)，按批次盤點(diǎn)，還可對(duì)各倉(cāng)庫(kù)或批次中的全部或部分存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，盤盈、盤虧的結(jié)果可自動(dòng)生成出入庫(kù)單。實(shí)驗(yàn)要求在初始設(shè)置中單據(jù)設(shè)計(jì)對(duì)庫(kù)存模塊中的盤點(diǎn)單的顯示和打印默認(rèn)模板進(jìn)行修改，在表體中增加賬面件數(shù)、盤點(diǎn)件數(shù)和盤虧件數(shù)。了解盤點(diǎn)的業(yè)務(wù)流程、盤點(diǎn)單生成的單據(jù)和生成單據(jù)的時(shí)點(diǎn)。實(shí)驗(yàn)二 盤點(diǎn)業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)流程在庫(kù)存管理填制盤點(diǎn)單。在庫(kù)存管理審核盤點(diǎn)單。庫(kù)存管理根據(jù)盤盈或盤虧，系統(tǒng)自動(dòng)生成其他出入庫(kù)單，審核其他出入庫(kù)單。在存貨核算對(duì)系統(tǒng)生成的其他出入庫(kù)單進(jìn)行記賬。實(shí)驗(yàn)三 其他業(yè)務(wù)

41、其他業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)是指出入庫(kù)、盤點(diǎn)、調(diào)撥業(yè)務(wù)之外的業(yè)務(wù)，主要包括一些特殊情況的處理。實(shí)驗(yàn)要求設(shè)置庫(kù)存管理的參數(shù)。單據(jù)修改，在其他出庫(kù)單表體項(xiàng)目中增加“件數(shù)”。在庫(kù)存基礎(chǔ)檔案的存貨檔案中修改存貨“鉆石男表”的庫(kù)存默認(rèn)計(jì)量單位為“只”。 第5章 存貨核算本章內(nèi)容 存貨核算概述 實(shí)驗(yàn)一 存貨價(jià)格及結(jié)算成本處理 實(shí)驗(yàn)二 單據(jù)記賬存貨核算概述存貨核算用于核算和分析所有業(yè)務(wù)中的存貨耗用情況，正確計(jì)算存貨購(gòu)入成本，為企業(yè)提供成本核算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；動(dòng)態(tài)掌握存貨資金的變動(dòng)，減少庫(kù)存資金積壓，加速資金周轉(zhuǎn)；支持工商業(yè)多種核算方法；與采購(gòu)管理或銷售管理一起使用，可暫估采購(gòu)入庫(kù)或銷售出庫(kù)的成本核算。存貨核算的功能包括：添加或修正存貨暫估價(jià)格；對(duì)