煙草專賣師技能培訓案件查辦初級課件

1、案 件 查 辦肅州區(qū)煙草專賣局2012年2月初級煙草專賣管理員技能鑒定培訓1目 錄12案 件 調(diào) 查 案 件 審 理222學習要點 1.管轄的原則及形式2.行政處罰案件適用的程序3.立案的情形與程序4.現(xiàn)場收集證據(jù)知識與基本方法5.行政處罰事先告知的內(nèi)容和方式6.行政處罰法律文書制作與送達7.結(jié)案手續(xù)及立卷歸檔要求3第一節(jié) 案件調(diào)查 前言： 案件調(diào)查是煙草專賣管理行政處罰活動的主要階段和中心環(huán)節(jié)，是案件審理和處罰的前提和基礎(chǔ)。 本節(jié)主要講述：一、管轄二、行政處罰三、立案四、調(diào)查取證 4第一節(jié) 案件調(diào)查 管 轄 一、管轄的概念、目的：概念：煙草專賣行政處罰的管轄是指界定煙草專賣行政主管部門之間、

2、煙草專賣行政主管部門與其他執(zhí)法機關(guān)之間實施煙草專賣監(jiān)督檢查以及查處違法案件的具體分工和權(quán)限的一種法律制度。 目的：解決由哪一個行政處罰主體來行使行政處罰權(quán)，防止行政處罰管轄積極沖突(幾個行政處罰主體都有管轄權(quán)而爭著管)或消極沖突（幾個行政處罰主體都有管轄權(quán)而都不愿管）的發(fā)生，從而提高行政處罰權(quán)運作的效率。5第一節(jié) 案件調(diào)查 二、管轄的原則：（1）行政效率原則。效率原則是行政執(zhí)法所必須遵循的基本原則之一，此原則必然要求其體現(xiàn)在行政處罰管轄權(quán)的確定中。通過行政處罰管轄權(quán)的合理界定，確保行政效率。 （2）有利于查清案件事實原則。行政處罰是對違法行為實施的一種法律制裁，而合法、有效的行政處罰必須在查明

3、違法事實的基礎(chǔ)上作出。（3）專業(yè)性原則。在確定行政處罰管轄權(quán)時，應(yīng)當充分考慮行政管理的專業(yè)性特點，堅持以專業(yè)主管部門管轄為主要方式，確保行政處罰有效實施。6第一節(jié) 案件調(diào)查 三、管轄的形式 根據(jù)行政處罰法、煙草專賣行政處罰程序規(guī)定規(guī)定，管轄的形式有：1.地域管轄 2.級別管轄3.指定管轄4.移送管轄7第一節(jié) 案件調(diào)查 1.地域管轄 地域管轄是根據(jù)基層同級煙草專賣行政主管部門的管轄區(qū)域而對煙草專賣行政處罰權(quán)作出的管轄權(quán)劃分。其實質(zhì)是界定基層同級煙草專賣行政主管部門之間行政處罰權(quán)的具體劃分。 行政處罰法規(guī)定，行政處罰由違法行為發(fā)生地的縣級以上地方人民政府具有行政處罰權(quán)的行政機關(guān)管轄，法律、行政法規(guī)

4、另有規(guī)定的除外。煙草專賣行政處罰程序規(guī)定也規(guī)定：煙草專賣行政處罰案件由違法行為發(fā)生地的煙草專賣行政主管部門管轄。8第一節(jié) 案件調(diào)查 2.級別管轄級別管轄是根據(jù)煙草專賣行政主管部門的級別不同而對行政處罰權(quán)作出的管轄權(quán)的劃分。其實質(zhì)是指上下級煙草專賣行政主管部門之間行政處罰權(quán)的具體劃分，它解決了某一行政處罰應(yīng)當由煙草專賣管理內(nèi)部系統(tǒng)中哪一級煙草專賣行政管理主管部門實施的問題。從我國行政立法和行政執(zhí)法實踐來看，一般依據(jù)行政違法行為的嚴重程度或依據(jù)行政處罰種類和幅度來確定級別管轄。煙草專賣行政處罰程序?qū)墑e管轄也作了規(guī)定：縣（市）級煙草專賣行政管理機關(guān)管轄本轄區(qū)內(nèi)發(fā)生的案件；地、市級煙草專賣行政管理機

5、關(guān)管轄本轄區(qū)內(nèi)發(fā)生的有較大影響的案件；省、自治區(qū)、直轄市煙草專賣行政管理機關(guān)管轄本轄區(qū)發(fā)生的重大、復(fù)雜案件；國務(wù)院煙草專賣行政管理機關(guān)管轄在全國范圍內(nèi)有重大影響的案件。9第一節(jié) 案件調(diào)查 3.指定管轄指定管轄是指在兩個以上煙草專賣行政主管部門對同一違法行為都有管轄權(quán)時，發(fā)生管轄爭議，由它們共同的上一級煙草專賣行政主管部門指定其中一個煙草專賣行政主管部門行使管轄權(quán)的行為。煙草專賣行政處罰程序規(guī)定規(guī)定，共同有管轄權(quán)的案件，發(fā)生管轄爭議的，由爭議各方協(xié)商解決；協(xié)商不成的，報請各方共同的上一級煙草專賣行政主管部門指定管轄。10第一節(jié) 案件調(diào)查 4.移送管轄移送管轄是指煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)所查處的案

6、件不屬于自己管轄，而移送有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門或其他執(zhí)法機關(guān)的一種管轄方式。這種管轄可分三種情形：一是無管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門將案件移送給有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門；二是無管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門將案件移送給有管轄權(quán)的其他行政執(zhí)法機關(guān)，如將無證經(jīng)營煙草制品零售業(yè)務(wù)違法行為、銷售假冒商標煙草制品的案件移送工商行政管理部門，將走私煙草專賣品的案件移交海關(guān)。三是煙草專賣違法行為情節(jié)嚴重，涉嫌構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)追究刑事責任。11第一節(jié) 案件調(diào)查 行政處罰程序（一）行政處罰程序的概念和作用：概念：行政處罰的程序，是指從行政處罰主體開始調(diào)查、認定當事人的違法事實，到作出行政處罰

7、決定及行政處罰決定生效等各具體步驟的綜合構(gòu)成。構(gòu)成：行政處罰的程序主要由查明違法事實，作出決定以及行政處罰決定的實現(xiàn)等幾部分構(gòu)成。內(nèi)容包括：簡易程序、一般程序、聽證程序。注：簡易程序和一般程序是兩個獨立程序；而聽證程序是一種特殊程序。12第一節(jié) 案件調(diào)查 行政處罰程序作用：1.保證行政處罰正確實施。2.保護行政相對人的合法權(quán)益。3.有利于提高行政效率。13第一節(jié) 案件調(diào)查 （二）簡易程序概念：行政處罰的簡易程序，又稱當場處罰程序，它是一種簡單易行的行政處罰程序，與一般的行政處罰程序相對而言，是指在具備某些法定條件的情況下，由執(zhí)法人員當場作出處罰決定的步驟、方式、時限、形式等過程。 目的：一是節(jié)

8、約行政執(zhí)法成本；二是提高行政效率；三是保護當事人權(quán)益。 適用條件：行政處罰法第三十三條規(guī)定：違法事實確鑿并有法定依據(jù)，對公民處以五十元以下、對法人或者其他組織處以一千元以下罰款或者警告的行政處罰的，可以當場作出行政處罰決定。14第一節(jié) 案件調(diào)查 特點：1.當場處罰的主體是行政處罰主體。 2.當場處罰程序適用于事實清楚、證據(jù)確鑿、案情簡單的行政處罰案件。3.當場處罰程序只適用于較輕的行政處罰。即對公民處以五十元以下，對法人或者其他組織處以一千元以下罰款或者警告的行政處罰的案件。4.當場處罰程序在時間上的特點是在發(fā)現(xiàn)行政相對人實施違法行為后當即給予行政處罰，這是它與一般行政處罰程序最顯著的區(qū)別。1

9、5第一節(jié) 案件調(diào)查 簡易處罰程序的步驟：1.表明身份。即出示執(zhí)法證件。2.說明處罰理由。3.告知被處罰人依法享有的權(quán)利，給予當事人陳述和申辯的機會。4.制作筆錄。5.制作當場處罰決定書。 6.備案。 7.執(zhí)行。 16第一節(jié) 案件調(diào)查 （三）一般程序概念：所謂一般程序，即作出行政處罰決定應(yīng)經(jīng)過正常的普遍程序。內(nèi)容：包括調(diào)查取證、決定的作出和處罰決定書的交付、送達等。具體實施過程：1.立案；2、調(diào)查取證；3、行政處罰事先告知；4、作出行政處罰決定；5；送達行政處罰決定書。17第一節(jié) 案件調(diào)查 1.立案。立案是一般程序的開始，是一個獨立的階段。按照煙草專賣行政處罰程序規(guī)定規(guī)定，屬于應(yīng)當立案查處的案件

10、，應(yīng)立案調(diào)查。2.調(diào)查取證。調(diào)查取證是行政處罰程序的必要步驟，在立案后，行政處罰主體必須調(diào)查取證，根據(jù)調(diào)查取證結(jié)果決定是否處罰，如何處罰。3.行政處罰事先告知。在作出行政處罰決定之前，應(yīng)當依法告知當事人給予行政處罰決定的事實、理由及依據(jù)，并告知當事人依法享有陳述權(quán)、申辯權(quán)以及進行陳述和申辯的期限及地點。18第一節(jié) 案件調(diào)查4.作出行政處罰決定。根據(jù)行政處罰法第三十八條規(guī)定，對于經(jīng)過立案、調(diào)查終結(jié)的案件，行政處罰主體必須依法作出相應(yīng)的行政處罰決定。一般案件由行政處罰主體的行政首長決定，情節(jié)復(fù)雜或者重大違法行為給予較重的行政處罰的，行政處罰主體的負責人應(yīng)當集體討論決定。 行政處罰決定書，是行政處罰

11、決定的書面文書。凡決定給予行政處罰的，都應(yīng)制作行政處罰決定書。行政處罰決定書形式應(yīng)規(guī)范，內(nèi)容應(yīng)明確、具體。行政處罰決定書應(yīng)載明以下內(nèi)容：（1）當事人的姓名或者名稱、地址；（2）違反法律、法規(guī)或者規(guī)章的事實和證據(jù)；（3）行政處罰的種類和依據(jù)；（4）行政處罰的履行方式和期限；（5）不服行政處罰決定，申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的途徑和期限；（6）作出行政處罰決定的行政機關(guān)名稱和作出決定的日期；（7）作出行政處罰決定的行政機關(guān)的印章。19第一節(jié) 案件調(diào)查5.送達行政處罰決定書。行政處罰決定書應(yīng)及時送達被處罰人。一般情況下，處罰決定書應(yīng)在宣告后當場交付被處罰人；不能當場送達的，應(yīng)在七日內(nèi)送達被處罰人。

12、20第一節(jié) 案件調(diào)查（四）聽證程序概念：聽證程序是特殊程序，是指在作出行政處罰決定之前，由行政處罰主體組織的，在調(diào)查取證人員、案件當事人及其他利害關(guān)系人參加的情況下，聽取各方陳述、對質(zhì)的法定程序。意義：有利于行政處罰主體客觀、全面地查清案件事實，從而使行政處罰決定建立在正確、公正、合法的基礎(chǔ)上；有利于減少行政爭議，提高行政效率；可以加強行政相對人對行政處罰主體的監(jiān)督和強化行政處罰主體內(nèi)部的自我約束和監(jiān)督。21第一節(jié) 案件調(diào)查1.聽證程序的適用條件聽證并非是所有行政處罰的必經(jīng)程序。根據(jù)行政處罰法的規(guī)定，在作出較大數(shù)額的罰款、責令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或執(zhí)照的案件，當事人提出聽證要求的，行政處罰主體

13、應(yīng)當組織聽證。國家煙草專賣局煙草專賣行政處罰程序規(guī)定第四十條的規(guī)定，煙草專賣行政管理機關(guān)在作出責令停產(chǎn)、停業(yè)及八萬元以上罰款的行政處罰之前，應(yīng)當告知當事人有要求舉行聽證的權(quán)利；當事人要求聽證的，煙草專賣行政管理機關(guān)應(yīng)當組織聽證。這是煙草專賣行政處罰適用聽證程序的條件。22第一節(jié) 案件調(diào)查2.聽證要求的提出 符合聽證條件的案件當事人，有權(quán)要求行政處罰主體組織聽證，提出形式上一般要求是書面的，但也可口頭提出。在時限上，應(yīng)當在行政處罰主體告知聽證權(quán)利三日內(nèi)提出。3.聽證通知 組織聽證的行政處罰主體應(yīng)當在聽證舉行的七日前書面通知當事人，告知舉行聽證的時間、地點。23第一節(jié) 案件調(diào)查4.聽證主持人 聽證

14、的主持人應(yīng)當是由有管轄權(quán)的行政處罰主體中具有相對獨立地位的專門人員來擔當。他們應(yīng)是非直接參與案件調(diào)查取證的人員，以便客觀公正地依據(jù)事實和法律作出判斷。行政處罰主體中下列人員不得被指定為聽證主持人：案件的調(diào)查取證人員；當事人的近親屬；與案件有利害關(guān)系的人員。當事人對主持人有異議的，有權(quán)申請回避。24第一節(jié) 案件調(diào)查5.當事人和其他參加人 當事人是指違法行為人或違法行為嫌疑人，當事人在聽證程序中可以親自參加，也可以委托他人代理。當事人有要求聽證的權(quán)利，也可放棄聽證的權(quán)利。對經(jīng)合法通知無正當理由不參加聽證的，則視為放棄聽證的權(quán)利。在聽證中，當事人可行使辯論、提供證據(jù)、提出回避、最后陳述等權(quán)利。與案件

15、有利害關(guān)系的人也有權(quán)要求參加聽證，在聽證中享有與當事人相同的權(quán)利并承擔相同的義務(wù)。調(diào)查取證人員在聽證中是當然的參加人，否則無法質(zhì)證與相互辯認。調(diào)查取證人員在聽證程序中與當事人地位平等。此外，在聽證程序中還有證人和鑒定人員等。25第一節(jié) 案件調(diào)查6.公開舉行 除涉及國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私的外，聽證應(yīng)公開舉行。7.聽證筆錄 聽證應(yīng)制作筆錄。凡在聽證中出示的證據(jù)材料，當事人陳述、申辯等過程和情況都應(yīng)成為筆錄的內(nèi)容，筆錄應(yīng)交當事人及其他參加人審核后簽字或蓋章；如認為記錄有遺漏或者有差錯的，可以請求改正或補正。8.聽證費用的承擔 聽證參加人不承擔行政處罰主體組織聽證的費用，該費用由國家財政開支。

16、26第一節(jié) 案件調(diào)查立 案（一）立案的概念、意義概念：立案是指煙草專賣行政主管部門依法對檢舉揭發(fā)、檢查等方面的材料進行審查，判明是否存在違法事實、是否為煙草專賣違法案件以及是否需要進行調(diào)查或處理的具體行政行為。意義：立案體現(xiàn)了執(zhí)法的嚴肅性。立案的意義在于立案是調(diào)查的基礎(chǔ)和前提，對應(yīng)該調(diào)查而不立案，就不能進入調(diào)查程序，否則就是程序違法。立案后能迅速組織力量，開展調(diào)查活動，及時制止違法行為，懲處違法當事人。27第一節(jié) 案件調(diào)查（二）需立案的情形 根據(jù)國家煙草專賣局煙草專賣行政處罰程序規(guī)定規(guī)定，需要立案查處的情形包括：1.經(jīng)初步審查，掌握了一定的違法事實，應(yīng)當給予行政處罰的；2.根據(jù)檢舉人提供的當事

17、人的違法事實和證據(jù)，需要查處的；3.掌握了當事人的違法活動線索，且有重大違法嫌疑需要繼續(xù)進行調(diào)查的；4.其他煙草專賣行政管理機關(guān)或者有關(guān)部門移送的案件；5.上級機關(guān)交辦的案件；6. 對正在發(fā)生的違法活動，應(yīng)當立即查處，查處后及時補辦立案手續(xù)。28第一節(jié) 案件調(diào)查立案需具備以下三個條件：（1）特定的公民、法人或者其他組織涉嫌實施了違法行為；（2）已實施的違法行為依法應(yīng)當追究行政處罰的法律責任；（3）屬本機關(guān)管轄范圍。29第一節(jié) 案件調(diào)查（三）立案的程序1.獲取案源 案件的來源是煙草專賣行政主管部門各級辦案機構(gòu)立案查處違法案件的基礎(chǔ)和先導(dǎo)。從實踐來看， 違法案件主要有以下來源：群眾檢舉、揭發(fā)，執(zhí)法

18、人員在檢查中發(fā)現(xiàn)，上級交辦，其他執(zhí)法部門轉(zhuǎn)送，當事人主動交代。30第一節(jié) 案件調(diào)查2.立案審批 承辦部門負責人對案件材料進行審核，并在立案審批表中填寫審核意見。承辦部門負責人審核后，報本機關(guān)負責人審批。如同意立案的，機關(guān)負責人批準之日為決定立案的時間。3.不予立案的情形及處理 根據(jù)煙草專賣行政處罰程序規(guī)定，違法行為超過法律規(guī)定的行政處罰時限的，不屬于本機關(guān)管轄的，違法事實不成立或者違法行為顯著輕微且已改正的或者法律、行政法規(guī)規(guī)定不予立案的其他情形的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當不予立案，已經(jīng)立案的應(yīng)當予以撤銷。31第一節(jié) 案件調(diào)查調(diào)查取證（一）證據(jù)的概念與特征概念：證據(jù)是指經(jīng)過查證屬實可以作為定案

19、根據(jù)的，具有法定形式和來源的，證明案件真實情況的一切事實。證據(jù)的屬性、特征：1.客觀性。2.關(guān)聯(lián)性。3.合法性。32第一節(jié) 案件調(diào)查（二）證據(jù)的種類主要有以下七種：1.書證。2.物證。3.視聽資料。4.證人證言。5.當事人的陳述。6.鑒定結(jié)論。7.檢查（勘驗）筆錄。合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、文件、業(yè)務(wù)函電和其他資料涉案煙草專賣品、煙草標識、涉案運輸車輛、制假設(shè)備等33第一節(jié) 案件調(diào)查（三）調(diào)查取證的權(quán)限調(diào)查取證的概念：也稱證據(jù)收集，是指證明主體依法直接提取、采集并掌握與案件有關(guān)的各種證據(jù)材料的程序性活動。意義：收集證據(jù)是查明案件事實、正確處理案件的前提和基礎(chǔ)。34第一節(jié) 案件調(diào)查調(diào)查取證的

20、權(quán)限主要有：1.詢問違法案件的當事人、嫌疑人和證人。2.檢查違法案件當事人的經(jīng)營場所，依法對違法生產(chǎn)或者經(jīng)營的煙草專賣品進行處理。3.查閱、復(fù)制與違法活動有關(guān)的合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、文件、業(yè)務(wù)函電和其他資料。4.依法對與違法活動有關(guān)的煙草專賣品進行處理，對可能滅失或者以后難以取得的證據(jù)，進行先行登記保存。5.煙草專賣行政主管部門或者煙草專賣行政主管部門會同有關(guān)部門，可以依法對非法運輸煙草專賣品的活動進行檢查、處理。35第一節(jié) 案件調(diào)查值得注意的是，煙草專賣行政主管部門在實行檢查時，只可檢查當事人的經(jīng)營場所，在檢查非法運輸煙草專賣品違法行為時，必須有相關(guān)執(zhí)法部門的配合，因為煙草專賣行政主

21、管部門沒有使行使中的車輛停下的權(quán)力。同時，煙草專賣行政主管部門無檢查當事人通訊記錄和資金往來記錄的法定權(quán)限。因為中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國電信條例、中華人民共和國郵政法都規(guī)定，除因國家安全或者追查刑事犯罪的需要和法律另有規(guī)定的外，不得查詢?nèi)魏稳说耐ㄓ嵱涗浐唾Y金往來記錄。按照“職權(quán)法定”原則，煙草專賣執(zhí)法人員必須嚴格按照法定的權(quán)限行使檢查權(quán)，不得超越職權(quán)或濫用職權(quán)，超越職權(quán)或濫用職權(quán)不僅導(dǎo)致行政行為無效，而且可能構(gòu)成侵權(quán)瀆職，嚴重的甚至構(gòu)成犯罪。36第一節(jié) 案件調(diào)查案例1被告人李某、王某原為某縣煙草專賣局稽查中隊工作人員。李某在任稽查一中隊隊長期間，自2004年1月至12月，帶領(lǐng)稽

22、查隊員，在稽查計劃外香煙、假煙過程中，先后對縣城城關(guān)路張某、同泰鄉(xiāng)王家莊村王某等6戶公民住宅，采取開櫥柜、掀被褥、抄床底等手段進行非法搜查。被告人王某在任稽查四中隊隊長期間，自2003年6月至2004年4月，采取同樣方式，先后對李家鎮(zhèn)大張村村民孟某、楊某等4戶公民住宅進行非法搜查。該縣人民檢察院以涉嫌非法搜查罪依法將其二人提起公訴?？h人民法院依法作出判決，判處二人有期徒刑一年緩刑一年。該案就是專賣人員不按照法律賦予的權(quán)限行使檢查權(quán)而導(dǎo)致的執(zhí)法犯法案件，教訓是非常深刻的。37第一節(jié) 案件調(diào)查（四）現(xiàn)場調(diào)查取證的基本方法煙草專賣執(zhí)法人員現(xiàn)場調(diào)查取證的基本方法有:1.現(xiàn)場檢查2.詢問3.先行登記保存

23、4.拍照、錄音、錄像5.抽樣取證6.鑒定7.復(fù)印、抄錄38第一節(jié) 案件調(diào)查1.現(xiàn)場檢查的基本要求：（1）依法實施檢查工作。（2）做好現(xiàn)場檢查的組織實施工作。（3）做好現(xiàn)場檢查記錄。注1：現(xiàn)場檢查時應(yīng)遵守以下規(guī)定：由兩名以上執(zhí)法人員共同執(zhí)行；執(zhí)行時應(yīng)出示執(zhí)法檢查證；告知當事人享有的權(quán)利及承擔的義務(wù)；檢查應(yīng)制作現(xiàn)場筆錄，筆錄應(yīng)由當事人簽名或蓋章，如當事人拒絕則應(yīng)注明；對涉嫌物品及相關(guān)物品應(yīng)予拍照；對加鎖的房屋、抽屜、柜箱等檢查時，應(yīng)由當事人開鎖后才能檢查，禁止隨意撬鎖強行檢查；檢查車輛時，應(yīng)有上路檢查權(quán)的部門協(xié)助，嚴禁擅自上路設(shè)卡攔車檢查；檢查時應(yīng)注意保護當事人的合法權(quán)益，禁止損壞當事人的財物或泄

24、漏其商業(yè)或技術(shù)秘密等等。 注2：現(xiàn)場檢查實施過程中應(yīng)把握三個重點：事前抓策劃。 臨場抓配合。 重點抓證據(jù)。 （抓人、查物、固定證據(jù)）。39第一節(jié) 案件調(diào)查（五）現(xiàn)場調(diào)查取證的要求收集證據(jù)應(yīng)當遵循下列原則： 依法收集證據(jù)原則、及時原則、全面客觀原則、保護當事人和行政程序參與人合法權(quán)益原則。收集證據(jù)時做到以下幾點：1.客觀性要求。2.全面性要求。3.合法性要求。 證據(jù)要合法，一是證據(jù)收集主體要合法，必須是取得煙草專賣執(zhí)法資格的執(zhí)法人員才能收集證據(jù)；二是收集證據(jù)程序要合法，使用不合法手段取得的證據(jù)，沒有法律效力；三是證據(jù)形式要合法，也就是說證據(jù)必須符合法律所要求的特定形式。4.及時迅速。5.相互關(guān)聯(lián)

25、。40第一節(jié) 案件調(diào)查（六）證據(jù)管理概念：證據(jù)的管理主要是對收集的證據(jù)予以固定與保全、移交、保存等活動。1.證據(jù)的固定、保全證據(jù)的固定和保全，是指把證據(jù)用一定的形式固定下來，加以提取，妥善保管，以便案件審理人員分析、認定案件時使用。如果在實踐中只重視證據(jù)的收集卻不重視證據(jù)的固定與保全，那么最終的結(jié)局可能是執(zhí)法人員千辛萬苦收集來的證據(jù)由于沒有及時保全而喪失證明力，從而使證據(jù)的收集工作前功盡棄。41第一節(jié) 案件調(diào)查2.證據(jù)移交移交證據(jù)時應(yīng)當制作證據(jù)清單，填寫清楚證據(jù)名稱、規(guī)格、數(shù)量、形態(tài)、移交與接受證據(jù)的單位名稱以及移交時間，移交、接受方要在證據(jù)清單上簽字或蓋章，并有專人負責各種證據(jù)的移交，證據(jù)的

26、移交要求做好交接記錄。3.證據(jù)保管為了做好物證、書證的保管工作，各級煙草專賣主管部門應(yīng)建立專門保管物證、書證的倉庫，并派有責任心的工作人員專門負責此項工作。物證倉庫應(yīng)嚴密，具有防漏、防潮、防火、防盜以及分類擺放等設(shè)備，以保持證據(jù)材料的原形、原質(zhì)，避免混雜不清。書證要嚴格按照案卷文書存檔的要求，做好保管與存檔工作。42第一節(jié)完謝謝大家43第二節(jié) 案件審理 一、行政處罰事先告知（一）行政處罰事先告知的概念：煙草專賣行政處罰事先告知是指煙草專賣行政主管部門在作出行政處罰決定之前，將據(jù)以作出行政處罰決定的事實、理由及依據(jù)告訴當事人，并告知當事人享有陳述權(quán)、申辯權(quán)所遵循的一項法律程序。44第二節(jié) 案件審

27、理 （二）行政處罰事先告知的內(nèi)容和方式1.行政處罰事先告知的內(nèi)容：行政處罰法第三十一條規(guī)定：行政機關(guān)在作出行政處罰決定之前，應(yīng)當告知當事人作出行政處罰決定的事實、理由及依據(jù)。煙草專賣行政主管部門在做出行政處罰決定之前，應(yīng)當告知當事人作出行政處罰的種類和幅度，告知其擬作出行政處罰的法律依據(jù)及事實理由。否則，行政處罰不能成立。2.行政處罰事先告知的方式：口頭告知和書面告知兩種方式?？陬^告知當事人的，應(yīng)當將告知情況記入筆錄并由當事人簽字或以其他方式確認；書面告知當事人的，應(yīng)當向當事人送達告知書。3.告知的時間：事先告知應(yīng)當在煙草專賣行政主管部門內(nèi)部處理決定意見形成后、正式處罰決定作出之前。45第二節(jié)

28、 案件審理 （三）陳述、申辯的審查及處理1.行使陳述申辯權(quán)的時間及方式行政處罰法對當事人行使陳述、申辯權(quán)的期間沒有明確的強制性規(guī)定，為此這個期間的長短由煙草專賣行政主管部門根據(jù)案件的具體情況自定。行政處罰法對當事人行使陳述、申辯權(quán)的具體形式也沒有明確的強制性規(guī)定。46第二節(jié) 案件審理 2.陳述、申辯的審查及處理在簡易程序中，當事人提出的事實和理由成立的，執(zhí)法人員應(yīng)當予以采納。在一般程序中，煙草專賣行政主管部門對當事人提出的陳述、申辯意見，應(yīng)當進行復(fù)核，當事人提出的事實、理由或者證據(jù)成立的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當采納。因采納了當事人陳述、申辯的意見，而改變了擬作出行政處罰的事實認定或處罰意見的

29、，應(yīng)再次告知。煙草專賣行政主管部門不得因當事人陳述申辯而加重處罰。47第二節(jié) 案件審理 二、行政處罰文書制作與送達（一）行政處罰文書的特點和作用概念：煙草專賣行政處罰文書是煙草專賣行政主管部門及其執(zhí)法人員在檢查處理違法案件中，依照法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定制作的具有法律效力和法律意義的公文。48第二節(jié) 案件審理 1. 特點：（1）內(nèi)容的合法性;（2）格式的規(guī)范性;（3）制作的時效性;（4）語言的專業(yè)性; （5）功能的實效性.2.行政處罰文書的作用（1）行政處罰文書是煙草專賣行政主管部門執(zhí)法活動的忠實記錄; （2）行政處罰文書是保障法律正確實施的重要工具; （3）行政處罰文書是反映煙草專賣行政主管部門

30、及其執(zhí)法人員綜合素質(zhì)和工作水平的標志和尺度; （4）行政處罰文書是煙草專賣行政主管部門在行政復(fù)議、訴訟活動中的主要證據(jù)之一.49第二節(jié) 案件審理 （二）行政處罰文書制作的基本要求制作行政處罰文書，是一種嚴肅的法律行為。要求制作者必須熟練掌握法律知識和本機關(guān)執(zhí)法業(yè)務(wù)，具備較高的政治理論水平和嚴謹細致的工作態(tài)度。同時，還須掌握制作行政處罰文書的基本要求。具體要求如下：1.格式統(tǒng)一;2.制作合法;3.內(nèi)容具體準確;4.形式規(guī)范;50第二節(jié) 案件審理 （三）行政處罰文書的制作行政處罰文書根據(jù)不同的標準，可以分為不同的類別。如按文書性質(zhì)分類，可分為報告（審批）類文書、告知類文書、調(diào)查類文書和決定類文書；

31、按文書的制作形式分類，可分為填制類文書和擬制類文書；按辦案階段分類，則可分為立案階段文書、調(diào)查階段文書、審理決定階段文書、執(zhí)行階段文書、結(jié)案歸檔階段文書；按文書是否送達當事人分類，可分為內(nèi)部文書和外部文書。51第二節(jié) 案件審理 根據(jù)國家煙草專賣局煙草專賣行政處罰案卷標準，分立案、調(diào)查、審理決定、執(zhí)行和結(jié)案歸檔五個階段，對所涉及的文書及制作作具體介紹。1.立案階段的文書主要包括舉報記錄表、立案報告表。（1）舉報記錄表。舉報記錄表是舉報受理人員記錄舉報人基本情況、舉報人提供的違法線索，并提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否進行核查的內(nèi)部文書。 祥表及具體制作要求見：煙草專賣管理師專業(yè)知識P66。52第二節(jié)

32、案件審理 （2）立案報告表立案報告表是對符合立案條件的案件，執(zhí)法人員制作的呈報領(lǐng)導(dǎo)批準立案的內(nèi)部文書。 祥表及具體制作要求見：煙草專賣管理師專業(yè)知識P67-68。（3）指定管轄通知書指定管轄通知書是指上級煙草專賣局以裁定的方式，指定下級煙草專賣局對發(fā)生管轄權(quán)爭議的案件行使管轄權(quán)的通知性文書。依照該文書的格式，應(yīng)將該通知書分別發(fā)給有管轄權(quán)爭議的煙草專賣局。（在接到指定管轄通知書后，未被指定的煙草專賣局應(yīng)將案件有關(guān)的材料、財物移交給被指定管轄的煙草專賣局。 ）具體制作要求見：煙草專賣管理師專業(yè)知識P68。53第二節(jié) 案件審理 2.調(diào)查取證階段文書制作調(diào)查取證階段文書主要包括：1、檢查（勘驗）筆錄；

33、2、先行登記保存批準書；3、先行登記保存通知書；4、抽樣取證物品清單；5、證據(jù)復(fù)制（提取）單、6、詢問筆錄；7、公告；8、調(diào)查終結(jié)報告；9、案件移送函；10、案件移送回執(zhí)；11、移送財務(wù)清單；12、協(xié)助調(diào)查函；13、撤銷立案報告表。 具體制作要求見：煙草專賣管理師專業(yè)知識P69-78.54第二節(jié) 案件審理 3.審理決定階段文書制作審理決定階段文書主要包括行政處罰事先告知書、聽證告知書、聽證通知書、聽證公告、聽證筆錄、聽證報告、不予受理聽證通知書、案件處理審批表、案件集體討論記錄、行政處罰決定書、行政處理決定書、不予行政處罰決定書。 具體制作要求見：煙草專賣管理師專業(yè)知識P78-85.55第二節(jié)

34、 案件審理 4.送達執(zhí)行階段文書制作送達執(zhí)行階段的文書主要有：送達回證、責令改正通知書、先行登記保存物品處理通知書、先行登記保存物品發(fā)還清單、違法物品銷毀記錄表、罰沒煙草專賣品變價處理審批表、罰沒煙草專賣品移交單、延期（分期）繳納罰款審批表、責令整頓通知書、整頓終結(jié)通知書、對協(xié)助辦案有功個人、單位授獎呈報表、行政處罰強制執(zhí)行申請書。具體制作要求見：煙草專賣管理師專業(yè)知識P85-91.56第二節(jié) 案件審理 5.結(jié)案歸檔階段文書結(jié)案歸檔階段文書主要有：結(jié)案報告表、卷宗目錄、卷宗封面、卷內(nèi)備考表。具體制作要求見：煙草專賣管理師專業(yè)知識P91-93.57第二節(jié) 案件審理 （四）行政處罰文書的送達1.送

35、達的概念送達是指煙草專賣行政主管部門依照法定程序和方式將行政處罰決定書或其他文書交給當事人，使其能夠按照文書內(nèi)容行使權(quán)利和履行義務(wù)，從而保證行政執(zhí)法活動依法定程序進行的法律行為。受送達人在送達回證上的簽收日期為送達日期。行政處罰文書一經(jīng)送達即發(fā)生法律效力。58第二節(jié) 案件審理 （四）行政處罰文書的送達1.送達的概念送達是指煙草專賣行政主管部門依照法定程序和方式將行政處罰決定書或其他文書交給當事人，使其能夠按照文書內(nèi)容行使權(quán)利和履行義務(wù)，從而保證行政執(zhí)法活動依法定程序進行的法律行為。受送達人在送達回證上的簽收日期為送達日期。行政處罰文書一經(jīng)送達即發(fā)生法律效力。中華人民共和國行政處罰法第四十條規(guī)定：行政處罰決定書應(yīng)當在宣告后當場交付當事人；當事人不在場的，行政機關(guān)應(yīng)當在7日內(nèi)依照民事訴訟法的有關(guān)規(guī)定，將行政處罰決定書送達當事人。 59第二節(jié) 案件審理 2.送達的方式：（1）直接送達；（2）留置送達；（3）