基本建設(shè)項目竣工財務(wù)預(yù)算報表填寫說明

1、PAGE PAGE 5基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算報表填寫說明 本表所有數(shù)據(jù)均根據(jù)各單位（重建辦、紅十字會、國庫股等）提供的資產(chǎn)負(fù)債表、科目余額表，審計局的審定數(shù)據(jù)填列，填表順序：可從附件“待攤投資明細(xì)表”往前填報。封面 基本建設(shè)項目竣工財務(wù)決算報表按項目立項批復(fù)有關(guān)內(nèi)容填寫。（二）建竣決01表 基本建設(shè)項目概況表1、“設(shè)計、概算”指標(biāo)，根據(jù)批準(zhǔn)的設(shè)計、概算等文件確定的數(shù)字填列；2、“總投資”中的“實際”一欄應(yīng)為本表 “投資到位”實際合計數(shù)；3、“設(shè)計概算批準(zhǔn)文號”根據(jù)立項批復(fù)的文件分別填列；4、“完成主要工程量”中的“建設(shè)規(guī)模、設(shè)備”根據(jù)批復(fù)和實際完成情況填寫；5、“基建支出”中的“概算”不填寫

2、。（1）“基建支出”中的“建筑安裝工程”實際欄根據(jù)審計局已審定金額填寫，數(shù)據(jù)應(yīng)等于建竣決04表中的“建筑工程實際成本”合計數(shù)加建竣決05表中的“建筑安裝工程成本”合計。 （2）“基建支出”中的“設(shè)備、工具、器具”實際欄根據(jù)采購中心提供的相關(guān)資料填寫，數(shù)據(jù)應(yīng)等于建竣決05表中的“設(shè)備采購成本”合計數(shù)加建竣決06表中的“固定資產(chǎn)價值”合計數(shù)加建竣決07表中的“固定資產(chǎn)價值”合計數(shù)。（3）“基建支出”中“待攤投資”的實際數(shù)按重建辦的累計數(shù)填寫，數(shù)據(jù)應(yīng)等于“待攤投資明細(xì)表”中的合計數(shù)；6、“投資到位”中的實際數(shù)按災(zāi)后重建辦、紅十字會等單位提供的資產(chǎn)負(fù)債表中的收入分項填寫。資產(chǎn)負(fù)債表中的“基建基金撥款”

3、填寫在本表的“財政性資金”欄；“自籌資金撥款”填寫在本表的“自籌資金”欄；其他撥款（包括特殊黨費、援建資金）填寫在本表中的“自籌資金”欄，并在備注欄內(nèi)注明；7、本表中的新增生產(chǎn)能力、收尾工程一欄不填寫數(shù)據(jù)，占地面積填寫實際欄。（三）建竣決02表 基本建設(shè)項目竣工決算表1、“基建撥款合計”欄下的“基建基金撥款”填寫災(zāi)后重建辦資產(chǎn)負(fù)債表中的“本年基建基金撥款”期末數(shù)，“基建撥款合計”欄下的“自籌資金撥款”填寫災(zāi)后重建辦資產(chǎn)負(fù)債表中的“本年自籌資金撥款”期末數(shù)，紅十字會、國庫股等單位的撥款數(shù)填寫在“基建撥款合計”欄下的其他撥款欄；2、“交付使用資產(chǎn)”應(yīng)與“建竣決03表”中總計數(shù)相等；3、“貨幣資金”

4、一欄填寫災(zāi)后重建辦資產(chǎn)負(fù)債表中“銀行存款”的期末數(shù)加紅十字會、國庫股等單位的“銀行存款”期末數(shù)（即：紅十字會、國庫股等單位的收入減支出的結(jié)余數(shù)）；4、“資金來源合計”應(yīng)與“資金占用合計”相等；5、本表的數(shù)據(jù)根據(jù)災(zāi)后重建辦、紅十字會、國庫股等單位提供的資產(chǎn)負(fù)債表中的數(shù)據(jù)填寫。（四）建竣決03表 交付使用資產(chǎn)總表根據(jù)建竣決04表、05表、06表、07表填寫。1、本表中的“房屋建筑物”合計數(shù)等于建竣決04表中的“資產(chǎn)價值”合計數(shù)；2、“需安設(shè)備”等于建竣決05表中“固定資產(chǎn)價值”合計；3、“不需安設(shè)備”等于建竣決06表中的“固定資產(chǎn)價值”合計數(shù)；4、“固定資產(chǎn)”小計等于建竣決02表“交付使用資產(chǎn)”中

5、的“固定資產(chǎn)”金額；5、“流動資產(chǎn)”合計等于“建竣決07表交付使用流動資產(chǎn)明細(xì)表”中的“固定資產(chǎn)價值”合計數(shù)，也等于建竣決02表“交付使用資產(chǎn)”中的“流動資產(chǎn)”。6、“無形資產(chǎn)”、“遞延資產(chǎn)”不填寫數(shù)據(jù)。（五）建竣決04表 交付使用固定資產(chǎn)（房屋建筑物）明細(xì)表1、本表中的數(shù)據(jù)根據(jù)審計局審定的工程名稱填寫（如立項批復(fù)中有多個具體建設(shè)內(nèi)容，則需要按具體內(nèi)容分項填寫）；2、本表中的“待攤投資分?jǐn)傤~”的計算方法：（1）征地費用的分?jǐn)偅ò疵娣e進行分?jǐn)偅?如果是單獨征用（或縣劃撥）土地用于某一指定工程（如學(xué)校單獨征地用于運動場建設(shè)），該筆征地費（劃撥費）只需計入該項指定工程（即運動場建設(shè)項目），不能在其

6、他建設(shè)工程（教學(xué)主體樓等房屋建筑物）分?jǐn)傉鞯刭M。新征用（或縣劃撥）土地用于修建房屋建筑物的征地費的分?jǐn)偅喊戳㈨椗鷱?fù)中的建設(shè)項目的實際建筑面積進行分?jǐn)偅缌㈨椫杏卸鄠€具體建設(shè)內(nèi)容，征地費需按具體建設(shè)內(nèi)容（如XX學(xué)校教學(xué)用房、運動場等）的實際建筑面積進行分?jǐn)?。?）前期費用的分?jǐn)偅航ㄔO(shè)單位只有一個工程項目的分?jǐn)偅簩⒋龜偼顿Y期末數(shù)直接計入該項目。建設(shè)單位有兩個或兩個以上工程項目的分?jǐn)偅喝缒軓闹亟ㄞk提供的“科目余額表”中直接反映出屬于某一單項工程的費用，直接計入該項目，不能在其他項目中進行分?jǐn)偂２荒苊鞔_到具體項目的費用按投資額進行分?jǐn)?。房屋建筑物進行征地費的分?jǐn)偤?，也要按房屋建筑的建筑工程實際成本進行前期費用的分?jǐn)?。（六）建竣決05表 交付使用固定資產(chǎn)（需要安裝設(shè)備）明細(xì)表1、本表中的“設(shè)備采購成本”數(shù)據(jù)根據(jù)采購中心提供的相關(guān)資料分項填寫。2、本表中的“待攤投資分?jǐn)傤~”按投資額進行分?jǐn)?。（七）建竣決06表 交付使用固定資產(chǎn)（不需要安裝設(shè)備）明細(xì)表本表中的數(shù)據(jù)根據(jù)采購中心提供的相關(guān)資料分項（如辦公桌、檔案柜、電腦、打印機等）填寫，規(guī)格型號、計量單位、數(shù)量、制造廠家、使用部門、使用時間按實際填寫。（八）建竣決07表 交付使用流動資產(chǎn)（工具器具）明細(xì)表本表中的數(shù)據(jù)根據(jù)采購