內(nèi)控項(xiàng)目訪談紀(jì)要 場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)流程模版

1、PAGE PAGE 9訪談紀(jì)要訪談內(nèi)容：場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù) 訪談時(shí)間：2xxx年4月28日訪談對(duì)象：場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)部質(zhì)控部xx 訪談?wù)撸?xx涉及制度和文檔關(guān)于在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)開展推薦掛牌業(yè)務(wù)及項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)控管理辦法場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)推薦掛牌項(xiàng)目立項(xiàng)管理辦法場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)與項(xiàng)目臺(tái)賬管理指引關(guān)于全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)盡職調(diào)查業(yè)務(wù)操作規(guī)程關(guān)于全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)信息披露與延續(xù)督導(dǎo)業(yè)務(wù)操作規(guī)程全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)推薦業(yè)務(wù)項(xiàng)目?jī)?nèi)核小組工作辦法掛牌推薦業(yè)務(wù)文本格式準(zhǔn)則場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則指引場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)部合規(guī)管理細(xì)則指引場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)部檔案管理細(xì)則證券股份有限公司全國(guó)股

2、份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)推薦業(yè)務(wù)項(xiàng)目?jī)?nèi)核小組工作辦法訪談內(nèi)容記錄場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)的基本情況場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)部的人員配備、職責(zé)分工（質(zhì)控部、內(nèi)核小組的獨(dú)立性）部門人員：24人，其中注冊(cè)會(huì)計(jì)師7人、律師4人、可擔(dān)任項(xiàng)目負(fù)責(zé)人3人。質(zhì)控部人員：xx（總經(jīng)理）、xx（律師）等三人。目前質(zhì)控人員也參加項(xiàng)目，但是在質(zhì)量監(jiān)控復(fù)核的時(shí)候會(huì)交叉回避。綜合管理崗：xx內(nèi)核小組：17人，其中4人為外聘。5名注冊(cè)會(huì)計(jì)師、3名律師，9名行業(yè)專家。4名推薦業(yè)務(wù)部門人員。2名合規(guī)管理人員。一個(gè)內(nèi)核專員：xx。2、目前場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)的項(xiàng)目承攬、承做情況（資質(zhì)取得、開始時(shí)間、承做項(xiàng)目數(shù)量）已經(jīng)簽約的項(xiàng)目60多家。已推薦掛牌的有3家，在審的

3、1家，在申報(bào)2家。項(xiàng)目的承攬及立項(xiàng)項(xiàng)目承攬（前期接觸、初步盡職調(diào)查） 項(xiàng)目承攬人員通過(guò)各種渠道發(fā)現(xiàn)潛在的推薦掛牌項(xiàng)目，經(jīng)過(guò)前期接觸，盡可能多地搜集項(xiàng)目公司各方面的資料文件資料。項(xiàng)目承攬人員對(duì)前期接觸有掛牌意向的公司，進(jìn)行初步盡職調(diào)查（非現(xiàn)場(chǎng)），了解項(xiàng)目公司的注冊(cè)資本、凈資產(chǎn)、合法合規(guī)性、股權(quán)的清晰度、行業(yè)情況、高管信息等基本情況，形成初步盡職調(diào)查表和立項(xiàng)分析報(bào)告。 經(jīng)過(guò)篩選，對(duì)于符合公司立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目公司，向內(nèi)核辦公室下設(shè)質(zhì)控部提出立項(xiàng)申請(qǐng)。場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)項(xiàng)目立項(xiàng)委員會(huì)，辦事機(jī)構(gòu)內(nèi)核辦公室立項(xiàng)委員會(huì)成員構(gòu)成：部門負(fù)責(zé)人、質(zhì)控負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人構(gòu)成。立項(xiàng)委員會(huì)共5人（總經(jīng)理、2個(gè)副總xx、

4、團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人xx、1個(gè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）；職責(zé)：項(xiàng)目立項(xiàng)審核與項(xiàng)目暫停或終止決議； 方式：立項(xiàng)會(huì)議，表決。出席要求：全體成員半數(shù)以上；表決要求：全體成員半熟以上。表決結(jié)果：同意立項(xiàng)、暫緩立項(xiàng)、不同意立項(xiàng)。立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)證券股份有限公司場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)推薦掛牌項(xiàng)目立項(xiàng)管理辦法規(guī)定了場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)立項(xiàng)的基本標(biāo)準(zhǔn)，改制及輔導(dǎo)項(xiàng)目立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，改制、輔導(dǎo)同時(shí)推薦掛牌立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，定向增資立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。4、立項(xiàng)申請(qǐng) 項(xiàng)目承攬人員履行擬推薦掛牌項(xiàng)目的初步盡職調(diào)查后，向內(nèi)核辦公室下設(shè)質(zhì)控部提出立項(xiàng)申請(qǐng)，提交立項(xiàng)分析報(bào)告、立項(xiàng)申請(qǐng)表。5、立項(xiàng)評(píng)價(jià)質(zhì)控部在收到項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)后，依照立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)立項(xiàng)申請(qǐng)資料文件的合規(guī)性、立項(xiàng)

5、申請(qǐng)材料內(nèi)容的完備性進(jìn)行審核。完備性審核指資料文件資料是否齊全，表格填制是否全面等。質(zhì)控部審核資料文件資料的完備性之后，提交立項(xiàng)委員會(huì)，并召開立項(xiàng)評(píng)價(jià)會(huì)議，對(duì)立項(xiàng)申請(qǐng)進(jìn)行評(píng)價(jià)。立項(xiàng)會(huì)議經(jīng)立項(xiàng)委員會(huì)全體成員超半數(shù)成員同意通過(guò)；立項(xiàng)會(huì)議表決結(jié)果分為同意立項(xiàng)、暫緩立項(xiàng)、不同意立項(xiàng)。立項(xiàng)會(huì)議后，由出席會(huì)議參加表決的立項(xiàng)委員會(huì)成員在立項(xiàng)申請(qǐng)表上簽字，電話表決的立項(xiàng)委員會(huì)成員應(yīng)在立項(xiàng)申請(qǐng)表補(bǔ)簽字。立項(xiàng)委員會(huì)批準(zhǔn)項(xiàng)目立項(xiàng)后，如項(xiàng)目發(fā)生重大變化或發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題，應(yīng)提交公司立項(xiàng)委員會(huì)決定是否暫?；蚪K止項(xiàng)目。立項(xiàng)委員為項(xiàng)目承攬人的，該立項(xiàng)委員應(yīng)回避該項(xiàng)目的立項(xiàng)表決。協(xié)議簽署一般在立項(xiàng)前可簽訂意向協(xié)議，意向協(xié)議不商定

6、具體的責(zé)任義務(wù)。項(xiàng)目取得立項(xiàng)批準(zhǔn)后，項(xiàng)目承攬人方可申請(qǐng)委托協(xié)議審批流程，簽約申請(qǐng)審批后方可與客戶簽署相關(guān)合作協(xié)議。項(xiàng)目組人員在OA系統(tǒng)中提交協(xié)議蓋章申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)部門經(jīng)理、總裁辦主任、合規(guī)管理部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)、分管副總裁、常務(wù)副總裁董事長(zhǎng)審批后，交辦蓋章人員蓋章，董事長(zhǎng)簽字。合作協(xié)議商定的收款進(jìn)度一般分為：現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)駐、股改履行、推薦掛牌履行、延續(xù)督導(dǎo)階段。綜合管理部負(fù)責(zé)協(xié)議原件、復(fù)印件及電子版在公司內(nèi)部備案存檔，項(xiàng)目組向股改系統(tǒng)報(bào)備或其他需求使用，向綜合管理部提出內(nèi)部借閱申請(qǐng)。協(xié)議一般一式四份，部門留一份兒，總裁辦留一份兒，客戶留兩份兒。 項(xiàng)目主承攬人是簽訂項(xiàng)目協(xié)議的直接責(zé)任人。協(xié)議簽訂后

7、項(xiàng)目主承攬人是督促客戶及時(shí)付款的直接責(zé)任人。項(xiàng)目的執(zhí)行與管理1、項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的委派、管理A、項(xiàng)目小組的設(shè)立 證券股份有限公司關(guān)于全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)盡職調(diào)查業(yè)務(wù)操作規(guī)程對(duì)項(xiàng)目小組的委派、資格/資質(zhì)、備案、職責(zé)做出明確規(guī)定。公司目前有3個(gè)相對(duì)固定的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)（每個(gè)團(tuán)隊(duì)5-6人）。項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)會(huì)指派項(xiàng)目小組建員，項(xiàng)目小組建員均須取得證券從業(yè)資格/資質(zhì)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師和行業(yè)分析師至少各一名，每個(gè)項(xiàng)目小組1個(gè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須有簽字權(quán)，1個(gè)現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人（可能與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為同一人）。B團(tuán)隊(duì)臺(tái)賬管理-行政崗石xx團(tuán)隊(duì)臺(tái)賬主要是核算每個(gè)團(tuán)隊(duì)的項(xiàng)目收入情況，方便會(huì)計(jì)核算與考核。行政崗登記團(tuán)隊(duì)臺(tái)賬，包括協(xié)議臺(tái)賬、收

8、入臺(tái)賬和費(fèi)用臺(tái)賬。收入臺(tái)賬：當(dāng)項(xiàng)目收款時(shí)，本部財(cái)務(wù)部通知石xx，行政崗石xx根據(jù)本月的到款情況登記收入監(jiān)管報(bào)表，即收入臺(tái)賬。每筆收款收到通知后，石xx將協(xié)議書掃描后傳真號(hào)碼給總部張依峰做賬，同時(shí)在OA系統(tǒng)中提交開具發(fā)票申請(qǐng)，經(jīng)部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、計(jì)劃財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，交辦資金崗開具發(fā)票后郵寄給客戶。本年剛剛開始著手做按項(xiàng)目的收入臺(tái)賬的登記，尚不完善。對(duì)于未及時(shí)付款的中止項(xiàng)目，不計(jì)提收入。收入確認(rèn)原則為收付實(shí)現(xiàn)制。費(fèi)用臺(tái)賬：所有目小組發(fā)生費(fèi)用時(shí)，在“NC在線報(bào)銷系統(tǒng)”中提交費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)，經(jīng)適當(dāng)審批后，報(bào)銷人將發(fā)票歸集到綜合管理崗石xx處，石xx編制費(fèi)用臺(tái)賬，包括項(xiàng)目名稱、承攬期費(fèi)用

9、、承做期費(fèi)用、報(bào)銷人、報(bào)銷時(shí)間和發(fā)票號(hào)，統(tǒng)一將發(fā)票送至xx財(cái)務(wù)處審核發(fā)票，發(fā)票審核通過(guò)后，本部銀聯(lián)系統(tǒng)自動(dòng)報(bào)銷人員費(fèi)用。協(xié)議臺(tái)賬：綜合管理崗石xx登記委托單位的名稱、協(xié)議類型、省份、行業(yè)、主承攬人、簽署協(xié)議時(shí)間、立項(xiàng)時(shí)間、協(xié)議金額等。協(xié)議臺(tái)賬僅為統(tǒng)計(jì)所用，具體的協(xié)議催款事宜由所有目組人員負(fù)責(zé)。2、改制輔導(dǎo)立項(xiàng)通過(guò)后，簽訂協(xié)議，項(xiàng)目組進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)。指導(dǎo)企業(yè)建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范運(yùn)作，幫助企業(yè)提高獨(dú)立運(yùn)營(yíng)和延續(xù)發(fā)展能力、梳理法制意識(shí)和信息披露意識(shí)，履行改制與輔導(dǎo)工作。改制輔導(dǎo)分為四個(gè)階段，分別是簽訂改制財(cái)務(wù)咨詢顧問(wèn)協(xié)議、制定實(shí)施改制方案、實(shí)施輔導(dǎo)、取得股改后xx營(yíng)業(yè)執(zhí)照。改制財(cái)務(wù)咨詢顧問(wèn)協(xié)議可以

10、單獨(dú)簽，也可以在合作協(xié)議中商定。審批程序同合作協(xié)議一致。3、項(xiàng)目的詳細(xì)盡職調(diào)查A利用外部中介機(jī)構(gòu)的工作要求項(xiàng)目小組的盡職調(diào)查可以在注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師等外部專業(yè)人士建議或意見的基礎(chǔ)上進(jìn)行。項(xiàng)目小組在盡職調(diào)查過(guò)程中應(yīng)該首先判斷會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的資質(zhì)水平，通過(guò)綜合盡職調(diào)查過(guò)程中取得的信息，對(duì)以上中介機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)建議或意見審慎核查。項(xiàng)目小組對(duì)中介機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)建議或意見持有不同建議或意見，與該機(jī)構(gòu)溝通以取得說(shuō)明并判斷其合理性。項(xiàng)目小組認(rèn)為專業(yè)人士發(fā)表的建議或意見所基于的工作不夠充分的、或?qū)I(yè)人士建議或意見有疑義的，項(xiàng)目小組進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查。B盡調(diào)前，簽署保密協(xié)議若項(xiàng)目公司要求，可以與擬

11、掛牌項(xiàng)目公司簽署保密協(xié)議。目前保密協(xié)議條款已合并到協(xié)議模板中，若有需要可以采用模板中的保密條款。C盡職調(diào)查 證券股份有限公司關(guān)于全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)盡職調(diào)查業(yè)務(wù)操作規(guī)程對(duì)工作底稿的收集、制作、裝訂與保管做出明確規(guī)定。盡職調(diào)查履行之后，項(xiàng)目小組應(yīng)該出具盡職調(diào)查報(bào)告。D盡調(diào)問(wèn)題匯報(bào) 盡職調(diào)查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的未能決斷的問(wèn)題，項(xiàng)目小組建員向現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人逐級(jí)匯報(bào)。若項(xiàng)目負(fù)責(zé)人未能決斷，技術(shù)問(wèn)題咨詢質(zhì)控部；非技術(shù)問(wèn)題，視需要及時(shí)向承攬人、業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人、主管副總裁逐級(jí)匯報(bào)。E工作底稿質(zhì)量監(jiān)控盡職調(diào)查工作履行后，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)調(diào)查人員、法律事項(xiàng)調(diào)查人員、行業(yè)分析師、項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)人均在盡職調(diào)查報(bào)告上簽名聲明對(duì)其負(fù)責(zé)

12、。項(xiàng)目小組將盡職調(diào)查報(bào)告、盡職調(diào)查工作底稿報(bào)質(zhì)控部核查，并對(duì)項(xiàng)目情況接受質(zhì)控部質(zhì)詢，質(zhì)控部將視情況決定是否需要對(duì)擬推薦掛牌公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查。質(zhì)控部對(duì)工作底稿進(jìn)行合規(guī)性審核，審核履行后提出質(zhì)控建議或意見，項(xiàng)目小組根據(jù)質(zhì)控建議或意見修改盡職調(diào)查底稿、底稿和其他備案資料文件。質(zhì)控小組對(duì)復(fù)核建議或意見的落實(shí)情況無(wú)異議后，形成質(zhì)控報(bào)告并簽字確認(rèn)。審核通過(guò)的提交內(nèi)核小組進(jìn)行內(nèi)核。內(nèi)核小組應(yīng)該對(duì)盡職調(diào)查工作底稿和盡職調(diào)查報(bào)告進(jìn)行審慎核查。內(nèi)核小組應(yīng)檢查項(xiàng)目小組是否按全國(guó)股轉(zhuǎn)公司全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商盡職調(diào)查工作指引（試行）規(guī)定的內(nèi)容和方法對(duì)擬推薦掛牌公司進(jìn)行了調(diào)查，調(diào)查是否充分，結(jié)論是否明確，盡職

13、調(diào)查工作底稿是否按要求制作。待內(nèi)核會(huì)議終止后，盡職調(diào)查報(bào)告同其他備案資料文件一同蓋章。經(jīng)辦人在OA系統(tǒng)中提交蓋章申請(qǐng)，經(jīng)部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、合規(guī)總監(jiān)、總裁辦分管領(lǐng)導(dǎo)、常務(wù)副總裁、董事長(zhǎng)審批后，盡職調(diào)查報(bào)告交辦綜合崗蓋章，交董事長(zhǎng)簽字。部門公章由長(zhǎng)財(cái)投行綜合崗專人管理。項(xiàng)目材料的編制、內(nèi)核、報(bào)送A備案資料文件的制作項(xiàng)目小組在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，制作擬推薦掛牌項(xiàng)目?jī)?nèi)核資料文件。內(nèi)核資料文件包括推薦資料文件、掛牌申請(qǐng)資料文件和盡職調(diào)查報(bào)告。B質(zhì)控部對(duì)備案資料文件的審核全套備案資料文件制作履行后，由現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人提交質(zhì)控部審核。質(zhì)控部指派一名財(cái)務(wù)、一名非財(cái)務(wù)審核員對(duì)全套備案資料文件進(jìn)行形式和實(shí)質(zhì)上的審核。在

14、審核過(guò)程中，質(zhì)控部可視需要調(diào)閱項(xiàng)目組收集的盡職調(diào)查工作底稿，現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人對(duì)此應(yīng)予以配合。項(xiàng)目小組應(yīng)根據(jù)質(zhì)控部的審核建議或意見對(duì)全套備案資料文件進(jìn)行修改、完善，并在備案資料文件取得質(zhì)控部審核通過(guò)后定稿。C報(bào)內(nèi)核辦公室申請(qǐng)內(nèi)核、回復(fù)建議或意見全部備案資料文件經(jīng)質(zhì)控部審核確認(rèn)后報(bào)內(nèi)核辦公室申請(qǐng)內(nèi)核。內(nèi)核辦公室收到擬推薦公司掛牌備案資料文件后，由內(nèi)核專員（）進(jìn)行審核。內(nèi)核專員將材料交由內(nèi)核小組建員中的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師、行業(yè)分析師組建的三名主審人員進(jìn)行審核，提出審核建議或意見。項(xiàng)目小組應(yīng)對(duì)內(nèi)核專員、內(nèi)核小組主審人員的審核建議或意見形成說(shuō)明材料，報(bào)內(nèi)核辦公室。內(nèi)核專員及內(nèi)核小組主審人員對(duì)項(xiàng)目小組提交的說(shuō)明材

15、料進(jìn)行復(fù)審后無(wú)異議的，提請(qǐng)內(nèi)核小組會(huì)議審議。D內(nèi)核會(huì)議審核內(nèi)核小組以會(huì)議的形式對(duì)擬推薦掛牌項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)核審議，決定是否向全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司上報(bào)備案資料文件，并形成內(nèi)核會(huì)議書面決議。對(duì)會(huì)議否決的項(xiàng)目，公司將放棄推薦掛牌工作。對(duì)內(nèi)核會(huì)議通過(guò)的擬推薦掛牌項(xiàng)目，每個(gè)內(nèi)核小組建員填制形成內(nèi)核機(jī)構(gòu)成員審核工作底稿，最后對(duì)匯總形成內(nèi)核建議或意見及內(nèi)核會(huì)議記錄，內(nèi)核小組建員簽字后，項(xiàng)目小組應(yīng)依照內(nèi)核決議要求對(duì)擬推薦公司掛牌備案資料文件做進(jìn)一步修改、完善，形成對(duì)內(nèi)核會(huì)議反饋建議或意見的回復(fù)。落實(shí)內(nèi)核建議或意見后，內(nèi)核專員對(duì)內(nèi)核建議或意見的落實(shí)情況進(jìn)行審核，形成內(nèi)核專員對(duì)內(nèi)核會(huì)議落實(shí)情況的補(bǔ)充審核

16、建議或意見。待內(nèi)核會(huì)議終止后，盡職調(diào)查報(bào)告同其他備案資料文件定稿后一同蓋章。經(jīng)辦人在OA系統(tǒng)中提交蓋章申請(qǐng)，經(jīng)部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、合規(guī)總監(jiān)、總裁辦分管領(lǐng)導(dǎo)、常務(wù)副總裁、董事長(zhǎng)審批后，盡職調(diào)查報(bào)告交辦綜合崗蓋章，交董事長(zhǎng)簽字。最后，項(xiàng)目小組會(huì)同綜合管理部將推薦掛牌備案資料文件向股轉(zhuǎn)公司報(bào)送。掛牌推薦A報(bào)送備案資料文件股轉(zhuǎn)公司收到推薦掛牌備案資料文件后決定受理的，向公司出具受理通知書。1個(gè)多月時(shí)間，股轉(zhuǎn)公司下達(dá)第一輪反饋建議或意見，要求對(duì)備案資料文件予以補(bǔ)充或修改的反饋建議或意見由綜合管理部轉(zhuǎn)交項(xiàng)目小組。項(xiàng)目小組應(yīng)在股轉(zhuǎn)公司規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)反饋建議或意見做出書面反饋回復(fù)，形成備案資料文件補(bǔ)充或修改建議

17、或意見，報(bào)內(nèi)核辦公室審核，質(zhì)控部做反饋督查報(bào)告，核查通過(guò)后由項(xiàng)目小組會(huì)同綜合管理部報(bào)送股轉(zhuǎn)公司。若未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)履行書面回復(fù)，須向股轉(zhuǎn)公司書面報(bào)告申請(qǐng)延期。股轉(zhuǎn)公司根據(jù)項(xiàng)目質(zhì)量問(wèn)題，決定是否需要第二輪反饋。股轉(zhuǎn)公司對(duì)備案資料文件審查無(wú)異議后，向主辦券商出具備案確認(rèn)函。股轉(zhuǎn)公司決定不予備案的，向主辦券商出具不予備案通知。B股份初始登記取得備案確認(rèn)函后，項(xiàng)目小組通知掛牌公司與中登簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議，辦理公司全部股份的集中登記。初始登記時(shí)，登記公司對(duì)全部股份按相關(guān)規(guī)定做禁售處理。C解除限售登記掛牌公司提出所持股份掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)后，項(xiàng)目小組報(bào)內(nèi)核辦公室核查同意后，向股改公司報(bào)送解除限售登記備案申

18、請(qǐng)。股轉(zhuǎn)公司確認(rèn)后，通知中登按指派范圍和數(shù)量解除限售登記。D股份掛牌項(xiàng)目小組辦理解除股份限售登記手續(xù)后,與股轉(zhuǎn)公司商定掛牌日期,辦理掛牌手續(xù)。股份掛牌前，項(xiàng)目小組協(xié)助掛牌公司，在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓信息披露平臺(tái)上發(fā)布公開轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書、掛牌公開轉(zhuǎn)讓的提示性公告等相關(guān)資料文件。公告掛牌之日正式掛牌、公開轉(zhuǎn)讓。項(xiàng)目的延續(xù)督導(dǎo)監(jiān)控信息披露和延續(xù)督導(dǎo)定義：主辦券商需延續(xù)指導(dǎo)、督促掛牌公司規(guī)范履行信息披露義務(wù)，并對(duì)其信息披露違規(guī)行為進(jìn)行處理的工作。信息披露督導(dǎo)期限：自掛牌公司進(jìn)入全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)之日起，至掛牌公司終止掛牌轉(zhuǎn)讓之日止。人員配備：每個(gè)項(xiàng)目指派了一名項(xiàng)目督導(dǎo)員，對(duì)掛牌公司的信息披露進(jìn)行跟蹤和督導(dǎo)。信息披露

19、的審批流程：督導(dǎo)員在OA系統(tǒng)中提交申請(qǐng)，并上傳需披露的資料文件，經(jīng)部門經(jīng)理、合規(guī)部經(jīng)理、總裁辦主任、分管副總裁審批后，行政崗石xx在系統(tǒng)中披露信息。歸檔場(chǎng)外交易市場(chǎng)部設(shè)置行政崗石xx對(duì)項(xiàng)目資料文件資料進(jìn)行歸檔管理。每個(gè)項(xiàng)目按資料文件資料的類別進(jìn)行分類、裝訂成冊(cè)歸檔。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：立項(xiàng)：未建立項(xiàng)目立項(xiàng)管理制度、立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)、條件及程序不明確。在申請(qǐng)項(xiàng)目立項(xiàng)前，未對(duì)目標(biāo)企業(yè)的背景、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行認(rèn)真分析，或者承攬人員基于推進(jìn)項(xiàng)目立項(xiàng)，故意隱瞞目標(biāo)企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，未能從源頭把握住項(xiàng)目質(zhì)量。立項(xiàng)決策人員未及時(shí)通過(guò)立項(xiàng)報(bào)告及相關(guān)材料，準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)，使帶有硬傷的項(xiàng)目順利通過(guò)立項(xiàng)申請(qǐng)，公司投

20、入大量人力，最終項(xiàng)目自身問(wèn)題無(wú)法繼續(xù)推進(jìn)，而造成或產(chǎn)生損失。內(nèi)部立項(xiàng)申請(qǐng)獲準(zhǔn)通過(guò)前與企業(yè)簽訂協(xié)議。輔導(dǎo)：項(xiàng)目組建員未根據(jù)發(fā)行人的具體情況制定切實(shí)可行的輔導(dǎo)計(jì)劃，套用以前工作經(jīng)驗(yàn)，致使未及時(shí)發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)對(duì)象存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，未及時(shí)提出處理建議或意見并向公司匯報(bào)。未嚴(yán)格依照要求報(bào)送輔導(dǎo)備案材料、輔導(dǎo)報(bào)告及輔導(dǎo)驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告粗制濫造甚至出現(xiàn)重大錯(cuò)誤。項(xiàng)目執(zhí)行：未按規(guī)定進(jìn)行盡職調(diào)查，工作底稿存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，項(xiàng)目存在重大質(zhì)量問(wèn)題未被及時(shí)發(fā)現(xiàn)。未對(duì)企業(yè)的申請(qǐng)資料文件等信息披露資料文件資料進(jìn)行盡職核查，未督促企業(yè)完整客觀的反映其基本情況和風(fēng)險(xiǎn)因素，致使信息披露不實(shí)等重大風(fēng)險(xiǎn)。未對(duì)其他中介機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)建議或意見進(jìn)行必要的核查，未對(duì)企業(yè)提供的資料文件資料和披露的內(nèi)容進(jìn)行獨(dú)立判斷，直接采用。工作底稿編制及項(xiàng)目檔案管理不善。項(xiàng)目質(zhì)量：備案資料文件審批與管理的監(jiān)控流于形式，內(nèi)核委員未能盡職致使項(xiàng)目帶病通過(guò)，影響公司聲譽(yù)甚至直接致使項(xiàng)目失敗。未建立監(jiān)督檢查制度，未按要求設(shè)立質(zhì)控、合規(guī)檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、集合審計(jì)等監(jiān)控職責(zé)的部門。相關(guān)部門未按要求對(duì)場(chǎng)外交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)的全過(guò)程延續(xù)跟蹤監(jiān)督。在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中疏忽或故意，風(fēng)控合規(guī)人員未履行必要管理