信用證種類流程

1、第二節(jié) 結(jié)算方式（六）信用證成立的時(shí)間 對(duì)于買(mǎi)賣(mài)合同當(dāng)事人的買(mǎi)方和賣(mài)方來(lái)說(shuō)，信用證何時(shí)生效是比較重大的問(wèn)題。如買(mǎi)方在規(guī)定的期限內(nèi)，按合同的要求辦理信用證，而未在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)行信用證，買(mǎi)方則未履行合同的義務(wù)。對(duì)于信用證的開(kāi)證銀行來(lái)說(shuō)，把握對(duì)受益人的信用證債務(wù)發(fā)生時(shí)間和把握對(duì)開(kāi)證申請(qǐng)人或發(fā)行委托人在信用證付款時(shí)相應(yīng)的補(bǔ)償要求權(quán)，以及與此相聯(lián)系的對(duì)發(fā)行委托人的授信金額等都很重要。關(guān)于這點(diǎn)在跟單信用證統(tǒng)一慣例中沒(méi)有設(shè)特別條文，但在美國(guó)統(tǒng)一商務(wù)法典中有明文規(guī)定。1 國(guó)際結(jié)算第二節(jié) 結(jié)算方式只要沒(méi)有不同意見(jiàn)，信用證在下列時(shí)間成立： 1、在對(duì)委托人的關(guān)系上，當(dāng)信用證送給委托人時(shí)，或者表示信用證已發(fā)行的有權(quán)人

2、簽署的通知書(shū)送給受益人時(shí)，信用證就成立。 “ as regards the customers as soon as a letter of credit is sent to him, or the letter of credit or an authorized written advice of its issuance is sent to the beneficiary.”2 國(guó)際結(jié)算第二節(jié) 結(jié)算方式 2、在對(duì)受益人的關(guān)系上，當(dāng)受益人收到信用證或表示信用證已發(fā)行的有權(quán)人簽字的通知書(shū)，信用證就成立。 “ as regards the beneficiary when he recei

3、ves a letter of credit or an authorized written advice of its issuance.”3 國(guó)際結(jié)算第二節(jié) 結(jié)算方式 美國(guó)統(tǒng)一商務(wù)法典把信用證的成立時(shí)間分成開(kāi)證銀行與發(fā)行委托人及受益人的關(guān)系來(lái)規(guī)定。一方面，對(duì)發(fā)行委托人來(lái)說(shuō)，開(kāi)證銀行送出信用證，即把證件或通知交寄郵局或以其他通常的通訊方式寄送的時(shí)間為信用證成立時(shí)間；另一方面，對(duì)受益人來(lái)說(shuō)，只有在受益人確定已收到信用證時(shí)，信用證才生效。這在實(shí)務(wù)中也是適合的。如當(dāng)開(kāi)證銀行發(fā)行了不可撤銷(xiāo)信用證，并為了交給受益人而已郵往通知行時(shí)，發(fā)生了取消信用證的情況，如果開(kāi)證行把這個(gè)決定用電訊指示通知行，只要信

4、用證還沒(méi)有送給受益人，該證與受益人的關(guān)系就還未成立。因此，即使是不可撤銷(xiāo)信用證，也可以在沒(méi)有得到有關(guān)當(dāng)事人同意的情況下撤銷(xiāo)。但在與開(kāi)證申請(qǐng)人或委托人之間，信用證一經(jīng)寄送就已成立，所以銀行可以對(duì)發(fā)行委托人提出收取有關(guān)費(fèi)用等要求。4 國(guó)際結(jié)算第二節(jié) 結(jié)算方式第二部分 信用證的種類（一）跟單信用證和光票信用證（二）不可撤銷(xiāo)和可撤銷(xiāo)信用證（三）保兌和不保兌信用證（四）即期、遠(yuǎn)期和預(yù)支信用證（五）可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓信用證（六）對(duì)背信用證（七）對(duì)開(kāi)信用證（八）循環(huán)信用證（九）旅行信用證（十）當(dāng)?shù)匦庞米C（十一）SWIFT信用證（十二）備用信用證5 國(guó)際結(jié)算第二節(jié) 結(jié)算方式第三部分 信用證的綜合問(wèn)題（一）信用證

5、的結(jié)算實(shí)務(wù)（二）UCP500探討（三）國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的融資（四）福費(fèi)廷（五）保付保理業(yè)務(wù)6 國(guó)際結(jié)算第二節(jié) 結(jié)算方式出口結(jié)匯實(shí)務(wù)1、審 證 4、索 匯2、審 單 5、收 匯3、結(jié) 匯7 國(guó)際結(jié)算第二節(jié) 結(jié)算方式審證 在執(zhí)行出口合同的過(guò)程中，認(rèn)真細(xì)致地對(duì)國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證進(jìn)行審核就成為關(guān)系到出口商是否能夠安全及時(shí)收取貨款的關(guān)鍵一環(huán)。出口商審核信用證時(shí)主要依據(jù)是國(guó)內(nèi)的有關(guān)政策和規(guī)定、交易雙方成交的合同、國(guó)際商會(huì)的第500號(hào)出版物即跟單信用證統(tǒng)一慣例（UCP500）以及實(shí)際業(yè)務(wù)操作中出現(xiàn)的具體情況。8 國(guó)際結(jié)算第二節(jié) 結(jié)算方式 審證的目的：檢查信用證的開(kāi)證行本身及它所開(kāi)出的信用證能否為我所接受，它是出

6、口收匯的起點(diǎn)和基礎(chǔ)。 審核信用證通常遵循的原則是：信用證條款跟單比合同條款嚴(yán)格時(shí)，應(yīng)當(dāng)作為信用證中存在的問(wèn)題提出修改；而當(dāng)信用證的規(guī)定比合同條款寬松時(shí)，往往可不要求修改。 根據(jù)國(guó)際上通常的做法，通知行只負(fù)責(zé)對(duì)信用證進(jìn)行通知。除核對(duì)印鑒或密押以便確定來(lái)證表面的真?zhèn)瓮猓o(wú)審核信用證的義務(wù)。但在我國(guó)對(duì)外貿(mào)易結(jié)算中，為維護(hù)國(guó)家的利益，根據(jù)銀貿(mào)雙方的特點(diǎn)和工作范圍，審證工作是兩家共同進(jìn)行的。9 國(guó)際結(jié)算第二節(jié) 結(jié)算方式受益人的審證 第一：將信用證與買(mǎi)賣(mài)合同相核對(duì) 信用證雖然是依據(jù)買(mǎi)賣(mài)合同而開(kāi)具的，其內(nèi)容理應(yīng)與合同相符，但實(shí)際中，信用證條款經(jīng)常與合同不一致，因此賣(mài)方收到信用證時(shí)，首先應(yīng)做的工作就是審查信

7、用證條款是否與買(mǎi)賣(mài)合同條款的內(nèi)容相符，如發(fā)現(xiàn)有異議時(shí)，即應(yīng)要求解釋或要求修改。10 國(guó)際結(jié)算第二節(jié) 結(jié)算方式 第二：審核信用證的細(xì)節(jié) 不接受“ 可撤銷(xiāo)”信用證； 信用證是否申明所適用國(guó)際慣例規(guī)則； 核對(duì)信用證上有權(quán)簽字人的簽名； 信用證的有效性； 信用證的當(dāng)事人； 受益人、開(kāi)證申請(qǐng)人名稱是否與實(shí)際情況完全相符； 信用證的到期日和到期地點(diǎn)； 信用證的有效期和最后裝運(yùn)日是否合理，即受益人 能否有充足的時(shí)間交貨和備單。11 國(guó)際結(jié)算第二節(jié) 結(jié)算方式 第三：信用證的專項(xiàng)審核 信用證的金額是否開(kāi)足，是否足以支付貨款； 出口貨物的名稱、數(shù)量、規(guī)格及品質(zhì)與所訂的合同是否相同； 除非另有說(shuō)明，發(fā)票通常是指商業(yè)

8、發(fā)票； 如信用證不準(zhǔn)轉(zhuǎn)運(yùn)，而無(wú)直達(dá)貨輪，或不準(zhǔn)分批裝運(yùn)，但出口貨物 的生產(chǎn)、采購(gòu)無(wú)法一次裝運(yùn)時(shí)，應(yīng)請(qǐng)求修改； 保險(xiǎn)問(wèn)題； 信用證是否要求特殊單據(jù)； 貨物由租用的船只運(yùn)輸?shù)那闆r下，信用證是否 允許使用租船提單； 目的港是否是海港； 信用證的到期地點(diǎn)應(yīng)在我國(guó)境內(nèi)；12THE ROYAL BANK OF CANDABRITISH COLUMBIA INTERNATIONAL CENTRE 1055 WEST GEORGIA STREET, VANCOUVER, B. C. V6E 3P3 CANADACONFIRMATION OF TE.EX/CABLE PRE-ADVISED TELEX NO.

9、4720688 CA DATE: APR 8, 1998PLACE: VANCOUVER IRREVOCABLE DOCUMENTARY CREDIT CREDIT NUMBER: 98/0501-FTC ADVISING BANKS REF. NO.ADVISING BANK: SHANGHAI A J FINANCE CORPORTION 59 HONGKONG ROAD SHANGHAI 200002,CHINAAPPLICANT: JAMES BROWN & SONS # 304-310 JALAN STREET, TORONTO, CANADABENEFICIARY: HUAXIN

10、TRADING CO.,LTD. 14 TH FLOOR KINGSTAR MANSION, 676 JINLIN., SHANGHAI CHINAAMOUNT: USD46,980.00(US DOLLARS FORTY THOUSAND NINE HUNDRED AND EIGHTEEN ONLY)EXPIRY DATE: MAY 15, 1998FOR NEGOTIATION IN APPLICANTS COUNTRYGENTLEMEN:WE HEREBY OPEN OUR IRREVOCABLE LETTER OF CREDIT IN YOUR FAVER WHICH IS AVAIL

11、ABLE BY YOUR DRAFTS AT SIGHT FOR FULL ONVOICE VALUE ON US ACCOMPANIED BY THE FOLLOWING DOCUMENTS:+SIGNED COMMERCIAL INVOICE AND 3 COPIES+PACKING LIST AND 3 COPIES, SHOWING THE INDIVIDUAL WEIGHT AND MEASUREMENT OF EACH ITEM.+ORIGINAL CRETIFICATE OF ORIGIN AND 3 COPIES ISSUED BY THE CHAMBER OF COMMERC

12、E.+FULL SET CLEAN ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING SHOWING FREIGHT PREPAID CONSIGNED TO ORDER OF THE ROYAL BANK OF CANADA INDICATING THE ACTUAL DATE OF THE GOODS ON BOARD AND NOTIFY THE APPLICANT WITH FULL ADDRESS AND PHONE NO. 77009910+INSURANCE POLICY OR CERTIFICATE FOR 130 PERCENT OF INVOICE VALUE

13、COVERING: INSTITUTE CARGO CLAUSES(A)AS PER I.C.C.DATED 1/1/1982+BENEFICIARYS CERTIFICATE CERTIFYING THAT EACH COPY OF SHIPPING DOCUMENTS HAS BEEN FAXED TO THE APPLICANT WITHIN 48 HOURS AFTER SHIPMENT.COVERING SHIPMENT OF; 4ITEMS TEMS OF CHINESE CERAMIC DINNERWARE INCLUDING: HX 1115 544SETS, HX2012 8

14、00SETS, HX 4405 443SETS AND HX 4510 245SETS DETAILS IN ACCORDANCE WITH SALES CONFIRMATION SHHX98027 DATED APR. 3, 1998. FOB/CFR/XCIF/FAS TORONTO CANADA SHIPMENT FROM SHANGHAI TO VANCOUER LATEST APRIL 30, 1998 PARTIAL SHIPMENT PROHIBITEDTRANSSHIPMENT PROHIBITEDDRAFTS TO BE PRESENTED FOR NEGOTIATION W

15、ITHIN 15 DAYS AFTER SHIPMENT, BUT WITHIN THE VALIDITY OF CREDIT. ALL DOCUMENTS TO BE FORWARDED IN ONE COVER, BY AIRMAIL, UNLESS OTHERWISE STATED UNDER SPECIAL INSTRUCTIONS. SPECIAL INSTRUCTIONS: ALL BANKING CHARGES OUTSIDE CANADA ARE FOR ACCOUNT OF BENEFICIARY + ALL GOODS MUST BE SHIPPED IN ONE 20 C

16、Y TO CY CONTAINER AND B/L SHOWING THE SAVE+THE VALUE OF FREIGHT PREP AID HAS TO BE SHOWN ON BILLS OF LADING+DOCUMENTS WHICH FAIL TO COMPLY WITH THE TERMS AND CONDITIONS IN THE LETTER OF CREDIT SUBJECT TO A SPECIAL DISCREPANCY HANDLING FEE OF US $35.00 TO BE DUCTED FROM ANY PROCEEDS.DRAFT MUST BE MAR

17、KED AS DRAWN UNDER THIS CREDIT AND BEAR ITS NUMBER; THE AMOUNTS ARE TO BE ENDORSED ON THE REVERSE HEREOF BY NEG.BANK. WE HEREBY AGREE WITH THE DRAWERS, ENDORSERS AND BONA FIDE HOLDER THAT ALL DRAFTS DRAWN UNDER AND IN COMPLIANCE WITH THE TERMS OF THIS CREDIT SHALL BE DULY HONORED UPON PRESENTATION.T

18、HIS CREDIT IS SUBJECT TO THE UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR DUCUMENTARY CREDITS(1993 REVISION)BY THE INTERNATIONAL CHAMBER OF COMMERCE PUBLICATION NO.500.AUTHORIZED SIGNATUREAUTHORIZED SIGNATURE13陶瓷餐茶具 加拿大皇家銀行信用證審核結(jié)果信用證存在的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)如何修改要求修改信用證的理由信用證大小寫(xiě)金額不一致大寫(xiě)NINE HUNDRED AND EIGHT ONLY大寫(xiě)金額低于合同金額信用證在國(guó)外到期FOR NEGOTIATION IN BENEFICIARY COUNTRY國(guó)外到期易產(chǎn)生逾期保險(xiǎn)金額過(guò)高FOR 110 PERCENT OF INVOICE VALUE投保金額超出合同規(guī)定保險(xiǎn)險(xiǎn)別錯(cuò)誤FPA，CLASH & BREAKAGE, WAR RISKS AS PER應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同規(guī)定投保證明裝運(yùn)貨物數(shù)量有誤HX 1115 542 SETS；HX4510 254SETS裝運(yùn)數(shù)量多于合同規(guī)定目的港有誤SHIPMENT FROM SHANGHAI TO TORONTO目的港應(yīng)與合同相符禁止轉(zhuǎn)運(yùn)TRANSSHIPMENT PERMITTED合同明確規(guī)定允許轉(zhuǎn)運(yùn)集裝箱數(shù)