加強集團管控能力建設的指導意見

1、關(guān)于加強集團管控才能建設的指導看法 為貫徹實施省屬國有企業(yè)“ 轉(zhuǎn)型強體、創(chuàng)新強企” 戰(zhàn)略,有效提升企業(yè)治理競爭力,現(xiàn)就加強省屬國有企業(yè)集團管控才能建設提出以下看法：一、充分熟悉加強集團管控才能建設的重要性和緊迫性集團管控是集團總部為實現(xiàn)集團戰(zhàn)略目標、提升集團整體營運績效, 對整個企業(yè)集團實施層級治理、資源配置、戰(zhàn)略協(xié)同和風險掌握的治理體系；省屬國有企業(yè)加強集團管控才能 建設,有利于發(fā)揮集約化經(jīng)營優(yōu)勢,積極把握“ 四大國家戰(zhàn)略舉措” 和“ 四大建設” 等重大 進展機遇；有利于防范和化解營運風險,有效應對當前復雜經(jīng)濟環(huán)境的挑戰(zhàn)；有利于貫徹實 施“ 轉(zhuǎn)型強體、創(chuàng)新強企” 戰(zhàn)略,實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級、做強做優(yōu)

2、進展目標；省屬國有企業(yè)集團管 控有著良好的基礎,但與國際國內(nèi)先進大企業(yè)集團相比仍有較大差距；特殊是,在當前宏觀 環(huán)境連續(xù)從緊的情形下,省屬國有企業(yè)內(nèi)生動力不強、有效投資不足、經(jīng)營成本高企、風險 管控薄弱等問題不斷顯現(xiàn),必需高度重視加強集團管控才能建設,向治理要市場、要效益、要健康平穩(wěn)進展；二、進一步明確集團管控才能建設的目標要求省屬國有企業(yè)集團管控才能建設的目標要求是：在加強產(chǎn)業(yè)和組織結(jié)構(gòu)重組整合的基礎上,建立完善以戰(zhàn)略管控為主要模式,以全面預算治理為主要抓手,以財務、投資、創(chuàng)新、品牌、風險為主要管控事項,以信息化治理為技術(shù)支撐,戰(zhàn)略清楚、組織科學、權(quán)責明確、協(xié)同有力、資源配置高效的現(xiàn)代企業(yè)集

3、團管控體系；集團總部的戰(zhàn)略管控力顯著增強,內(nèi)控 制度體系進一步健全,對子公司治理服務水平明顯提高,集約化營運績效大幅度提升；子公 司的戰(zhàn)略執(zhí)行力顯著加強,產(chǎn)業(yè)利潤中心、成本中心的責任定位更加堅固,實際經(jīng)營風險得 到有效掌握； 企業(yè)集團制造出具有自身特色、 布滿活力、得到職工普遍認同的統(tǒng)一治理文化；三、當前加強集團管控才能建設的主要任務（一）建立完善集團戰(zhàn)略管控體系；建立健全以戰(zhàn)略管控為主導的集團管控體系,集團 總部負責集團整體戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、實施、掌握和修訂；建立健全并優(yōu)化完善財務、投資、創(chuàng)新、品牌、預算、考核、內(nèi)審、風控、法務和人力資源治理等集團公司一體化管掌握度體 系；子公司依據(jù)集團公司戰(zhàn)

4、略規(guī)劃的要求制定實施業(yè)務進展規(guī)劃和預算,并依據(jù)集團管掌握 度體系規(guī)范開展經(jīng)營活動；（二）重組整合集團產(chǎn)業(yè)組織架構(gòu)；大力推動集團內(nèi)部產(chǎn)業(yè)板塊的集約化重組整合,增 強產(chǎn)業(yè)板塊之間的戰(zhàn)略協(xié)同才能,規(guī)范關(guān)聯(lián)交易、削減同業(yè)競爭,逐步形成板塊清楚、相關(guān) 多元的產(chǎn)業(yè)格局；大力推動集團內(nèi)部組織架構(gòu)的扁平化重組整合,形成集團總部、產(chǎn)業(yè)經(jīng)營 總部和生產(chǎn)經(jīng)營實體之間權(quán)責明確、界面清楚的管控架構(gòu)；原就上,除子公司是上市公司、子公司產(chǎn)業(yè)類型為金融或網(wǎng)絡（店）營銷等情形外,省屬國有企業(yè)集團的治理層級不超過 3 級；（三）加強全面預算管控體系建設；以集團進展戰(zhàn)略目標為依據(jù),依據(jù)集團總部和下屬 子公司不同層次的責任分工,完善

5、集團全面預算治理制度；加強預算編制,把成本掌握、資 源配置、績效指標和變化因素納入到預算編制體系,切實增強預算的科學性、莊重性和可操 作性；依據(jù)當前實際,重點加強對生產(chǎn)經(jīng)營、財務、投資、創(chuàng)新、品牌、人力資源治理和信 息化建設等事項的預算支配和治理,切實加強預算對企業(yè)經(jīng)營的指導；（四）加強集團財務管控體系建設；加強財務制度和會計政策的規(guī)范化建設,建立統(tǒng)一的會計核算體系和財務治理體系,完善財務動態(tài)監(jiān)測, 強化財務信息治理；完善資金治理集中監(jiān)掌握度,加強現(xiàn)金流和資金鏈治理,提高資金使用效率；強化重大財務事項管控,落實 重大財務事項報告制度,切實防范和規(guī)避財務風險；開展成員企業(yè)資信等級評判,對不同等

6、級的成員企業(yè),建立相應的財務風險約束并提出相關(guān)財務治理建議；（五）加強集團投資管控體系建設；加強投資事項集中統(tǒng)一監(jiān)管,依據(jù)固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)投資、對外投資和收購兼并等不同投資行為的特點,建立相應的規(guī)范的投資審批、核準和備案流程,明晰集團母子公司在投資領(lǐng)域的權(quán)益、義務和責任；強化重大投資項目管 理,加強重大投資項目負面因素論證,落實重大投資事項報告制度,強化重大投資項目實施 過程監(jiān)督,積極開展后評判工作,切實防范和規(guī)避重大投資風險；（六）加強集團創(chuàng)新治理體系建設；加強企業(yè)創(chuàng)新集中治理,制定實施創(chuàng)新進展規(guī)劃,建立健全集團公司統(tǒng)一負責、 子公司分工實施的自主創(chuàng)新工作體系；加強自主創(chuàng)新平臺建設,積

7、極探究產(chǎn)學研聯(lián)合創(chuàng)新途徑,牽頭或參加組建技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟,形成專業(yè)化的產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟、技 術(shù)研發(fā)和業(yè)態(tài)創(chuàng)新討論平臺；建立健全創(chuàng)新投入預算制度,加大創(chuàng)新投入力度,提高研發(fā)投 入占營業(yè)收入的比重；健全完善自主創(chuàng)新勉勵機制,積極引入創(chuàng)新要素參加安排；（七）加強集團品牌治理體系建設；加強企業(yè)品牌的建設和管控,依據(jù)產(chǎn)業(yè)特點、行業(yè) 位置、進展目標和市場競爭趨勢,引進吸取先進品牌治理理念,積極推動全面質(zhì)量治理,適 時組織實施 ISO9000/ISO14000系列國際治理標準體系,制造性地構(gòu)建具有自身特色的 CIS 企業(yè)形象識別系統(tǒng)；勉勵企業(yè)爭創(chuàng)優(yōu)秀品牌,不斷提高省屬國有企業(yè)的品牌競爭力；（八）加強集團風險管控體系建設

8、；對集團財務、投資、營銷、選購、存貨、合同和安 全生產(chǎn)等領(lǐng)域的風險重點、難點問題實施全面統(tǒng)籌管控；梳理制定風險管控工作流程,加強 事前防范、事中掌握和事后評判；加大高風險環(huán)節(jié)的排查力度,建立責任到人的風險事項排 查化解機制；加強宏觀經(jīng)濟和行業(yè)風險研判,定期發(fā)布風險預警報告；充分運用保險、套保 和互保等風險鎖定工具,有效降低企業(yè)經(jīng)營風險；（九）加強集團人力資源管控體系建設；制定實施符合進展戰(zhàn)略的集團人力資源進展規(guī) 劃；建立健全權(quán)責清楚、制衡有力、運作規(guī)范的子公司法人治理結(jié)構(gòu)；建立完善與權(quán)責相一致的子公司領(lǐng)導班子綜合和分類考評體系,探究實施有利于創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的人才勉勵政策,規(guī)范兼職、持股、職務消費等行為；建立健全進才出冗、上能下庸的人力資源市場化運作機制,加強人力資源分類訓練培訓,不斷優(yōu)化集團人力資源結(jié)構(gòu)；（十）加強集團管控精細化信息化建設；大力推動集團管控流程的梳理和再造,建立覆 蓋整個集團、橫向到邊縱向究竟的精細化管控體系,建立起一一對應的崗位權(quán)責體系、業(yè)績 考核體系和人力資源配置體系,保證集團管控高效順暢運轉(zhuǎn)；加強信息化治理技術(shù)的引進、開發(fā)與應用,排除各個管控環(huán)節(jié)的信息“ 孤島” ,實現(xiàn)集團管控信息系統(tǒng)集成、依權(quán)開放、同級共享和實時監(jiān)控；各省屬國有企業(yè)要切實加強集團管控才能建設的組織領(lǐng)導,建立管控才能建設工作組,形成主要領(lǐng)