(本科)商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)全套教學(xué)課件完整版PPT

1、第1章 商業(yè)銀行概述 知識要點商業(yè)銀行的發(fā)展商業(yè)銀行的制度商業(yè)銀行的職能及作用商業(yè)銀行的特點商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行經(jīng)營管理第1章 商業(yè)銀行概述1.1 金融體系中的商業(yè)銀行 1.2 商業(yè)銀行的特點與功能 1.3 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)簡介 1.4 中國商業(yè)銀行發(fā)展簡述 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.1 金融體系中的商業(yè)銀行 1.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 1.1.2商業(yè)銀行與金融市場 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 1.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 1.商業(yè)銀行的產(chǎn)生 14、15世紀(jì)的歐洲，由于優(yōu)越的地理環(huán)境和社會生產(chǎn)力的發(fā)展，各國與各地區(qū)之間商業(yè)往來日漸密切 銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利 中國的銀行業(yè)產(chǎn)生較晚 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1

2、.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展2.商業(yè)銀行的發(fā)展 （1）商業(yè)銀行發(fā)展的原因 第一，為了規(guī)避政府管制 第二，競爭的壓力 第三，現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)的普及 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展2.商業(yè)銀行的發(fā)展 （2）商業(yè)銀行發(fā)展的特點 第一，商業(yè)銀行與非銀行機構(gòu)不斷融合，形成大型復(fù)合型的金融機構(gòu) 第二，商業(yè)銀行的發(fā)展更趨國際化 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展2.商業(yè)銀行的發(fā)展（2）商業(yè)銀行發(fā)展的特點 第三，風(fēng)險管理成為其業(yè)務(wù)管理的重心 第四，商業(yè)銀行更加強調(diào)創(chuàng)新是其生命力 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.1.2商業(yè)銀行與金融市場 1.商業(yè)銀行與金融市場之間的爭議 （1）在風(fēng)險管理

3、方面的爭議 （2）在信息處理方面的爭議 （3）在公司治理和企業(yè)監(jiān)管方面的爭議（4）在促進經(jīng)濟成長和技術(shù)進步方面的爭議商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.1.2商業(yè)銀行與金融市場2.商業(yè)銀行與金融市場相輔相陳、共同成長 （1）商業(yè)銀行是金融市場的主體之一 （2）金融市場為商業(yè)銀行提供更為廣闊的風(fēng)險分散空間和收入空間 （3）金融創(chuàng)新使商業(yè)銀行與金融市場更為相融 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2 商業(yè)銀行的特點與功能 1.2.1商業(yè)銀行的特點 1.2.2商業(yè)銀行的職能與作用 1.2.3商業(yè)銀行的類型 1.2.4商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.1商業(yè)銀行的特點 1.商業(yè)銀行是特殊的企業(yè) （1）商業(yè)銀行首先是企業(yè)

4、 （2）商業(yè)銀行又是特殊的企業(yè) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.1商業(yè)銀行的特點2.商業(yè)銀行是特殊的金融機構(gòu) （1）商業(yè)銀行具有內(nèi)在的脆弱性 （2）商業(yè)銀行具有較強的風(fēng)險傳染性 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.2商業(yè)銀行的職能與作用 1.充當(dāng)信用中介，實現(xiàn)對全社會的資源配置 2.充當(dāng)支付中介，對經(jīng)濟穩(wěn)定和增長發(fā)揮重要作用 3.承擔(dān)信用創(chuàng)造，在宏觀經(jīng)濟調(diào)控中扮演重要角色 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.2商業(yè)銀行的職能與作用4.轉(zhuǎn)移與管理風(fēng)險，實現(xiàn)金融、經(jīng)濟的安全運行 5.降低交易成本、提供各種服務(wù)便利，滿足各種金融服務(wù)需求 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.3商業(yè)銀行的類型 1.依據(jù)商業(yè)銀行的組織形式劃分 （1）總分行制商業(yè)銀

5、行 （2）單一制商業(yè)銀行 （3）控股公司制 （4）連鎖銀行制 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.3商業(yè)銀行的類型2.依據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)運營范圍來劃分職能分工型商業(yè)銀行全能型商業(yè)銀行 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.4商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 1.決策系統(tǒng)2.執(zhí)行系統(tǒng) 3.監(jiān)督系統(tǒng) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.2.4商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)簡介 1.3.1商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)概述 1.3.2商業(yè)銀行業(yè)務(wù)面臨的需求變化 1.3.3商業(yè)銀行業(yè)務(wù)調(diào)整與發(fā)展的歷史視角 1.3.4商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展方向 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.1商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)概述 1.負債業(yè)務(wù) （1）被動負債 即被動地吸收存款來籌集資金

6、 （2）主動負債 是商業(yè)銀行通過發(fā)行各種金融工具主動吸收資金的業(yè)務(wù)（3）其他負債 包括借入款和臨時占用兩類 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.1商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)概述2.資產(chǎn)業(yè)務(wù) （1）現(xiàn)金資產(chǎn) 主要包括庫存現(xiàn)金、存放中央銀行和同業(yè)的存款等 （2）信貸資產(chǎn) 信貸資產(chǎn)主要包括票據(jù)貼現(xiàn)和貸款 （3）證券投資 投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行購買有價證券求的增殖的業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.1商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)概述3.表外業(yè)務(wù) （1）中間業(yè)務(wù) 傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)主要有結(jié)算業(yè)務(wù)、承兌業(yè)務(wù)、保管業(yè)務(wù)等，以后又發(fā)展了代理業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)和租賃業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)、信息咨詢業(yè)務(wù)等 （2）創(chuàng)新業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行為競爭資金來源，填補資金缺口，

7、開展了一系列資產(chǎn)負債表以外的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.1商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)概述 4.銀行資本 銀行資本可劃分為核心資本和附屬資本兩類。核心資本包括普通股、不可收回的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉(zhuǎn)換的資本債券、各種補償準(zhǔn)備金等。這些是銀行真正意義上的自有資金。因此，核心資本在資本總額中所占的比重直接影響銀行的經(jīng)營風(fēng)險。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.2商業(yè)銀行業(yè)務(wù)面臨的需求變化 作為服務(wù)產(chǎn)業(yè)，商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)最根本的原因在于能否得到需求方的滿意。這就涉及需求方的滿足程度。所謂需求方的滿足程度是指銀行業(yè)的服務(wù)各經(jīng)濟主體的各種需求能否在現(xiàn)實的銀行服務(wù)中得到實現(xiàn)。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.3商業(yè)銀

8、行業(yè)務(wù)調(diào)整與發(fā)展的歷史視角 1.17世紀(jì)-19世紀(jì)的基于早期銀行業(yè)的簡單業(yè)務(wù)的調(diào)整與發(fā)展 2.20世紀(jì)50年代以前戰(zhàn)爭與經(jīng)濟蕭條引致的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)變 3.20世紀(jì)50年代以來銀行業(yè)務(wù)的調(diào)整與創(chuàng)新商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.3.4商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展方向 1.強調(diào)業(yè)務(wù)創(chuàng)新和多元化 2.業(yè)務(wù)電子化 3.以客戶為中心的理念發(fā)展業(yè)務(wù) 4.強調(diào)銀行監(jiān)管對銀行業(yè)務(wù)調(diào)整的重要意義 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 1.4 中國商業(yè)銀行發(fā)展簡述 1.4.1 1948年至1984年1月：商業(yè)銀行無從談起 1.4.2 1984年至1997年：商業(yè)銀行體系的初步形成 1.4.3 1998年至2003年：銀行業(yè)市場化改革的推進 1.4.4

9、2003年至今：商業(yè)銀行改革的深化 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.1 1948年至1984年1月：商業(yè)銀行無從談起 1979年2月國務(wù)院批準(zhǔn)恢復(fù)組建中國農(nóng)業(yè)銀行 1979年3月，專營外匯業(yè)務(wù)的中國銀行從中國人民銀行中分離出來 1979年8月，中國人民建設(shè)銀行也從財政部分設(shè)出來 1983 年9月，國務(wù)院決定中國人民銀行單一行使中央銀行職責(zé)，同時設(shè)立中國工商銀行 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.2 1984年至1997年：商業(yè)銀行體系的初步形成 首先，在明確專業(yè)化銀行身份之后，國家對銀行機構(gòu)施行了一系列以擴大經(jīng)營自主權(quán)為主的企業(yè)化改革措施 其次，相繼成立10余家股份制商業(yè)銀行，各銀行之間也出現(xiàn)了業(yè)務(wù)交叉、相互競

10、爭的局面，為專業(yè)銀行的企業(yè)化轉(zhuǎn)變創(chuàng)造了外部條件 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.2 1984年至1997年：商業(yè)銀行體系的初步形成再次，成立政策性銀行為專業(yè)銀行的企業(yè)化創(chuàng)造條件。政策性銀行成立的目標(biāo)是為了分離國有銀行原來承擔(dān)的政策性業(yè)務(wù)，為其商業(yè)化運營減負 最后，以1995年中國商業(yè)銀行法的頒布為標(biāo)志，從法律上確定了商業(yè)銀行的性質(zhì)、定位以及行業(yè)運作的范圍邊界。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.3 1998年至2003年：銀行業(yè)市場化改革的推進 這一時期銀行業(yè)拉開了改革的大幕，商業(yè)銀行尤其是四家國有獨資商業(yè)銀行的改革不斷推進，改革的方向是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的銀行市場主體，這基本符合商業(yè)銀行主體的市場化要求。 商業(yè)

11、銀行經(jīng)營管理1.4.4 2003年2010年：商業(yè)銀行股改上市階段2001年加入WTO后銀行業(yè)承諾的開放進程為銀行業(yè)帶來改革的外在壓力，這種壓力所形成的外在推動力和沖擊使銀行業(yè)感受到競爭的激烈和提升競爭力的必要性與迫切性。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.4 2003年2010年：商業(yè)銀行股改上市階段2002年2月，黨中央、國務(wù)院召開第二次全國金融工作會議，提出要按照“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.4 2003年2010年：商業(yè)銀行股改上市階段2003年9月，中央和國務(wù)院原則通過了中國人民銀行關(guān)于加快國有獨資商業(yè)銀行股份制改革的匯報，決定選擇

12、中國銀行、中國建設(shè)銀行作為試點銀行，用450億美元國家外匯儲備和黃金儲備補充資本金，進一步加快國有獨資商業(yè)銀行股份制改革進程。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.4 2003年2010年：商業(yè)銀行股改上市階段2003年12月16日依公司法設(shè)立了中央?yún)R金公司，由其運用國家外匯儲備向試點銀行注資，并作為國有資本出資人代表。匯金公司的成立是國有商業(yè)銀行業(yè)改革的一個重大創(chuàng)新，國有商業(yè)銀行長期存在的產(chǎn)權(quán)主體虛位局面由此得到根本性改變。此后，中國銀行、建設(shè)銀行等試點銀行的改革工作按照改革總體方案，根據(jù)“一行一策”的原則穩(wěn)步開展。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.4 2003年2010年：商業(yè)銀行股改上市階段截至2007年底

13、，四家銀行的資本充足率均超過12，不良貸款率下降到3.5以下，稅前利潤總額超過3000億元。這場以產(chǎn)權(quán)改革為特征、以建立現(xiàn)代商業(yè)銀行制度為目的的新一輪改革已基本實現(xiàn)了改革的初衷，改革已經(jīng)取得了階段性的成功，但是國有商業(yè)銀行股份制改革具有長期性、復(fù)雜性和艱巨性。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理1.4.5 2010年至今：商業(yè)銀行改革的深化2010年以來，國內(nèi)外金融環(huán)境深刻變化。城商行崛起?；ヂ?lián)網(wǎng)金融爆發(fā)式成長?！緦?-1 后危機時代中國商業(yè)銀行的五大變革趨勢】 第2章 商業(yè)銀行經(jīng)營管理構(gòu)成與環(huán)境分析 知識要點商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則商業(yè)銀行經(jīng)營管理的發(fā)展商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境第2章 商業(yè)

14、銀行經(jīng)營管理構(gòu)成與環(huán)境分析 2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則 2.1.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理內(nèi)涵 2.1.2商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標(biāo) 2.1.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理內(nèi)涵 企業(yè)運營包括經(jīng)營和管理這兩個主要環(huán)節(jié) 經(jīng)營管理應(yīng)該是相互滲透的 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理內(nèi)涵1.商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基礎(chǔ)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)2.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理需要關(guān)注商業(yè)銀行的特殊性3.商業(yè)

15、銀行經(jīng)營管理應(yīng)特別重視其人員素質(zhì) 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.2商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標(biāo) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標(biāo)是商業(yè)銀行一定時期內(nèi)經(jīng)營管理應(yīng)達到的水平和標(biāo)準(zhǔn)。在具體的目標(biāo)設(shè)計中，商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標(biāo)可以有不同角度的劃分。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.2商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標(biāo) 按時間劃分 按空間劃分 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則 1.安全性原則 安全性原則是指商業(yè)銀行在經(jīng)營中要避免經(jīng)營風(fēng)險，保證資金的安全。安全性是銀行資產(chǎn)正常運營的必要保障，它要求商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中盡可能防范和降低各種風(fēng)險

16、。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則 2.流動性原則 強調(diào)流動性是由銀行這種特殊金融企業(yè)的性質(zhì)所決定的，流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提取存款及應(yīng)對客戶獲得貸款要求的能力。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)與原則2.1.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則 3.盈利性原則 盈利性原則是指追求盈利最大化，這是商業(yè)銀行的經(jīng)營目的。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展 2.2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變 1.資產(chǎn)管理理論 資產(chǎn)管理的重點是流動性的管理。 資產(chǎn)管理主要經(jīng)歷了三個不同的發(fā)展階段：一是商業(yè)性貸款理論；二是可轉(zhuǎn)換理論；三是

17、預(yù)期收入理論。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變2.負債管理理論 負債管理的實施變銀行的被動負債為主動負債，增強了銀行的主動性、能動性，擴大了銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模和范圍。但在一定程度上也加大了商業(yè)銀行的融資成本和經(jīng)營風(fēng)險。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變 3.資產(chǎn)負債管理理論 資產(chǎn)負債管理理論即將資產(chǎn)和負債綜合考慮，統(tǒng)一安排，才能實現(xiàn)盈利性、流動性和安全性的統(tǒng)一。資產(chǎn)負債管理遵循資產(chǎn)負債的對稱原則，主要強調(diào)規(guī)模對稱、結(jié)構(gòu)對稱，要求資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)在時間、種類、數(shù)量上的匹配。該理論所提出的敏感

18、性分析、缺口管理以及比例管理等都反映出對資產(chǎn)負債匹配的核心思想。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變 4.全面風(fēng)險管理理論 商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨許多風(fēng)險，有效的防范、控制和管理風(fēng)險是銀行經(jīng)營管理中的核心。商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要包括三方面內(nèi)容：風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險控制。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變5.其他理論 除上述主要的理論發(fā)展外，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理還出現(xiàn)許多觀點和方法，其中有代表性的是資產(chǎn)負債外管理理論、顧客全方位滿意管理理論、價值管理理論和利益兼顧理論。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2

19、.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.2商業(yè)銀行經(jīng)營管理的主要內(nèi)容 一是商業(yè)銀行的資本管理 二是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)運營管理 三是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理 四是商業(yè)銀行的營銷管理 五是商業(yè)銀行的內(nèi)控管理 六是商業(yè)銀行的績效管理 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理的新思路：客戶關(guān)系管理 1.客戶關(guān)系管理的提出 一是激烈的市場競爭促使商業(yè)銀行更加重視客戶資源。二是先進的信息技術(shù)支持使得客戶關(guān)系管理的實現(xiàn)成為可能。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.客戶關(guān)系管理的目標(biāo)與作用 客戶關(guān)系管理的目標(biāo)主要表現(xiàn)為三個方面： 一是提高效率。 二是拓展市場

20、。 三是保留客戶。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.客戶關(guān)系管理的目標(biāo)與作用（1）客戶關(guān)系管理體現(xiàn)為新態(tài)企業(yè)管理的指導(dǎo)思想和理念。 （2）客戶關(guān)系管理通過改善與客戶的關(guān)系，對企業(yè)管理模式和運營機制進行創(chuàng)新，旨在提高企業(yè)營銷、銷售、服務(wù)等與客戶密切相關(guān)業(yè)務(wù)的效率和效益。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.客戶關(guān)系管理的目標(biāo)與作用（3）通過客戶關(guān)系管理，銀行可以快速的了解客戶的需求變化，并預(yù)測未來一定時期客戶的需求，從而使銀行在產(chǎn)品定位和市場決策上能適應(yīng)這種需求的變化，為客戶提供最需要的業(yè)務(wù)和服務(wù)。 （4）客戶關(guān)系管理是企業(yè)管理中信息技術(shù)、軟硬件系統(tǒng)集

21、成的管理方法和應(yīng)用解決方案的總和。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展3.客戶關(guān)系管理的實施 （1）高層領(lǐng)導(dǎo)的支持。（2）專注于經(jīng)營管理流程。（3）技術(shù)的靈活運用。（4）組織良好的管理團隊。（5）注重組織再造與業(yè)務(wù)流程重構(gòu)。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.2 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的演變與發(fā)展2.2.4中國商業(yè)銀行經(jīng)營管理的歷史與發(fā)展 1978年以前 1979年到1983年1984年到1993年1994年到1997年 從1998年1月1日起 2006年以來 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析2.3.1法律環(huán)境對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響 1.銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)的影響2.消費者保護規(guī)則

22、的作用 3.健全完善的相關(guān)法律制度對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的支持商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析2.3.2道德環(huán)境對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響1.道德環(huán)境對商業(yè)銀行的主要影響 2.道德環(huán)境對商業(yè)銀行企業(yè)文化的塑造 （1）清晰地把握企業(yè)文化的特質(zhì)。 （2）銀行業(yè)塑造企業(yè)文化的兩大原則。（3）銀行業(yè)塑造企業(yè)文化的核心內(nèi)容：以人為本。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析 2.3.3政治環(huán)境對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響 1.政府在銀行管理中的兩難境地 2.企業(yè)的國有性質(zhì)或政企不分的負面影響較多 3.政局的穩(wěn)定與否關(guān)系銀行戰(zhàn)略的安排與參與國際競爭的認(rèn)可程度 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.3 商

23、業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析2.3.4經(jīng)濟、金融環(huán)境對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響 1.經(jīng)濟市場化程度的影響 2.經(jīng)濟、金融的國際化程度的影響 3.經(jīng)濟結(jié)構(gòu)變化的影響 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析2.3.5社會環(huán)境對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響 社會環(huán)境所包括的人口結(jié)構(gòu)、家庭結(jié)構(gòu)、顧客需求和態(tài)度等要素會影響銀行的顧客基礎(chǔ)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、銷售渠道等多方面，銀行對社會環(huán)境的適應(yīng)能力和服務(wù)能力決定了銀行可能創(chuàng)新的空間。 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析2.3.6技術(shù)環(huán)境對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影1.技術(shù)環(huán)境對銀行的組織結(jié)構(gòu)、組織效率和管理水平產(chǎn)生影響2.對銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營方式和服務(wù)渠道的

24、影響 3.對銀行市場分析能力的影響 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理2.3 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的環(huán)境分析2.3.7競爭環(huán)境對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的影響 1.新進入者的沖擊 2.替代品的威脅 3.顧客討價還價的能力 4.供應(yīng)商討價還價的能力 5. 現(xiàn)有競爭對手的影響 商業(yè)銀行經(jīng)濟管理第3章 商業(yè)銀行的負債知識要點商業(yè)銀行負債的重要作用商業(yè)銀行負債的結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)第3章 商業(yè)銀行的負債3.1 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)3.3 商業(yè)銀行的其他負債3.1 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述3.1.1 商業(yè)銀行負債的定義及特點 特點：1.這些經(jīng)濟義務(wù)可以用貨幣確定，即數(shù)量必須能夠用貨幣來計量。2.這些經(jīng)濟義務(wù)一定

25、是現(xiàn)實存在且尚未了結(jié)的，那些即雖已發(fā)生但已了結(jié)，或?qū)砜赡馨l(fā)生但尚未形成現(xiàn)實存在的經(jīng)濟義務(wù)不屬于銀行負債；需要用銀行的資產(chǎn)或通過提供勞務(wù)進行償還。3.這些經(jīng)濟義務(wù)必須在償付后才能消失。 3.1 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述3.1.2 商業(yè)銀行負債的作用 1.銀行的負債是銀行開展業(yè)務(wù)經(jīng)營的先決條件 2.銀行負債是決定銀行盈利狀況的重要因素 3.銀行負債提供了銀行與社會各界往來的重要渠道 4.銀行負債是反映和監(jiān)督社會資金流向的主要渠道3.1 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)概述3.1.3 商業(yè)銀行負債的構(gòu)成 1.以商業(yè)銀行負債的類型為依據(jù)，可分為存款負債和其他負債2.以商業(yè)銀行對負債的調(diào)控行為依據(jù)，可以分為被動負債與主動

26、負債 3.以商業(yè)銀行負債的償還期限長短為依據(jù)，可分為短期負債、中期負債和長期負債3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3.2.1存款的種類 1.傳統(tǒng)的存款類型主要包括以下三大存款類型： （1）活期存款 活期存款（Demand Deposits），也稱支票賬戶或交易賬戶，是指存款客戶可隨時存取或支付使用的存款。對存入的這種款項的支取，客戶與銀行之間沒有明確的時間限制，客戶事先可以不通知銀行即可提現(xiàn)。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) （2）定期存款 定期存款（time deposits），是指存款客戶與銀行事先商定取款期限并以此獲取一定利息的存款。原則上，這種存款不準(zhǔn)提前支取，或者是允許提前支取但需要支付一定的

27、罰金或者是按照活期存款的利率支付利息。（3）儲蓄存款 儲蓄存款（savings deposits），是指居民個人和家庭為積蓄貨幣和取得利息收益而存入銀行的款項。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 2.創(chuàng)新的存款類型 （1）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（Negotiable Certificate of Deposit），是指存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行并可在市場上轉(zhuǎn)讓買賣的存單形式的憑證。可轉(zhuǎn)讓定期存單的基本特點是：不記名，可以自由轉(zhuǎn)讓；存單面額大，金額固定。3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（2）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（Negotiable Order of With

28、drawal Account， NOW賬戶），是由美國馬薩諸塞州的儲貸協(xié)會在1972年創(chuàng)設(shè)的一種可使用支付命令進行支付和提現(xiàn)的儲蓄存款賬戶。3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（3）超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（Super Negotiable Order of Withdrawal Account， Super Now賬戶），是可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶的創(chuàng)新發(fā)展。Super Now賬戶是可以計息并可以進行轉(zhuǎn)賬的儲蓄賬戶，其在賬戶的使用、存款人的限定等方面與Now賬戶的要求是一樣的，但其更吸引客戶的優(yōu)勢在于利率方面沒有最高利率的限制。3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（4）貨幣市場存款賬戶 貨幣市場

29、存款賬戶（Money Market Deposit Account，MMDA），也稱貨幣市場存款基金賬戶，是一種計息并且允許轉(zhuǎn)賬的存款賬戶。該賬戶的存款可以付息，并且不限定開戶對象。在規(guī)定的限額（如美國規(guī)定為2500美元）以上，金融機構(gòu)可以按照較高的市場利率計息。存款人每月可以使用該賬戶辦理次自動轉(zhuǎn)賬或電話轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，其中3次以下可以使用支票，提取存款沒有任何限制。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（5）自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶 自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（Automatic Transfer Service Account，ATS），與電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)相類似，客戶可以在銀行開立兩個賬戶，一個是儲蓄存款賬戶，一個是活期存款

30、賬戶，并同時保證在活期存款賬戶上的余額在一美元或以上。存款客戶平日將款項存在儲蓄存款賬戶上，而當(dāng)客戶開出支票準(zhǔn)備提現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬時，銀行自動將必要的數(shù)額從儲蓄存款賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上以進行付款。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（6）協(xié)定賬戶 協(xié)定賬戶（Agreement Account），是自動轉(zhuǎn)賬賬戶的創(chuàng)新發(fā)展，是指按照約定，存款可以在活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（或儲蓄賬戶）、貨幣市場互助基金存款賬戶之間自動轉(zhuǎn)賬的存款種類。（7）個人退休金賬戶 個人退休金賬戶（Individual Retirement Account，IRA），是專為工資收入者開辦的退休金儲蓄存款賬戶，有工資收入的個人均可開

31、立此賬戶3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（8）股金提款單賬戶 股金提款單賬戶（Share Draft Account，SDA），是專為劃轉(zhuǎn)股金收入而創(chuàng)立的一種儲蓄存款賬戶。存款人可以將股金收益劃入該存款賬戶，存款人可以隨時開出類似支票的提款單來進行轉(zhuǎn)賬支付或提現(xiàn)；該賬戶未做支付和提現(xiàn)時，可視作儲蓄存款賬戶，并取得相應(yīng)的利息收入。該賬戶靈活方便又有利息收入，結(jié)合了活期存款賬戶和儲蓄存款賬戶的特點。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（9）零續(xù)定期存款 零續(xù)定期存款是一種可以多次續(xù)存，期限在半年以上五年以內(nèi)的儲蓄存款賬戶，類似于我國的零存整取。其特點是： 每次存入款項的數(shù)額可多可少，日期沒有限制；按定期利率計算

32、存款利息；期滿前三個月為擱置期，既不能存也不能取。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（10）與物價指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證 指數(shù)存款證是在通貨膨脹下為保證客戶的儲蓄定期存款不貶值而推出的存款賬戶。其特點是存款利率與物價上漲指數(shù)掛鉤。（11）特種儲蓄存款 特種儲蓄存款是商業(yè)銀行針對客戶的某種特殊需求而專門設(shè)計的存款種類，品種非常多，如養(yǎng)老金儲蓄、教育儲蓄、旅游儲蓄、住房儲蓄、禮儀儲蓄等。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3.2.2銀行存款風(fēng)險及防范制度 1.存款風(fēng)險的種類 （1）清償性風(fēng)險（2）利率風(fēng)險 （3）電子網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)2.對清償性風(fēng)險的防范 （1）存款準(zhǔn)備金制度的建立 存款準(zhǔn)備

33、金是指商業(yè)銀行將其吸收存款的一部分繳存中央銀行用以作為彌補發(fā)生流動性危機時清償力不足的準(zhǔn)備。 （2）存款保險制度的建立 存款保險制度是指特設(shè)的保險機構(gòu)要對商業(yè)銀行所吸收的存款承擔(dān)保險義務(wù)的措施，這一制度是在第一次世界大經(jīng)濟危機爆發(fā)并導(dǎo)致西方國家大批商業(yè)銀行破產(chǎn)后出現(xiàn)的 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3.2.3 存款吸收策略銀行對吸收存款的管理，要考慮有哪些因素將會影響銀行對存款的吸收。通常情況下，影響商業(yè)銀行存款的因素很多，也比較復(fù)雜，但主要包括宏觀因素和微觀因素兩大類：宏觀因素包括宏觀經(jīng)濟的發(fā)展水平、金融監(jiān)管當(dāng)局的貨幣政策及其目標(biāo)和金融監(jiān)管的松緊程度等方面。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3.2

34、.3 存款吸收策略1.創(chuàng)新存款品種，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù) 2.為存款產(chǎn)品合理定價 3.做好存款產(chǎn)品的宣傳推廣工作 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)3.2.4 存款的成本管理與控制 1.存款成本的構(gòu)成 存款成本由兩部分構(gòu)成，一是利息成本，是指銀行按約定的存款利率，以貨幣形式的報酬付款給存款人的開支。二是非利息成本，也稱營業(yè)費用，是指除利息以外的所有存款業(yè)務(wù)的開支 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)銀行在進行存款成本管理時還會使用如下幾個成本概念： （1）資金成本。資金成本是指為吸收存款而支付的一切費用，即利息成本和營業(yè)費用之和。資金成本率= 100%3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（2）可用資金成本可用資金成本率 100%

35、（3）相關(guān)成本 相關(guān)成本是指吸收存款的相關(guān)因素可能帶來的支出，包括以下兩類成本：一是風(fēng)險成本，二是連鎖反應(yīng)成本。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（4）加權(quán)平均成本。加權(quán)平均成本指的是所有存款資金每單位的平均借入成本。加權(quán)平均成本 100% （5）邊際存款成本。邊際存款成本 100% 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（6）可用資金的歷史平均成本。 可用資金的歷史平均成本，主要用于對于銀行過去經(jīng)營狀況以及業(yè)績的評價。商業(yè)銀行在進行成本控制時，除了根據(jù)上述成本概念進行相應(yīng)的成本計算以外，還需要了解與存款成本相關(guān)的各種因素，采取有效措施來控制或者是降低存款成本。 3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)2.存款成本控制 （1

36、）存款成本與存款總量的關(guān)系存款成本與存款總量的關(guān)系可以概括為：同向組合模式，即存款總量增長，成本隨之上升；逆向組合模式，即存款總量增長，成本隨之下降；總量單項變化模式，即存款總量增長，成本不變；成本單項變化模式，即存款總量增長，成本增加。3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（2）積極組織存款，有效控制存款成本 銀行在經(jīng)營過程中，應(yīng)該努力實現(xiàn)逆向組合模式和總量單項變化模式，在不增加貨幣投入、不增加開支的情況下盡可能組織更多的存款，避免單純依靠使用增加營業(yè)網(wǎng)點、增加員工等辦法來擴大存款市場。3.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3.存款規(guī)模適度（1）從宏觀角度看，一國的銀行存款總量主要取決于該國國民經(jīng)濟發(fā)展的總體水平

37、，而其增減受多種主客觀因素制約。因此，任何類型的存款都存在一個正常狀態(tài)下的適度問題。（2）從微觀角度看，一家銀行的存款規(guī)模應(yīng)該限制在其吸收存款的成本、管理存款負擔(dān)的承受能力和銀行資產(chǎn)運用的能力范圍內(nèi)，如果超越這一能力范圍，就屬于不適度的增長，可能會給銀行經(jīng)營帶來困難。 3.3 商業(yè)銀行的其他負債3.3.1 商業(yè)銀行其他負債的成因 1.商業(yè)銀行的最主要資金來源是吸收存款，但由于貨幣市場與資本市場的日益發(fā)達，直接融資的地位不斷提高，商業(yè)銀行的儲蓄存款資金被分流，銀行吸收存款的優(yōu)勢降低。銀行需要拓展不同于銀行存款負債的新融資渠道。3.3 商業(yè)銀行的其他負債2.非銀行金融機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍不斷擴大，給商業(yè)銀

38、行的發(fā)展帶來沖擊，銀行為了實現(xiàn)流動性和盈利性的要求，并避免或減少因緊急出售資產(chǎn)而遭受損失，也需要開展吸收存款方式以外的籌資業(yè)務(wù)。 3.20世紀(jì)60年代后，負債經(jīng)營成為實現(xiàn)資產(chǎn)流動性和盈利性均衡的工具，因而非存款負債不斷增長。3.3 商業(yè)銀行的其他負債3.3.2 商業(yè)銀行其他負債的作用 1.其他負債中的短期借入資金是滿足銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段 短期負債具有以下作用 ：（1）主要用于短期頭寸不足的需要。（2）提高資金的管理效率。（3）短期負債的增加使銀行資產(chǎn)和負債的流動性相應(yīng)提高。（4）短期資金借入也可以加強商業(yè)銀行與同業(yè)，商業(yè)銀行與中央銀行的聯(lián)系。 3.3 商業(yè)銀行的其他負債2.其他負債中的長

39、期借入資金是滿足銀行經(jīng)營需要的重要途徑 長期借入資金的主要形式是發(fā)行金融債券。金融債券的發(fā)行對銀行負債經(jīng)營的發(fā)展有較大的積極意義。 3.3 商業(yè)銀行的其他負債首先，金融債券突破了銀行原有存貸關(guān)系的束縛，它面向社會籌資，籌資的范圍廣泛。其次，債券的高利率和流動性相結(jié)合，對客戶有較強的吸引力，有利于提高銀行籌資的速度和數(shù)量。最后，發(fā)行金融債券作為商業(yè)銀行長期資金來源的主要途經(jīng)，使銀行能根據(jù)資金運用在期限上保持對稱，從而成為商業(yè)銀行推陳出新進行資產(chǎn)負債管理的重要工具。 3.3 商業(yè)銀行的其他負債3.3.3 借入資金的構(gòu)成 1.短期借入資金 （1）銀行同業(yè)借款，包括： 同業(yè)拆借。這是商業(yè)銀行及其他金融

40、機構(gòu)之間的臨時借款，是貨幣市場的一部分主要用于支持資金的周轉(zhuǎn)，彌補暫時的頭寸短缺。一般期限很短，多在7日之內(nèi)，甚至是一天或一夜，因此也叫隔日放款或隔夜放款，又稱“今日貨幣”或“明日貨幣”。3.3 商業(yè)銀行的其他負債證券回購。 證券回購是指商業(yè)銀行通過賣出資產(chǎn)組合中的證券來獲得資金，其實質(zhì)是以所賣證券為抵押，獲取貸款，賣出與買入時的價格差可視為貸款利息。具體業(yè)務(wù)內(nèi)容是：銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂一個協(xié)議，約定在一定的期限后按約定價格購回所買證券。因此，與回購協(xié)議相對應(yīng)的是“逆回購協(xié)議”，買入證券者在簽訂協(xié)議時交割資金買入證券，并在合同期滿時“再賣出”證券換回資金。 3.3 商業(yè)銀行的其他負債

41、商業(yè)銀行利用回購協(xié)議有很多好處。 首先，大銀行將負債管理作為調(diào)整準(zhǔn)備金頭寸的主要方法，回購協(xié)議是一整套滲透到貨幣市場各個領(lǐng)域的金融工具中的一種。 其次，銀行辦理以聯(lián)邦政府或聯(lián)邦機構(gòu)債券作擔(dān)保的回購協(xié)議，可以不提交存款準(zhǔn)備金，這樣借款的實際成本減少了。 第三，Q條例利率上限還適用于典型的回購協(xié)議交易。第四，回購協(xié)議提供了一種比其他可控制負債更容易確定期限的工具，比如，定期存單的最低期限是14天。 3.3 商業(yè)銀行的其他負債應(yīng)付利息=本金協(xié)議應(yīng)付利率回購價格=本金+應(yīng)付利息 期限3603.3 商業(yè)銀行的其他負債轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)抵押。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)抵押也是商業(yè)銀行在遇到資金臨時短缺、周轉(zhuǎn)困難時籌集資金的途徑

42、之一。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)收進的未到期票據(jù)，再向其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機構(gòu)進行貼現(xiàn)以融通資金的行為；轉(zhuǎn)抵押則是商業(yè)銀行把自己對客戶的抵押貸款再轉(zhuǎn)讓給其他銀行以融通資金的行為。3.3 商業(yè)銀行的其他負債(2)商業(yè)銀行向中央銀行融通資金 商業(yè)銀行向中央銀行融通資金主要有兩條途徑：再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行向中央銀行取得資金的最主要途徑。商業(yè)銀行把已經(jīng)貼現(xiàn)但尚未到期的票據(jù)交給中央銀行，要求中央銀行給與再貼現(xiàn)，票據(jù)債權(quán)由商業(yè)銀行轉(zhuǎn)給（或賣給）中央銀行，商業(yè)銀行取得資金融通。再貼現(xiàn)率作為基準(zhǔn)利率，是中央銀行的三大政策工具之一。 3.3 商業(yè)銀行的其他負債再貸款就是商業(yè)銀行開出本票或以債券為抵押向中央銀行取得貸款

43、。在商業(yè)票據(jù)不甚發(fā)達的國家中央銀行對商業(yè)銀行的資金融通以再貸款為主。商業(yè)銀行向中央銀行借款不能隨心所欲，而是受嚴(yán)格限制的。這是因為各國中央銀行通常把對商業(yè)銀行的放款作為宏觀金融調(diào)控的重要手段，這種放款的數(shù)額將直接構(gòu)成具有成倍派生能力的基礎(chǔ)貨幣，期利率則隨經(jīng)濟、金融形勢的變化而經(jīng)常調(diào)節(jié)，且一般要高于同業(yè)拆借利率。3.3 商業(yè)銀行的其他負債2.長期借入資金發(fā)行金融債券是長期借款的主要形式，是為了滿足商業(yè)銀行的長期資金需求。在西方國家發(fā)行金融債券被稱為主動負債的主要形式。(1)金融債券的類型金融債券可分為資本性債券和一般性債券。3.3 商業(yè)銀行的其他負債資本性債券。為補充資本金不足而發(fā)行的債券。它是

44、介于銀行存款負債與股票資本之間的債務(wù)，他對銀行收益和資產(chǎn)分配的要求權(quán)限與普通股和優(yōu)先股，僅次于銀行存款人和其他客戶，巴塞爾協(xié)議將其劃入附屬資本（但有比例限制）。在資本性債券中有一種是可轉(zhuǎn)換債券，即附有專門規(guī)定，允許持有人在一定時間內(nèi)以一定價格換取改行股票的債券。3.3 商業(yè)銀行的其他負債一般性債券。此中債券的發(fā)行目的主要是為籌集用于長期貸款或投資的資金。一般分為下述幾種： 擔(dān)保債券和信用債券 固定利率債券和浮動利率債券 普通金融債券、累進利息金融債券和貼息金融債券 附息金融債券和貼現(xiàn)金融債券 3.3 商業(yè)銀行的其他負債(2)金融債券的特點 籌資的目的不同?；I資的機制不同?；I資的效率不同。資金的

45、穩(wěn)定性不同。資產(chǎn)的流動性不同。3.3 商業(yè)銀行的其他負債(3)金融債券的發(fā)行條件信用等級的評定發(fā)行數(shù)額的認(rèn)可發(fā)行價格的確定 發(fā)行債券的經(jīng)營要點第一，做好市場調(diào)查。第二，掌握發(fā)行時機。第三，做好金融債券發(fā)行與資金使用的銜接。 3.3 商業(yè)銀行的其他負債（4）金融債券的發(fā)行選擇 金融債券的發(fā)行應(yīng)根據(jù)利率的變化趨勢決定計息方式和償還年限。如預(yù)期利率有上升的趨勢，則宜采用固定利率的計息方式；反之，與其利率有下降趨勢，則宜采用浮動利率的計息方式。在利率具有下降趨勢的情況下發(fā)行固定利率債券，應(yīng)考慮縮短償還年限，或在債券發(fā)行合同中列入提前償還條款，這樣可按較高的利率償還舊債，按較低的利率再發(fā)行新債。 第4章

46、 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)知識要點資產(chǎn)業(yè)務(wù)的種類現(xiàn)金資產(chǎn)管理 流動性管理貸款的政策和定價證券投資策略資產(chǎn)證券化第4章 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)4.1 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述4.2 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)4.3 商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)4.4商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)4.5商業(yè)銀行的資產(chǎn)證券化4.1商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述4.1.1 商業(yè)銀行資產(chǎn)的特點與作用4.1.2 商業(yè)銀行資產(chǎn)的種類4.2商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)4.2.1 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成4.2.2 持有和管理現(xiàn)金資產(chǎn)的意義 4.2.1 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成1.庫存現(xiàn)金 2.在中央銀行存款 3.存放同業(yè)存款4.在途資金 4.2.2 持有和管理現(xiàn)金資產(chǎn)的意義1.保持清償力 2

47、.保持流動性 4.3 商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù) 4.3.1 商業(yè)銀行的貸款類型 4.3.2 商業(yè)銀行貸款的政策和程序 4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價4.3.1 商業(yè)銀行的貸款類型 1.按貸款期限分類（1）定期貸款 （2）不定期貸款 通知貸款 透支 4.3.1 商業(yè)銀行的貸款類型2.按貸款的保障條件分類（1）信用貸款 （2）擔(dān)保貸款 （3）票據(jù)貼現(xiàn) 3.按貸款的用途分類 4.按貸款的償還方式分類4.3.1 商業(yè)銀行的貸款類型5.按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險程度）分類（1）正常貸款 （2）關(guān)注貸款 （3）次級貸款 （4）可疑貸款 （5）損失貸款 4.3.1 商業(yè)銀行的貸款類型6.按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類（1

48、）自營貸款 （2）委托貸款 （3）特定貸款 4.3.2 商業(yè)銀行貸款的政策和程序1.商業(yè)銀行的貸款政策 主要內(nèi)容有：（1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 （2）貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分 銀行的貸款政策必須明確規(guī)定貸款 業(yè)務(wù)的工作規(guī)程 。 必須明確規(guī)定銀行貸款的審批制度。 4.3.2 商業(yè)銀行貸款的政策和程序（3）貸款的規(guī)模和比率控制 判斷銀行貸款規(guī)模是否適度和結(jié)構(gòu)是否合理的衡量指標(biāo)：貸款存款比率 貸款資本比率 單個企業(yè)貸款比率 中長期貸款比率 4.3.2 商業(yè)銀行貸款的政策和程序（4）貸款種類及地區(qū)（5）貸款的擔(dān)保 （6）貸款定價（7）貸款檔案管理政策 （8）貸款的日常管理和催收制度 （9）不良貸款的管理 4

49、.3.2 商業(yè)銀行貸款的政策和程序2.商業(yè)銀行的貸款程序 必須遵循以下工作程序 （1）貸款申請（2）貸款調(diào)查（3）對借款人的信用評估（4）貸款審批4.3.2 商業(yè)銀行貸款的政策和程序（5）借款合同的簽訂和擔(dān)保 （6）貸款發(fā)放 （7）貸款檢查（8）貸款收回4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價1.銀行貸款定價的一般原則（1）利潤最大化原則 （2）擴大市場份額原則 （3）保證貸款安全原則（4）維護銀行形象原則 4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價2.貸款價格的構(gòu)成（1）貸款利率 （2）承諾費 （3）補償余額（4）隱含價格 4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價3.影響銀行貸款價格的主要因素（1）資金成本 （2）貸款的風(fēng)

50、險程度 （3）貸款費用 （4）借款人的信用及與銀行的關(guān)系 4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價（5）銀行貸款的目標(biāo)收益率（6）貸款的市場供求狀況 （7）貸款的期限 （8）借款人從其他途徑融資的融資成本4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價4.銀行貸款的定價方法（1）成本加成的貸款定價方法 （2）價格領(lǐng)導(dǎo)模型 貸款利率=基礎(chǔ)利率（各種成本與銀行預(yù) 期的利潤）+ 加成部分 4.3.3 商業(yè)銀行的貸款定價（3）成本收益貸款定價方法 計算步驟是：估算貸款將產(chǎn)生的全部收入估算可貸放資金凈額 估算貸款的稅前收益 4.4 商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù) 4.4.1 商業(yè)銀行證券投資的作用4.4.2 商業(yè)銀行證券投資的對象4.4.

51、1 商業(yè)銀行證券投資的作用1.獲取收益2.分散與降低風(fēng)險3.分散資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險 4.保持資產(chǎn)的流動性 5.合理避稅4.4.2 商業(yè)銀行證券投資的對象1.政府債券2.政府機構(gòu)債券 3.市政債券或地方政府債券 4.公司債券 5.股票4.4.3 商業(yè)銀行證券投資的方式和策略2.商業(yè)銀行證券投資的策略（1）梯形期限策略 （2）杠鈴結(jié)構(gòu)方法（3）靈活調(diào)整法4.4.3 商業(yè)銀行證券投資的方式和策略 1.商業(yè)銀行證券投資的方式（1）為獲利而持有各種組合的有價證券 （2）通過管理證券交易賬戶，從事較為廣泛的證券業(yè)務(wù) 4.5 商業(yè)銀行的資產(chǎn)證券化4.5.1 資產(chǎn)證券化概述4.5.2 資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的分類及可證券化

52、的資產(chǎn)4.5.3 資產(chǎn)證券化的利弊和次貸危機后對其的爭議4.5 商業(yè)銀行的資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化的概念與基本流程 資產(chǎn)證券化是指以缺乏流動性、但具有未來穩(wěn)定現(xiàn)金收入流的資產(chǎn)為基礎(chǔ)進行適當(dāng)組合（一般稱為打包），并對該組合產(chǎn)生的現(xiàn)金流進行結(jié)構(gòu)性重組，依托分層后產(chǎn)生的一系列現(xiàn)金流發(fā)行債券來融通資金的過程。 第5章商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)5.1 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)概述5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)5.3 商業(yè)銀行創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)5.4 商業(yè)銀行創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價 5.1商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)概述5.1.1 表外業(yè)務(wù)概念界定 1.一般概念 商業(yè)銀行在從事傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)以外，利用自身的條件為客戶提供各種金融服務(wù)，被

53、稱為中間業(yè)務(wù)，屬于能夠影響銀行當(dāng)期損益的經(jīng)營活動。由于這種業(yè)務(wù)未在銀行資產(chǎn)負債表中直接反映出來，所以又稱為表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)有傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)和創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)之分。 5.1商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概述2.我國對中間業(yè)務(wù)的規(guī)定我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)既包含了傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)，又包含了創(chuàng)新的中間業(yè)務(wù)內(nèi)容。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定第三條 5.1商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概述 5.1.2 創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)同異比較 1.相同之處 （1）兩種中間業(yè)務(wù)都收取手續(xù)費。（2）兩種中間業(yè)務(wù)都是表外業(yè)務(wù)，而且兩種業(yè)務(wù)之間會有一些交叉重合。 （3）兩種中間業(yè)務(wù)都是以接受委托的方式開展業(yè)務(wù)。 5.1商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概述2.

54、不同之處（1）純粹的中間人身份被突破。 （2）業(yè)務(wù)風(fēng)險不同。 （3）發(fā)展的時間長短不同。 5.1商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概述 5.1.3 商業(yè)銀行創(chuàng)新表外業(yè)務(wù)的意義 1.增加盈利來源 5.1商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概述 2.為客戶提供多樣化金融服務(wù) 3.轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險 4.增強資產(chǎn)流動性 5.彌補資金缺口 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù) 5.2.1 商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)1.支付結(jié)算的概念 2.支付結(jié)算業(yè)務(wù)的基本原則 3.支付結(jié)算業(yè)務(wù)的意義 (1)使債權(quán)債務(wù)得以清償 (2)使經(jīng)濟運行效率得以提高 (3)對經(jīng)濟安全和社會安定產(chǎn)生直接影響 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù) 4.商業(yè)銀行的支付結(jié)算工具類型 支付結(jié)算

55、可以采用現(xiàn)金支付和非現(xiàn)金支付方式。非現(xiàn)金結(jié)算工具主要采用“三票一卡”。 (1)支票 (2)匯票 (3)本票 (4)信用卡5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù) (5)我國支付結(jié)算工具 支票、匯票、本票這三類票據(jù)是我國企事業(yè)單位使用最為廣泛的傳統(tǒng)非現(xiàn)金支付工具。但是長期以來，在票據(jù)的使用中存在以下兩個基本問題，一是票據(jù)的規(guī)范使用和發(fā)展，二是商業(yè)承兌匯票的推廣使用。 關(guān)于票據(jù)的規(guī)范使用和發(fā)展 關(guān)于商業(yè)承兌匯票的推廣使用 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù) 5.結(jié)算方式 同城結(jié)算方式。 支票結(jié)算。 同城特約委托收款 直接貸記轉(zhuǎn)賬和直接借記轉(zhuǎn)賬 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù) (2)異地結(jié)算 匯款 托收結(jié)算 信用

56、證結(jié)算方式 匯款結(jié)算 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)(3)電子支付方式 我國網(wǎng)上支付、電話支付、移動支付等電子支付工具近年也發(fā)展迅速，電子支付交易量不斷增加，正在不斷適應(yīng)電子商務(wù)的發(fā)展和支付服務(wù)市場細分的需求。 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)5.2.2 商業(yè)銀行的信托業(yè)務(wù)1.信托的概念 從委托人角度講，信托就是委托人為收受、保存、處置自己的財產(chǎn)，在信任他人的基礎(chǔ)上委托他人按自己的要求管理和處置歸己所有的財產(chǎn)。 從受托人角度講，信托就是受托人受委托人委托，并根據(jù)委托人的要求，替其本人或由其指定的第三者謀利益。5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)2.商業(yè)銀行信托的作用 （1）通過向各種客戶提供周到服務(wù)，

57、滿足各種不同的經(jīng)濟關(guān)系和經(jīng)濟利益的特殊要求，并在促進經(jīng)濟活動中參與主體的多元化和活動形式的多樣化過程中，使商品經(jīng)濟向更高層次發(fā)展；（2）通過提供多種信托業(yè)務(wù)種類的服務(wù)，為委托人提供運用資金和財產(chǎn)的多種形式及廣闊市場，并對信托財產(chǎn)進行有效的管理，從而提高資源的合理配置程度；（3）通過受托管理和運用財產(chǎn)，籌集和運用穩(wěn)定的長期資金，為經(jīng)濟發(fā)展提供充分、穩(wěn)定的資金支持。 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)案例：香港的財產(chǎn)信托與匯豐銀行信托部 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)3.商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容 (1) 代理業(yè)務(wù) 我國商業(yè)銀行目前正從事的業(yè)務(wù)種類主要是：保管箱業(yè)務(wù)；代客戶進行個人理財或公司理財；各種

58、公益基金的委托代理業(yè)務(wù)、委托貸款。 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)(2) 委托貸款 我國商業(yè)銀行在改革開放中曾經(jīng)從事較廣泛的信托業(yè)務(wù)，較典型的委托貸款 (3)信息咨詢業(yè)務(wù) 信息咨詢就是向他人征求意見，商量自己不了解或不熟悉的事情，簡單說就是“求教于人”，確切說則是一種當(dāng)事人在相互信任的基礎(chǔ)上，將有特定目的的信息進行傳遞和反饋的行為。 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)5.2.3 商業(yè)銀行的融資租賃業(yè)務(wù) 5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)1.融資租賃的概念2.融資租賃特點 是一種特殊的融資形式，以融物來融通資金。出租人向承租人提供的是相當(dāng)于設(shè)備全額資金信貸的等價物。 (2) 租賃期長，是一種的特殊的融資

59、方式。 (3) 對同一設(shè)備而言，面對的是單一的客戶。(4) 租賃所涉及的租賃物范圍非常廣。5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)3.商業(yè)銀行從事融資租賃業(yè)務(wù)的意義(1) 從資產(chǎn)運用的安全性來看，可降低銀行資金運用的風(fēng)險。(2) 從自身經(jīng)濟利益來看，收益有一定保障。銀行通過收取租金，可回收所投全部資金及利息，并會產(chǎn)生相當(dāng)?shù)男б妗?(3) 從對經(jīng)濟發(fā)展的貢獻來看，有利于出口創(chuàng)匯。5.2 商業(yè)銀行傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)4.主要的融資租賃業(yè)務(wù) (1)以融資租賃業(yè)務(wù)的具體經(jīng)營方式為劃分標(biāo)淮，可分為直接租賃、轉(zhuǎn)租賃和回租租賃三種形式。 (2)按租賃中出資者的出資比例為標(biāo)準(zhǔn)，可分為單一投資租賃和杠桿租賃兩種形式。 (3)

60、按租賃交易所涉及的地理區(qū)域為標(biāo)推，可分為國內(nèi)租賃和國際租賃。 (4) 從公司組織業(yè)務(wù)形式，有自營租賃、合辦租賃、代理租賃。 5.3 商業(yè)銀行創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù) 5.3.1 銀行提供的擔(dān)保業(yè)務(wù) 1.擔(dān)保的概念 擔(dān)保是銀行接受交易中某一方申請人的申請，允諾當(dāng)申請人不能履約時由銀行承擔(dān)對另一方的全部義務(wù)的行為。在各國長期經(jīng)濟交往中，擔(dān)保業(yè)務(wù)是以開具保函的形式進行的，有投標(biāo)保函、履約保函、付款保函、賠償保函、租賃保函等。 5.3 商業(yè)銀行創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù) 2.擔(dān)保業(yè)務(wù)的種類 (1) 備用信用證是擔(dān)保業(yè)務(wù)的一個主要類別，它通常是為債務(wù)人的融資活動提供的擔(dān)保，與商業(yè)票據(jù)的發(fā)行相聯(lián)系。 (2) 商業(yè)信用證是國際貿(mào)