醫(yī)院票據(jù)管理辦法

1、XXXX醫(yī)院票據(jù)管理辦法 為規(guī)范醫(yī)院票據(jù)日常監(jiān)管，加強醫(yī)院財務(wù)管理工作，維護(hù)醫(yī)院正常經(jīng)濟(jì)秩序，根據(jù)XX省財政票據(jù)管理暫行辦法和XX省行政事業(yè)性收費和政府性基金票據(jù)管理辦法文件規(guī)定，結(jié)合我院實際，制定本辦法。第一條 票據(jù)的管理財務(wù)科負(fù)責(zé)對醫(yī)院票據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，負(fù)責(zé)統(tǒng)一到票據(jù)管理部門購買或經(jīng)批準(zhǔn)印制，所有票據(jù)必須指定專人負(fù)責(zé)辦理領(lǐng)購、保管、使用、核銷等手續(xù)。未經(jīng)批準(zhǔn)，院內(nèi)任何單位和部門均不得自行印制、購買和出售收費票據(jù)。第二條 票據(jù)的種類醫(yī)院的票據(jù)包括財政部門統(tǒng)一監(jiān)制的收款票據(jù)和本院自制收款收據(jù)。醫(yī)院收費票據(jù)是指財政部門統(tǒng)一監(jiān)制的收款票據(jù)，專用票據(jù)包括：XX省醫(yī)院門診收費專用票據(jù)、XX省醫(yī)院住院收

2、費專用票據(jù)。醫(yī)院自制收款收據(jù)包括門診預(yù)收款收據(jù)，住院預(yù)收款收據(jù)。第三條 收費票據(jù)的購置醫(yī)院財務(wù)科由專人負(fù)責(zé)購置統(tǒng)一票據(jù)。購置票據(jù)前，先由票據(jù)管理員持物價收費許可證、經(jīng)辦人員會計證、單位介紹信及有關(guān)文件向財政部門申請辦理收費票據(jù)準(zhǔn)購證。票據(jù)管理員根據(jù)申請的種類、數(shù)量，憑收費票據(jù)準(zhǔn)購證及時向縣財政局預(yù)算外科領(lǐng)購，以保證醫(yī)院日常業(yè)務(wù)所需。醫(yī)院內(nèi)部收款收據(jù)由醫(yī)院財務(wù)科根據(jù)需要自行訂購。內(nèi)部收據(jù)的式樣、規(guī)格、聯(lián)次、內(nèi)容，由醫(yī)院財務(wù)科制定，院領(lǐng)導(dǎo)審批。第四條 收費票據(jù)的領(lǐng)用醫(yī)院購入票據(jù)時，需票據(jù)管理員驗收、核實所購票據(jù)名稱、起止號并經(jīng)主管會計確認(rèn)后做好登記工作。門診收款處、住院收費處領(lǐng)用票據(jù)時，由其負(fù)責(zé)人

3、直接到票據(jù)管理員處領(lǐng)用所需票據(jù)，并在票據(jù)領(lǐng)用簿上登記注明領(lǐng)用時間、起止號碼、數(shù)量、名稱等內(nèi)容。門診收款處收款人員和住院部結(jié)算人員領(lǐng)用票據(jù)時，由使用人根據(jù)工作需要領(lǐng)取，同時在票據(jù)領(lǐng)用登記薄上做好票據(jù)領(lǐng)用時間、起止號碼、數(shù)量、名稱等登記工作，并簽字確認(rèn)。第五條 票據(jù)的使用收費票據(jù)必須嚴(yán)格按照各自用途使用，不得互相混用，也不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借或代開。收費票據(jù)應(yīng)按編號順序填開，不得拆本使用，填寫必須內(nèi)容真實完整，字跡清楚，印章齊全，全部聯(lián)次一次復(fù)寫，內(nèi)容完全一致。第六條 票據(jù)的核銷財務(wù)科票據(jù)管理員負(fù)責(zé)票據(jù)的核銷工作，并及時辦理核銷登記手續(xù)。核銷票據(jù)時，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真檢查票據(jù)的使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定，開具的票據(jù)

4、是否規(guī)范，存根聯(lián)內(nèi)容是否與封面內(nèi)容一致等。核銷門診收款票據(jù)（含預(yù)收款收據(jù)）和住院收費票據(jù)（含預(yù)繳款收據(jù)）時，必須核對收入日報表中登記的號碼與存根號碼是否一致。核銷統(tǒng)一票據(jù)及其他專用票據(jù)時，須核對領(lǐng)用人交回的存根聯(lián)與記賬聯(lián)金額是否一致。第七條 票據(jù)的作廢各收款單位錯寫、錯打、退費或因機械故障報廢的票據(jù)，各聯(lián)粘貼在存根聯(lián)上并加蓋“作廢”印章。第八條 票據(jù)丟失 如發(fā)票票據(jù)丟失應(yīng)及時向票據(jù)管理員及部門領(lǐng)導(dǎo)匯報，提交詳細(xì)書面匯報資料，并逐級上報，經(jīng)各級領(lǐng)導(dǎo)簽字后票據(jù)管理員及時做好票據(jù)核銷手續(xù)，且單獨存檔備案。由此給醫(yī)院造成的損失，應(yīng)追究責(zé)任人責(zé)任。 第九條 票據(jù)的保管醫(yī)院財務(wù)科票據(jù)管理人員應(yīng)當(dāng)按照財政部門的規(guī)定存放和保管票據(jù)，不得私自損毀。已開具的票據(jù)存根聯(lián)和票據(jù)領(lǐng)用登記簿，作為會計檔案保管5年，保存期滿，登記造冊，報經(jīng)主管部門查驗后銷毀。第十條 票據(jù)的監(jiān)督與檢查醫(yī)院財務(wù)科票據(jù)管理員定期抽檢住院部、門診收款處票據(jù)使用情況。醫(yī)院監(jiān)察部門不定期對票據(jù)的使用情況進(jìn)行檢查，被檢查單位要如實反映情況，提供有關(guān)資料。第十一條 處罰對于違反票據(jù)管理辦法規(guī)定使用票據(jù)的科室和個人，醫(yī)院將按照XX省行政事業(yè)性收費和政