出口退稅外貿(mào)企業(yè)

1、外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)操作指南文藝復(fù)習(xí)集團(tuán) 2017年2月目錄一、下載安裝二、系統(tǒng)配置、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集（退免稅認(rèn)定） 四、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集（退免稅申報(bào)） 五、數(shù)據(jù)加工處理 六、網(wǎng)上預(yù)審 七、預(yù)審反饋處理八、正式申報(bào)下載安裝1.下載路徑：進(jìn)入深圳國(guó)稅官網(wǎng)辦稅服務(wù)軟件下載外貿(mào)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)下載下載安裝2.安裝軟件3.安裝補(bǔ)丁2.安裝軟件：解壓文件“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng).part1”外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)60901_程序wm_60901安裝3.安裝補(bǔ)丁解壓文件“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng).part1”外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)60901_文檔 DDIT_RDD_

2、外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)60901補(bǔ)丁安裝說明（按照補(bǔ)丁安裝說明書操作即可）4.企業(yè)再雙擊桌面“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)”快捷方式，進(jìn)入系統(tǒng)，用戶名為小寫sa，密碼為空，點(diǎn)確認(rèn)進(jìn)入，登記企業(yè)信息二、系統(tǒng)配置、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改1、點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”菜單，將企業(yè)代碼（海關(guān)代碼）、納稅人識(shí)別號(hào)、代碼證號(hào)和企業(yè)名稱以及相關(guān)地址，電話，辦稅人員姓名輸入系統(tǒng)中。點(diǎn)擊“保存”按鈕，將企業(yè)信息保存在系統(tǒng)中。二、系統(tǒng)配置、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改2、“系統(tǒng)維護(hù)”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)參數(shù)配置設(shè)置與修改”菜單：將“業(yè)務(wù)方式”下18位報(bào)關(guān)單執(zhí)行日期改為2011-08-01，取消報(bào)送紙質(zhì)核銷單

3、日期改為2012-08-01日。三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集（退免稅認(rèn)定）1.新辦企業(yè)退（免）稅認(rèn)定申請(qǐng)錄入：打開菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集資格認(rèn)定相關(guān)申請(qǐng)錄入退（免）稅認(rèn)定申請(qǐng)錄入”。三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集（退免稅認(rèn)定）增加、填寫、保存2.生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)打開菜單“退稅正式申報(bào)生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)”。生成所屬期確認(rèn)生成資格認(rèn)定盤符路徑生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)提示3.打印資格認(rèn)定相關(guān)報(bào)表打開菜單“正式退稅申報(bào)打印資格認(rèn)定相關(guān)報(bào)表”。選擇打印申請(qǐng)表種類確定。4.出口退稅認(rèn)定登記程序1）按規(guī)定實(shí)行出口退稅管理辦法的外貿(mào)企業(yè)，應(yīng)自取得進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)批件之日起30日內(nèi)，或發(fā)生出口業(yè)務(wù)前到稅務(wù)局辦理出口退稅備案手續(xù)。增值稅零稅率應(yīng)

4、稅服務(wù)提供者申報(bào)辦理增值稅零稅率應(yīng)稅服務(wù)退（免）稅前應(yīng)辦理出口退（免）稅資格認(rèn)定。2）遞交申請(qǐng)材料 請(qǐng)先下載出口退稅申報(bào)系統(tǒng)，在系統(tǒng)內(nèi)填出口貨物退（免）稅認(rèn)定申請(qǐng)表、退稅資料收文本，（打印一式三份，并用U盤烤貝一份生成的電子數(shù)據(jù)）并附送下列資料的原件與復(fù)印件： （1）已辦理備案登記并加蓋備案登記專用章的對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表（內(nèi)資企業(yè)附送）；或外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書（外資企業(yè)附送）；（2）工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本 （或三證合一營(yíng)業(yè)執(zhí)照）（3）稅務(wù)登記證副本 （4）銀行開戶許可證 （5）海關(guān)登記證 ，即海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書。以上材料復(fù)印件全部加蓋公章，辦理地點(diǎn)：國(guó)稅局登記窗口做好出口認(rèn)

5、定，即可領(lǐng)購(gòu)出口發(fā)票，帶公章填表兩份，帶U盤，發(fā)票領(lǐng)購(gòu)本。3）首張發(fā)票認(rèn)定：完成退稅認(rèn)定后，在取得第一張?jiān)鲋刀愡M(jìn)項(xiàng)稅票（一批發(fā)票里的首張）并經(jīng)過主管稅務(wù)局認(rèn)證后，攜帶相關(guān)資料前往辦稅大廳辦理“首張發(fā)票登記”。四、基礎(chǔ)信息采集（退免稅申報(bào)）1.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票采集2.出口和進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入3.出口貨物備案單證目錄錄入1.進(jìn)貨發(fā)票采集打開菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集外部數(shù)據(jù)采集認(rèn)證發(fā)票信息讀入或認(rèn)證發(fā)票信息處理”。(1)認(rèn)證發(fā)票信息讀入，通過下載認(rèn)證發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入退稅申報(bào)系統(tǒng)。A.進(jìn)入深圳國(guó)稅網(wǎng)首頁(yè)最下方欄目登陸中國(guó)出口退稅綜合服務(wù)平臺(tái)（/）B.企業(yè)代碼為海關(guān)代碼，初始密碼為企業(yè)退稅的銀行帳號(hào)后8位C.下載已認(rèn)證的進(jìn)

6、貨增值稅發(fā)票，點(diǎn)擊認(rèn)證發(fā)票下載。D.輸入起始年月和截止年月確定后并下載，保存在指定位置E.將下載的認(rèn)證發(fā)票文件包讀入，打開菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集外部數(shù)據(jù)采集認(rèn)證發(fā)票信息讀入。F.選中已下載的進(jìn)貨發(fā)票認(rèn)證壓縮包并打開。如圖G.點(diǎn)確認(rèn)112張進(jìn)貨發(fā)票即讀入完畢。（2）認(rèn)證發(fā)票信息處理，通過手工將已認(rèn)證發(fā)票一張一張錄入退稅申報(bào)系統(tǒng)。A.打開菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集外部數(shù)據(jù)采集認(rèn)證發(fā)票信息處理”。B.點(diǎn)增加后將進(jìn)貨的增值稅發(fā)票相關(guān)內(nèi)容填寫完整并保存。2.出口、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入A.打開菜單“基礎(chǔ)和據(jù)采集出口/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入”。進(jìn)入出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入并增加、保存。B.打開菜單“基礎(chǔ)和據(jù)采集出

7、口/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入”。進(jìn)入進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入并增加。C.關(guān)聯(lián)號(hào)編制方法：年（4位）+月（2位）+序號(hào)（4 位），出口與進(jìn)貨數(shù)據(jù)一定要對(duì)應(yīng)并使用同一關(guān)聯(lián)號(hào)，也是唯一的關(guān)聯(lián)標(biāo)志。（1）.“所屬期”：規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201406（2）.“申報(bào)批次”：同一個(gè)申報(bào)年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報(bào)批次，用于同一個(gè)月多次申報(bào)（3）.“序號(hào)”：由4位流水號(hào)構(gòu)成（如0001、0002、），申報(bào)退稅的資料裝訂順序與序號(hào)保持一致3.出口貨物備案單證目錄錄入（1）打開菜單“基礎(chǔ)和據(jù)采集企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況出口貨物備案單證目錄錄入”。 （2）增加、錄入、保存。（3）設(shè)置標(biāo)志，選擇當(dāng)前篩選條件下所

8、有記錄。五、數(shù)據(jù)加工處理1.打開菜單“基礎(chǔ)和據(jù)采集出口/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入”分別進(jìn)入出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入和進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入，將所要申報(bào)的數(shù)據(jù)進(jìn)行“審核認(rèn)可”。2.審核確認(rèn)，選擇當(dāng)前篩選條件下所有記錄。3.進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查（1）打開菜單“數(shù)據(jù)加工處理進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”（2）檢查內(nèi)容為空則通過4. 打開菜單“數(shù)據(jù)加工處理?yè)Q匯成本檢查”進(jìn)貨出口換匯本檢查，上下限標(biāo)準(zhǔn)：5.008.00之間。5.打開菜單“數(shù)據(jù)加工處理預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查”，如果外部數(shù)據(jù)采集中無認(rèn)證發(fā)票信息，該步驟可以省略。檢查提示：發(fā)票信息庫(kù)里不存在，也就是沒錄入該發(fā)票；檢查通過。6.生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)（1）打開菜單“數(shù)據(jù)加工處

9、理生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)”。（2）填寫關(guān)聯(lián)號(hào)（取最大值）并確認(rèn)。（3）選擇遠(yuǎn)程申報(bào)確定。（4）確認(rèn)。（5）系統(tǒng)自動(dòng)生成壓縮文件，并提示存放地址，文件名稱，生成出口、進(jìn)貨記錄條數(shù)等信息。六、網(wǎng)上預(yù)審（1）進(jìn)入深圳國(guó)稅網(wǎng)首頁(yè)最下方欄目登陸中國(guó)出口退稅綜合服務(wù)平臺(tái)（/）（2）進(jìn)入外貿(mào)企業(yè)預(yù)審申報(bào)數(shù)據(jù)上傳。（3）點(diǎn)開瀏覽文件。（4）選擇路徑，找到要上傳的文件并打開。（5）上傳。（7）上傳成功后進(jìn)入外貿(mào)企業(yè)預(yù)審反饋信息下載。（8）將下載文件（預(yù)審反饋信息）保存在出口退稅系統(tǒng)15.0下out_port的文件夾內(nèi)。七、預(yù)審反饋處理1.開菜單“預(yù)審反饋處理退（免）稅預(yù)審信息接收”。2.選擇路徑及反饋文件并打開。3.讀

10、入反饋文件N條記錄，點(diǎn)擊“是”。4.數(shù)據(jù)導(dǎo)入完畢確定。5.打開菜單“預(yù)審反饋處理退（免）稅預(yù)審信息處理”6.查看反饋信息，根據(jù)“出錯(cuò)信息”、“疑點(diǎn)概述”、“疑點(diǎn)原因”來判斷疑點(diǎn)的合理性，及時(shí)修改錯(cuò)誤疑點(diǎn)并再次預(yù)審，直至所有疑點(diǎn)審核通過或視同審核通過為止。7.打開菜單“預(yù)審反饋處理確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)”。8.確認(rèn)本次預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報(bào)數(shù)據(jù)八、正式申報(bào)1.增值稅納稅申報(bào)數(shù)據(jù)采集增值稅申報(bào)表項(xiàng)目錄入（根據(jù)每月15日前報(bào)稅后的增值稅主附表錄入增值稅申報(bào)表項(xiàng)目）：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集增值稅申報(bào)表錄入增加所屬期（默認(rèn)）免抵退銷售額（按增值稅納稅申報(bào)表第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額”填報(bào)）免抵退銷售額累計(jì)（默

11、認(rèn)）不得抵扣稅額（按增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）第18欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)。注：18欄要先預(yù)審，預(yù)審有信息的才能申報(bào)，有信息的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)出多少進(jìn)銷項(xiàng)差額，請(qǐng)根據(jù)出口明細(xì)表上的金額填，或者自行計(jì)算）不得抵扣累計(jì)（默認(rèn)）銷項(xiàng)稅額（按增值稅納稅申報(bào)表第11欄“銷項(xiàng)稅額”填報(bào)）進(jìn)項(xiàng)稅額（按增值稅納稅申報(bào)表第12欄“進(jìn)項(xiàng)稅額”填報(bào)）上期留抵稅額（按增值稅納稅申報(bào)表第13欄“上期留抵稅額”填報(bào)）進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（按增值稅納稅申報(bào)表第14欄“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”填報(bào)）免抵退應(yīng)退稅（按增值稅納稅申報(bào)表第15欄“免抵貨物應(yīng)退稅額”或?yàn)樯掀趨R總表的第24欄“當(dāng)期應(yīng)退稅額”填報(bào)）修改與增值稅主附表核

12、對(duì)無誤后直接回車保存退出2.免抵退匯總表采集免抵退匯總表錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集免抵退申報(bào)匯總錄入點(diǎn)擊增加匯總表再回車就可以自動(dòng)生成匯總表。（或者點(diǎn)增加后，用鼠標(biāo)在空白處點(diǎn)一下左健，那么神奇的事情就發(fā)生了，匯總表會(huì)自動(dòng)出現(xiàn)數(shù)據(jù)。匯總表的數(shù)據(jù)不能自行修改，必須自動(dòng)生成）匯總表附表不需要改動(dòng)，只有跨年度申報(bào)的時(shí)候，附表上有上年數(shù)據(jù)和本年數(shù)據(jù)的情況下才需要打印附表，否則平時(shí)不需要打印。免抵退稅申報(bào)資料錄入，點(diǎn)擊增加按回車或在空白處點(diǎn)一下鼠標(biāo)左鍵，與生成匯總表的方法相同，錄入免抵退稅申報(bào)資料。3.免抵退稅正式申報(bào)1、申報(bào)數(shù)據(jù)處理數(shù)據(jù)一致性檢查2、生成匯總數(shù)據(jù)（免抵退稅申報(bào)確定“本地申報(bào)”確定）3、數(shù)據(jù)發(fā)送：打

13、開網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)出口退稅窗口申報(bào)數(shù)據(jù)申報(bào)所屬年月（記賬月份）正式申報(bào)添加放入相應(yīng)文件夾明細(xì)數(shù)據(jù)、匯總數(shù)據(jù)確定收件人主題（20XX年XX月第X次正式申報(bào)1、2次正式申報(bào)）數(shù)據(jù)申報(bào)確定。4.紙質(zhì)材料與電子材料的報(bào)送1）打印申報(bào)表（A4紙）一般月報(bào)需打印下列 2）裝訂順序中的1、2、3、4、5和8，并且蓋章、簽字（U盤備份電子版材料）。2）裝訂順序：（1）免抵退申報(bào)匯總表（2）免抵退申報(bào)匯總表附表（有上年度應(yīng)退稅額時(shí)打?。?）免抵退出口貨物明細(xì)表（4）出口貨物當(dāng)期單證齊全且信息齊全明細(xì)表（5）免抵退稅申報(bào)資料表（6）出口發(fā)票出口退稅聯(lián)（7）海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單（8）出口貨物備案單證目錄4.紙質(zhì)材料與電

14、子材料的報(bào)送3）打印備案單證目錄免抵退稅申報(bào)打印其他申報(bào)報(bào)表出口貨物備案單證目錄表打印取消報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)（15日之前報(bào)送）如本月數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤，按如下方法撤銷：申報(bào)數(shù)據(jù)處理撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)，先撤銷匯總數(shù)據(jù)，再撤銷明細(xì)數(shù)據(jù)。將相應(yīng)數(shù)據(jù)修改，重新生成明細(xì)數(shù)據(jù)預(yù)審數(shù)據(jù)錄入增值稅申報(bào)表錄入免抵退匯總表生成匯總數(shù)據(jù)申報(bào)即可4.紙質(zhì)材料與電子材料的報(bào)送4）備份、導(dǎo)入及查詢（1）系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)-每月申報(bào)完畢必做在申報(bào)系統(tǒng)中點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份是提示信息確定（2）系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入-當(dāng)數(shù)據(jù)丟失時(shí)在申報(bào)系統(tǒng)中點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入選擇導(dǎo)入前清空與不清空系統(tǒng)數(shù)據(jù)點(diǎn)擊選擇舊系統(tǒng)路徑退稅申報(bào)系統(tǒng)備份（或企業(yè)存放退稅數(shù)據(jù)的其他路徑）選擇文件點(diǎn)擊選定再點(diǎn)擊導(dǎo)入（3）查詢當(dāng)月免抵退不得免征和抵扣稅額賬務(wù)處理查看免抵退稅申報(bào)生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)打印申報(bào)報(bào)表（選擇Excel打印、免抵退出口貨物明細(xì)表）打印到Excel（在第15欄出口銷售額乘征退稅率之差）（4）查詢上月應(yīng)退稅額賬務(wù)處理查看免抵退稅申報(bào)打印申報(bào)報(bào)表（填寫上月打印所屬期、選擇Excel打印、免抵退申報(bào)匯總表）打印到Excel（在第24欄當(dāng)期應(yīng)退稅額）或綜合數(shù)據(jù)查詢免抵退基礎(chǔ)數(shù)據(jù)查詢（全部）免抵退申報(bào)匯總表查詢（