TCL中環(huán)：關(guān)于TCL科技集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告

1、1TCL中環(huán)新能源科技股份有限公司關(guān)于與 TCL 科技集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司開展金融服務(wù)業(yè)務(wù) 的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法、深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號(hào) 交易與關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)規(guī)定，TCL中環(huán)新能源科技股份有限公司 (以下簡(jiǎn)稱“本公司”) 通過查驗(yàn) TCL 科技集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 (以下簡(jiǎn)稱“TCL 科技財(cái)務(wù)公司”) 的中華人民共 和國金融許可證、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照等證件資料，并審閱了 TCL 科技財(cái)務(wù)公司 2022 年 6 月 30 日的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表，對(duì)其經(jīng)營資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行 了評(píng)估，現(xiàn)將有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況報(bào)告如下：一、 TCL 科技財(cái)務(wù)公司基本情況

2、TCL 科技集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司于 2005 年 12 月由原中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)籌建， 2006 年 9 月獲得原銀監(jiān)會(huì)的開業(yè)批復(fù)， 2006 年 11 月 8 日正式開業(yè)運(yùn)營，公司金融許可證機(jī)構(gòu)編碼L0066H344130001，營業(yè)執(zhí)照統(tǒng)一社會(huì)信用代碼 91441300717867103C。截至 2022 年 6 月 30 日， TCL 科技財(cái)務(wù)公司注冊(cè)資本為等值人民幣 15 億元，共 2 家股東, 其中 TCL 科技集團(tuán)股份有限公司出資 12.3 億元，占比 82% ， TCL 華星光電技 術(shù)有限公司出資 2.7 億，占比 18%。TCL 科技財(cái)務(wù)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍包括：(1)對(duì)成員

3、單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信 用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；(2)協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；(3) 經(jīng) 批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)； (4) 對(duì)成員單位提供擔(dān)保； (5) 辦理成員單位之間的委托貸 款及委托投資； (6) 對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； (7) 辦理成員單位之間的內(nèi)部 轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；(8)吸收成員單位的存款；(9) 對(duì)成員單 位辦理貸款及融資租賃；(10) 從事同業(yè)拆借； (11) 承銷成員單位的企業(yè)債券；(12) 對(duì)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資； (13) 股票投資以外的有價(jià)證券投資； (14) 成員單位產(chǎn)品的 消費(fèi)信貸、買方信貸及融資租賃； (15) 自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)

4、和對(duì) TCL 科技集團(tuán)成員單位的 結(jié)售匯業(yè)務(wù)； (16)跨國公司跨境資金集中運(yùn)營管理業(yè)務(wù)(境外資金境內(nèi)歸集、境內(nèi)資金 集中管理、外債額度集中、境外放款額度集中、經(jīng)常項(xiàng)目集中收付業(yè)務(wù))；(17)衍生 產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)(普通類資格，僅限于從事由客戶發(fā)起的遠(yuǎn)期結(jié)售匯、遠(yuǎn)期外匯買賣、2外匯掉期、貨幣掉期、利率掉期與期權(quán)六種產(chǎn)品的代客交易業(yè)務(wù))；(18)延伸產(chǎn)業(yè)鏈 金融服務(wù)試點(diǎn)業(yè)務(wù)(“一頭在外”票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)和“一頭在外”應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù))。二、 TCL 科技財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制的基本情況1、組織架構(gòu)及運(yùn)行情況TCL 科技財(cái)務(wù)公司已建立以股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及高級(jí)管理層為主體的公司治 理架構(gòu)，董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管

5、理委員會(huì)、稽核監(jiān)察委員會(huì)、授信管理委員會(huì)、投資決策委員 會(huì)四個(gè)專門委員會(huì)。其中，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)制定有關(guān)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)的制度、程序和方法，確保風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；稽核監(jiān)察委員會(huì)負(fù)責(zé)制訂對(duì)各 項(xiàng)業(yè)務(wù)的稽核制度，制訂監(jiān)察制度，負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)運(yùn)作的合法、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督； 授信管理委員會(huì)是公司的信貸業(yè)務(wù)審查的權(quán)力機(jī)構(gòu)；投資決策委員會(huì)是公司的投資業(yè)務(wù)審 查的權(quán)力機(jī)構(gòu)。各委員會(huì)均對(duì)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)，委員會(huì)成員由董事、 監(jiān)事、管理層、有關(guān)職 能部門負(fù)責(zé)人或外部專家組成。公司設(shè)置總經(jīng)理、副總經(jīng)理等高管崗位，前臺(tái)包括公司金 融部、現(xiàn)金管理部、機(jī)構(gòu)市場(chǎng)部；中臺(tái)包括財(cái)務(wù)管理部、風(fēng)

6、險(xiǎn)管理部；后臺(tái)包括人力行政 部、信息科技部、稽核審計(jì)部、數(shù)字化發(fā)展部，部門權(quán)責(zé)明晰。2、控制活動(dòng)(1) 授權(quán)管理與內(nèi)部控制情況TCL 科技財(cái)務(wù)公司依據(jù)授權(quán)管理辦法對(duì)高級(jí)管理層實(shí)行直接授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)相結(jié)合 的逐級(jí)有限授權(quán)制度，報(bào)告關(guān)系清晰?？偨?jīng)理在董事會(huì)的授權(quán)項(xiàng)下，實(shí)行自上而下的授權(quán)， 副總經(jīng)理對(duì)總經(jīng)理匯報(bào)工作。TCL 科技財(cái)務(wù)公司由總經(jīng)理負(fù)責(zé)日常經(jīng)營管理工作， 各分管 副總經(jīng)理各自分管前中后臺(tái)職能部門，各職能部門的部門經(jīng)理向分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理 負(fù)責(zé)，執(zhí)行和匯報(bào)日常經(jīng)營工作。(2) 結(jié)算業(yè)務(wù)控制情況TCL 科技財(cái)務(wù)公司根據(jù)國家有關(guān)部門及人民銀行的各項(xiàng)規(guī)章制度，按照收付款結(jié) 算業(yè)務(wù)管理辦法人民幣結(jié)

7、算賬戶管理辦法等業(yè)務(wù)管理辦法、業(yè)務(wù)操作流程開展業(yè) 務(wù)，做到首先在程序和流程中明確操作規(guī)范和控制標(biāo)準(zhǔn)，有效控制了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在成員單位存款業(yè)務(wù)方面， TCL 科技財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信 用的原則，在監(jiān)管部門頒布的規(guī)范權(quán)限內(nèi)嚴(yán)格操作，保障成員單位資金的安全，維護(hù)各 當(dāng)事人的合法權(quán)益。3在資金集中管理和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)方面，成員單位在 TCL 科技財(cái)務(wù)公司開設(shè)結(jié)算 賬戶，通過登入 TCL 科技財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)網(wǎng)上提交指令或通過向 TCL 科技 財(cái)務(wù)公司提交書面指令實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算，嚴(yán)格保障結(jié)算的安全、快捷、通暢，同時(shí)具有較 高的數(shù)據(jù)安全性?，F(xiàn)金管理部所有手工業(yè)務(wù)均采用雙人操作，一

8、人經(jīng)辦，一人復(fù)核，保 證入賬及時(shí)、準(zhǔn)確，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反饋。(3) 信貸業(yè)務(wù)控制情況公司金融部以公司信貸規(guī)章制度為指導(dǎo)， 嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，認(rèn)真調(diào)查信貸 業(yè)務(wù)貿(mào)易背景、資金需求的真實(shí)性、合法性，嚴(yán)格審查借款人提供的采購合同、增值稅 發(fā)票，貸款發(fā)放后，按季開展貸后檢查，加強(qiáng)信貸資金用途管理， 確保信貸資金用途合法。(4) 內(nèi)部稽核控制TCL 科技財(cái)務(wù)公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度，制定了較為完整的內(nèi)部稽核審計(jì)管理辦 法和操作規(guī)程，對(duì)公司的各項(xiàng)經(jīng)營和管理活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督?；藢徲?jì)部負(fù)責(zé) TCL 科技財(cái)務(wù)公司內(nèi)部稽核審計(jì)業(yè)務(wù)，對(duì)公司的內(nèi)部控制執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動(dòng)的 合法合規(guī)性、安全性、準(zhǔn)確

9、性、效益性進(jìn)行監(jiān)督檢查， 針對(duì)稽核審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制 薄弱環(huán)節(jié)、管理不完善之處和由此導(dǎo)致的各種風(fēng)險(xiǎn)，向管理層提出有價(jià)值的改進(jìn)意見和 建議。(5) 信息系統(tǒng)控制TCL 科技財(cái)務(wù)公司的核心系統(tǒng) 資金管理平臺(tái)集客戶管理、資金管理、信息管理于 一體，融業(yè)務(wù)處理、流程控制、風(fēng)險(xiǎn)管理為一身，有效整合了賬戶管理、收付核算、信 貸融資、信息采集、決策分析等一體化運(yùn)作功能。TCL 科技財(cái)務(wù)公司的信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí) 現(xiàn)授信管理、授信支用、對(duì)公合同出賬、貸后管理等全流程線上化操作，對(duì)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)和 操作實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)化控制， 有效化解操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。3、內(nèi)部控制總體評(píng)價(jià)情況TCL 科技財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制制度較為完善，執(zhí)行有

10、效。在資金管理方面，公司較 好的控制了資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)；在信貸業(yè)務(wù)方面公司建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序， 使整體風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的水平。三、 TCL 科技財(cái)務(wù)公司經(jīng)營管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況(一)經(jīng)營情況4截至2022年6月末， TCL科技財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)總額188.03億元，凈資產(chǎn)19.59億元，實(shí)現(xiàn)凈利 潤0.17億元，不良貸款率為0.0024% ，經(jīng)營情況良好。(二)管理情況TCL 科技財(cái)務(wù)公司一貫堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營的原則，嚴(yán)格按照中華人民共和國公司法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程規(guī)范經(jīng)營行為， 加強(qiáng)內(nèi)部管理。公司根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)

11、管理的了解和評(píng)價(jià)，截至 2022 年 6 月 30 日未發(fā)現(xiàn)與 TCL 科技財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的 資金、信貸、投資、稽核、信息管理等風(fēng)險(xiǎn)控制體系存在重大缺陷。(三)監(jiān)管指標(biāo)序號(hào)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值2022年6月末實(shí)際值1資本充足率10.5%16.43%2拆入資金比例100%0.00%3擔(dān)保比例100%31.07%4投資比例70%0.95%5自有固定資產(chǎn)比例20%0.02%四、本公司在 TCL 科技財(cái)務(wù)公司的存貸情況截至2022年6月30日，本公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司在TCL科技財(cái)務(wù)公司的存款余額 (含存款利息) 為 5,041.75萬元，貸款余額 (含貸款利息) 為8,007.78萬元，票據(jù)貼現(xiàn)0萬 元。根據(jù)本公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的了解和評(píng)價(jià)，未發(fā)現(xiàn) TCL 科技財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理存在重大 缺陷， TCL 科技財(cái)務(wù)公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)存