五級分類分類方法程序檔案收集利用歸檔培訓(xùn)材料

1、五級分類類部分內(nèi)內(nèi)容培訓(xùn)訓(xùn)講義第一部分分 依依據(jù)分類類方法對對各類貸貸款的劃劃分根據(jù)借款款對象不不同，貸貸款分企企事業(yè)單單位貸款款和自然然人貸款款二大類類，不同同種類貸貸款使用用不同的的分類方方法。為為便于采采取相應(yīng)應(yīng)的分類類方法和和分類表表格，依依據(jù)單戶戶貸款余余額或信信貸產(chǎn)品品可細(xì)分分為以下下類型：1.1 100萬元（含含）以下下自然人人一般農(nóng)農(nóng)戶貸款款 自然人人一般農(nóng)農(nóng)戶貸款款包括農(nóng)農(nóng)戶小額額信用貸貸款、農(nóng)農(nóng)戶聯(lián)保保貸款、助學(xué)貸貸款。 自然人人其他貸貸款100萬元（含含）以下下的，比比照自然然人一般般農(nóng)戶矩矩陣分類類方法分分類。（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)2200663442號）1.2 1000萬元

2、元以上自自然人其其他貸款款1.3 微型型企業(yè)貸貸款特指100萬元以以上、1100萬萬元（含含）以下下自然人人其他和和貸款在在任何時(shí)時(shí)點(diǎn)上不不超過1100萬萬元（含含）的企企業(yè)法人人和其他他經(jīng)濟(jì)組組織貸款款1.4 1000萬元元以上的的企事業(yè)業(yè)單位貸貸款1.5 住房房按揭和和汽車按按揭貸款款1.6 銀行行卡透支支第二部分分 四四大類貸貸款對象象的檔案案收集、信用等級級評定、分類方方法、分分類程序序的要求求以下分別別對自然然人農(nóng)戶戶、自然然人其他他、微型型企業(yè)、企事業(yè)業(yè)單位等等貸款的的檔案收收集、信信用等級級評定、分類方方法、適適用表格格、分類類底稿、分類程程序。1 110萬元元（含）以以下自然然

3、人一般般農(nóng)戶貸貸款的檔檔案收集集、信用用等級評評定、分分類方法法、分類類程序的的要求。自然人一一般農(nóng)戶戶貸款包包括農(nóng)戶戶小額信信用貸款款、農(nóng)戶戶聯(lián)保貸貸款、助助學(xué)貸款款。 自然人人其他貸貸款100萬元（含含）以下下的，比比照自然然人一般般農(nóng)戶矩矩陣分類類方法分分類。（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)2200663442號）1.1檔案收收集根據(jù)安安徽省農(nóng)農(nóng)村合作作金融機(jī)機(jī)構(gòu)農(nóng)戶戶小額信信用貸款款管理辦辦法（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066377號）第第九條規(guī)規(guī)定，農(nóng)農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)濟(jì)檔案應(yīng)應(yīng)當(dāng)包括括以下內(nèi)內(nèi)容：1、姓名名、住址址、婚姻姻狀況、聯(lián)系方方式、身身份證和和結(jié)婚證證復(fù)印件件等；2、從事事生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營主要要活動(dòng)、收入狀狀況

4、、家家庭資產(chǎn)產(chǎn)狀況等等；3、與農(nóng)農(nóng)村合作作金融機(jī)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)務(wù)往來情情況；4、信貸貸員調(diào)查查意見；5、信用用等級評評定情況況等。1.2信用等等級評級級1.2.1信用用等級評評定依據(jù)據(jù) 安安徽省農(nóng)農(nóng)村合作作金融機(jī)機(jī)構(gòu)農(nóng)戶戶小額信信用貸款款管理辦辦法（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)2200663337號）1.2.2 信用等等級評定定組織 農(nóng)村村合作金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)要成立立農(nóng)戶信信用等級級評定小小組。小小組成員員以信用用社主任任、副主主任、信信貸員、信貸會(huì)會(huì)計(jì)和社社員代表表為主，同同時(shí)可吸吸收村黨黨支部和和村委會(huì)會(huì)成員參參加。1.2.3 信用等等級評定定指標(biāo) 由各各行社根根據(jù)當(dāng)?shù)氐貙?shí)際確確定。（參參考指標(biāo)標(biāo)包括：年人均均純

5、收入入、家庭庭資產(chǎn)負(fù)負(fù)債率、家庭凈凈資產(chǎn)、與行社社合作情情況、個(gè)個(gè)人品行行、生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營能能力、生生產(chǎn)經(jīng)營營前景、當(dāng)?shù)丨h(huán)環(huán)境等指指標(biāo)。）1.2.4 信用等等級評定定步驟第一步：農(nóng)戶需需要貸款款，向當(dāng)當(dāng)?shù)匦庞糜蒙缣岢龀鲂庞玫鹊燃壴u定定申請；第二步：信貸人人員根據(jù)據(jù)農(nóng)戶生生產(chǎn)資金金需求和和農(nóng)戶經(jīng)經(jīng)濟(jì)檔案案情況，編編制信用用等級評評分表，提提出信用用等級評評定意見見；第三步：信用等等級評定定小組按按照農(nóng)戶戶信用等等級評定定表，對對申請人人進(jìn)行信信用等級級評定。評級為為“較好”、“優(yōu)秀”的，必必須由信信用社評評定小組組集體評評定，評評定情況況要有會(huì)會(huì)議記錄錄，并造造冊登記記。1.2.5 信用等等級評定定

6、劃分 可按按分值多多少分為為優(yōu)秀、較好、一般三三個(gè)檔次次。具體體等級評評定標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)各行社社根據(jù)當(dāng)當(dāng)?shù)貙?shí)際際確定。1.2.6 信用等等級評定定頻率 農(nóng)戶戶信用等等級評定定實(shí)行集集中評定定與隨時(shí)時(shí)評定相相結(jié)合的的原則。集中評評定兩年年評定一一次，在在評定年年度的一一季度前前完成，年年初包片片信貸員員提出評評定意見見，對評評級發(fā)生生變化的的列出調(diào)調(diào)整理由由；信用用狀況發(fā)發(fā)生變化化的農(nóng)戶戶，采取取隨時(shí)評評定的方方法。1.3 分類類方法和和標(biāo)準(zhǔn)1.3.1分類類標(biāo)準(zhǔn) 自然然人一般般農(nóng)戶貸貸款采取取矩陣分分類。主主要依據(jù)據(jù)債務(wù)人人的農(nóng)戶戶信用評評定等級級、擔(dān)保保因素和和貸款本本金或利利息逾期期時(shí)間，結(jié)結(jié)合核心

7、心定義進(jìn)進(jìn)行分類類。1、農(nóng)戶戶信用評評定等級級為優(yōu)秀秀檔次的的，按照照以下矩矩陣分類類：貸款檔次次擔(dān)保方式式正常關(guān)注次級可疑信用60天以以內(nèi)61天-900天91天-1880天181天天以上保證60天以以內(nèi)61天-900天91天-2770天271天天以上抵押90天以以內(nèi)91天-1880天181天天-2270天天271天天以上質(zhì)押90天以以內(nèi)91天-1880天181天天-3360天天361天天以上2、農(nóng)農(nóng)戶信用用評定等等級為較較好檔次次的，按按照以下下矩陣分分類： 貸款檔檔次擔(dān)保方式式正常關(guān)注次級可疑信用30天以以內(nèi)31天-900天91天-1880天181天天以上保證30天以以內(nèi)31天-900天9

8、1天-1880天181天天以上抵押60天以以內(nèi)61天-900天91天-1880天181天天以上質(zhì)押90天以以內(nèi)91天-1880天181天天-2270天天271天天以上3、農(nóng)戶戶信用評評定等級級為一般般檔次的的或未參參加農(nóng)戶戶信用等等級評定定的，按按照以下下矩陣分分類：貸款檔次次擔(dān)保方式式正常關(guān)注次級可疑信用未到期90天以以內(nèi)91天-1880天181天天以上保證未到期90天以以內(nèi)91天-1880天181天天以上抵押30天以以內(nèi)31天-900天91天-1880天181天天以上質(zhì)押60天以以內(nèi)61天-900天91天-2770天271天天以上4、自自然人一一般農(nóng)戶戶貸款具具備“皖農(nóng)信信聯(lián)發(fā)200065

9、51號文文件第七七條第五五項(xiàng)”所列損損失類貸貸款標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)情況之之一的劃劃為損失失類。結(jié)合風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類的特別別規(guī)定需需調(diào)整分分類結(jié)果果的幾種種情形：1、對于于展期換換據(jù)的，展展期換據(jù)據(jù)1次的的，至少少應(yīng)分為為關(guān)注類類；展期期換據(jù)超超過1次次的，原原則上應(yīng)應(yīng)劃分為為次級。（皖農(nóng)農(nóng)信聯(lián)發(fā)發(fā)200061533號文件件）2、借借新還舊舊?；蛲ㄍㄟ^其他他方式融融資方式式償還的的貸款應(yīng)應(yīng)至少歸歸為關(guān)注注類。（銀銀監(jiān)發(fā)20007554號）關(guān)于借新還舊貸款的規(guī)定：不良貸款認(rèn)定暫行辦法（銀發(fā)2000303號）規(guī)定：同時(shí)滿足以下四項(xiàng)條件的，應(yīng)列為正常貸款：（1）借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，能按時(shí)支付利息；（2）重新辦理了貸款

10、手續(xù)；（3）貸款擔(dān)保手續(xù)有效（4）屬于周轉(zhuǎn)性貸款?；趯杩钊饲迨绽?、減息（表外部分）還本、保全資產(chǎn)等目的而實(shí)施的所謂“借新還舊”貸款，原則上至少應(yīng)歸為次級類。3、違規(guī)貸款，分類結(jié)果按照正常、關(guān)注、次級、可疑的順序下調(diào)一級，已經(jīng)劃分為損失類的貸款不再調(diào)整。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號文件第21條）違規(guī)貸款主要包括：對關(guān)系人發(fā)放的信用貸款，以優(yōu)于同類債務(wù)人的條件向關(guān)系人發(fā)放的擔(dān)保貸款，違規(guī)辦理展期、借新還舊的貸款，違反利率規(guī)定的貸款，債務(wù)人不具備貸款通則和信用社規(guī)定的債務(wù)人資格及條件的貸款；超權(quán)限辦理的授信業(yè)務(wù)；沒有真實(shí)貿(mào)易、勞務(wù)背景的承兌匯票及貼現(xiàn)，滾動(dòng)簽開的銀行承兌匯票。4、重重組貸款款應(yīng)至

11、少少歸為次次級類。重組貸貸款如果果仍然逾逾期，或或借款人人仍然無無力歸還還貸款，應(yīng)應(yīng)至少歸歸為可疑疑類。重重組貸款款分類檔檔次在至至少6個(gè)個(gè)月的觀觀察期內(nèi)內(nèi)不得調(diào)調(diào)整，觀觀察期后后借款人人經(jīng)營性性現(xiàn)金流流量可以以完全滿滿足還款款要求，可可以不再再視為重重組貸款款。（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066511號文件件第166條）結(jié)結(jié)合（銀銀監(jiān)發(fā)20007554號）5、凡涉涉及同一一借款人人的貸款款，又在在其他行行社貸款款的借款款人，在在本社的的分類級級別不能能高于其其他行社社的分類類級別。（皖農(nóng)農(nóng)信聯(lián)發(fā)發(fā)200062366號）6、改變變貸款用用途的貸貸款應(yīng)至至少歸為為關(guān)注類類。（銀銀監(jiān)發(fā)20007554號

12、）7、符合合損失類類貸款條條件的劃劃分為損損失。以上特特別情形形同樣適適用于企企事業(yè)單單位貸款款和自然然人其他他貸款的的分類結(jié)結(jié)果調(diào)整整,不再再重復(fù)。1.3.2 適用分分類表格格自然人一一般農(nóng)戶戶貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類適用于于自然然人一般般農(nóng)戶信信貸資產(chǎn)產(chǎn)分類認(rèn)認(rèn)定表。要求根根據(jù)具體體情形按按季調(diào)整整分類結(jié)結(jié)果，1.3.3 分類底底稿自然人一一般農(nóng)戶戶貸款（包包括自然然人其他他貸款中中余額在在10萬萬元（含含）以下下的）風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類可以不不撰寫分分類底稿稿。1.4 分類類程序自然人一一般農(nóng)戶戶貸款分分類程序序?yàn)椋簷n檔案收集集-初分及及復(fù)審-信貸貸討論及及分類認(rèn)認(rèn)定-分類類認(rèn)定結(jié)結(jié)果審批批第一步：由信

13、貸貸經(jīng)辦人人員收集集、整理理信貸檔檔案資料料，為信信貸資產(chǎn)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分分類做好好準(zhǔn)備。第二步：初分：由分類類人員分分別逐筆筆填寫自自然人一一般農(nóng)戶戶貸款分分類認(rèn)定定表，據(jù)據(jù)此直接接按照安徽省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號）確定初分結(jié)果。復(fù)審：由由非經(jīng)辦辦信貸員員在初分分的基礎(chǔ)礎(chǔ)上進(jìn)行行復(fù)審，復(fù)復(fù)審后，送送交信用用社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理小小組討論論。信貸貸員及復(fù)復(fù)審人員員對客戶戶資料的的真實(shí)性性、準(zhǔn)確確性負(fù)責(zé)責(zé)。第三步：信貸討討論及分分類認(rèn)定定。信用用社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類小小組根據(jù)據(jù)分類資資料和信信貸討論論意見，做做出分類類認(rèn)定意意見。為為使分類類信息獲獲取更廣廣，確保保分類分分析的準(zhǔn)準(zhǔn)

14、確性，信信用社應(yīng)應(yīng)組織有有關(guān)人員員進(jìn)行信信貸討論論，修正正信貸員員的初分分意見，確確定為信信用社初初步分類類結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)分分類信貸貸討論工工作要求求：一、成成立組織織 信信用社信信貸討論論組織，由由信用社社主任、副主任任和全體體信貸員員組成。信用社社主任直直接組織織并主持持信貸討討論。 二、信信貸討論論的具體體內(nèi)容包包括 （一）借借款人和和擔(dān)保人人的基本本情況，目目前經(jīng)營營狀況，借借款人的的還款能能力，擔(dān)擔(dān)保人的的擔(dān)保能能力，抵抵押物的的變現(xiàn)能能力和價(jià)價(jià)值，有有無爭議議及合法法性。（二）貸貸款情況況，還款款及還利利息的記記錄情況況?！耙挥鈨蓛纱簟辟J款占占用形態(tài)態(tài)。（三）劃劃分此筆筆貸款類類別所適

15、適用的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類核心定定義、基基本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。（四）對對還款來來源的判判斷，確確定第一一或第二二還款來來源的依依據(jù)。（五）財(cái)財(cái)務(wù)分析析、現(xiàn)金金流量、非財(cái)務(wù)務(wù)分析、擔(dān)保分分析等“四大分分析工具具”分析情情況。（六）初初分意見見。 三三、討論論要求 （一）信信貸討論論必須依依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類的的核心定定義和基基本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。（二）與與會(huì)人員員必須逐逐筆的討討論管戶戶（包村村）信貸貸員對風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類提出的的初步意意見，拿拿出并確確定與會(huì)會(huì)人員的的分類意意見。（三）分分類意見見不一致致的，要要說明爭爭議的主主要問題題及理由由。 四四、注意意事項(xiàng) （一）信信貸討論論必須逐逐筆記錄錄。但對對認(rèn)定標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)較簡簡單的、與

16、會(huì)人人員無爭爭議的，可可簡單的的分類型型批量集集中記錄錄。 （二）用用紙格式式要統(tǒng)一一。題目目為“貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類信貸討討論記錄錄”，抬頭頭注明時(shí)時(shí)間、地地點(diǎn)、人人員、主主持人、內(nèi)容等等四項(xiàng)固固定格式式。 （三三）內(nèi)容容記載的的貸款分分類順序序與“風(fēng)險(xiǎn)分分類審批批清單”一致，以以便縣級級聯(lián)社審審批核對對。 （四四）記錄錄要注明明編號。 （五五）參加加信貸討討論人員員在記錄錄落款之之處簽字字。 第四步：分類認(rèn)認(rèn)定結(jié)果果分級審審批。各行社社要結(jié)合合自身實(shí)實(shí)際，明明確貸款款風(fēng)險(xiǎn)分分類認(rèn)定定的權(quán)限限。1、基層層行社行行長（主主任）或或聯(lián)社經(jīng)經(jīng)營部門門負(fù)責(zé)人人在本級級貸款審審批權(quán)限限內(nèi)，根根據(jù)分類類資料

17、進(jìn)進(jìn)行綜合合判斷審審批，并并填寫分分類審批批意見；2、超出出本級貸貸款審批批權(quán)限的的，填寫寫本級分分類審批批意見后后報(bào)總行行（縣聯(lián)聯(lián)社）風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部（即即信貸資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類辦辦公室）。3、信貸貸資產(chǎn)類類別由下下級調(diào)至至上級的的，由經(jīng)經(jīng)辦信用用社提出出調(diào)整建建議，上上報(bào)縣聯(lián)聯(lián)社審批批。（因該類類貸款余余額不超超過100萬元，可通過書面授權(quán)信用社風(fēng)險(xiǎn)分類小組集中討論認(rèn)定，信用社主任簽字確認(rèn)。）4、基層層行社的的所有損損失類貸貸款的認(rèn)認(rèn)定必須須上報(bào)縣縣聯(lián)社審審批。2. 1000萬元以以上自然然人其他他貸款的的檔案收收集、信信用等級級評定、分類方方法、分分類程序序的要求求。2.1 檔案案收集信貸資

18、料料信息庫庫由信貸貸檔案和和綜合經(jīng)經(jīng)濟(jì)信息息兩部分分組成。其中：綜合經(jīng)經(jīng)濟(jì)信息息包括國國家宏觀觀經(jīng)濟(jì)政政策、行行業(yè)政策策、行業(yè)業(yè)信息。100萬萬元以上上自然人人其他貸貸款客戶戶檔案信信貸檔案案主要包包括以下下基本內(nèi)內(nèi)容（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066 551號第第31條條）（自自然人其其他貸款款客戶信信貸檔案案收集要要求一樣樣）：1、債務(wù)務(wù)人基本本情況及及貸款相相關(guān)文本本。包括括：債務(wù)務(wù)人身份份證復(fù)印印件、營營業(yè)執(zhí)照照、稅務(wù)務(wù)登記證證、借款款申請、批復(fù)文文件、借借款合同同、保證證合同、抵（質(zhì)質(zhì)）押合合同、借借據(jù)等。2、貸款款使用基基本情況況信息。包括：是否按按約定用用途使用用貸款、貸款逾逾期情況況

19、、欠息息情況。3、債務(wù)務(wù)人財(cái)務(wù)務(wù)信息。包括：資產(chǎn)總總額、固固定資產(chǎn)產(chǎn)總額、負(fù)債總總額、經(jīng)經(jīng)營收入入、預(yù)計(jì)計(jì)年經(jīng)營營收入、年凈收收益。4、非財(cái)財(cái)務(wù)因素素信息。包括：經(jīng)營是是否正常常、產(chǎn)品品需求情情況、債債務(wù)人還還款意愿愿、稅費(fèi)費(fèi)繳納情情況。5、擔(dān)保保情況。擔(dān)保人人的基本本情況及及相關(guān)文文本、財(cái)財(cái)務(wù)信息息和非財(cái)財(cái)務(wù)信息息。2.2 信用用等級評評定2.2.1 信用等等級評定定依據(jù) 目前前，我省省農(nóng)村合合作金融融機(jī)構(gòu)1100萬萬元以上上的自然然人其他他貸款沒沒有統(tǒng)一一的信用用等級評評定辦法法，各聯(lián)聯(lián)社可以以參考省省聯(lián)社小小企業(yè)貸貸款評級級管理辦辦法（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)2200662668號）或或安徽徽省農(nóng)

20、村村合作金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)自然人人其他貸貸款客戶戶和微型型企業(yè)客客戶信用用等級評評定暫行行辦法（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)2200663443號）自自行制定定。2.2.2 信用等等級評定定組織 各各行（社社）審貸貸委員會(huì)會(huì)負(fù)責(zé)開開展客戶戶信用等等級評定定工作的的組織、工作部部署、檢檢查指導(dǎo)導(dǎo)等，審審貸委員員會(huì)下設(shè)設(shè)客戶信信用等級級評定辦辦公室（以以下簡稱稱：評級級辦公室室），評評級辦公公室可設(shè)設(shè)在有關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)部部門，各各基層行行社設(shè)客客戶信用用等級評評定小組組。2.2.3 信用等等級評定定指標(biāo) 各行行社自行行確定。2.2.4 信用等等級評定定步驟 第一步：客戶需需要貸款款或申請請?jiān)u級時(shí)時(shí)，由基基層社受受理后，收收

21、集相關(guān)關(guān)資料進(jìn)進(jìn)行初評評，編制制信用等等級評分分表，初初評結(jié)果果上報(bào)評評級辦公公室；（為為避免重重復(fù)現(xiàn)場場調(diào)查，基基層社可可不進(jìn)行行現(xiàn)場調(diào)調(diào)查）第二步：評級辦辦公室對對基層社社上報(bào)的的客戶評評級資料料，進(jìn)行行審核、認(rèn)定，必必要時(shí)進(jìn)進(jìn)行現(xiàn)場場調(diào)查，根根據(jù)授權(quán)權(quán)進(jìn)行等等級認(rèn)定定，超過過認(rèn)定權(quán)權(quán)限的上上報(bào)審貸貸委員會(huì)會(huì)認(rèn)定；第三步：審貸委委員會(huì)對對評級辦辦公室的的初步意意見進(jìn)行行審核，并并對客戶戶進(jìn)行信信用等級級評定。對達(dá)到到“較好”以上的的信用等等級的客客戶，由由評級辦辦公室提提交審貸貸委員會(huì)會(huì)審定批批準(zhǔn)。2.2.5 信用等等級評定定劃分 各行行社自行行確定。2.2.6 信用等等級評定定頻度信用等

22、級級有效期期為1年年，授信信期內(nèi)動(dòng)動(dòng)態(tài)跟蹤蹤管理，在在有效期期內(nèi)借款款人資信信狀況發(fā)發(fā)生重大大變化時(shí)時(shí)，及時(shí)時(shí)調(diào)低或或取消信信用等級級。2.3 分類類方法2.3.1 分類方方法概述述 100萬萬元以上上自然人人其他貸貸款分類類方法是是：通過過現(xiàn)場、非現(xiàn)場場的查閱閱和分析析手段，主主要了解解以借款款人所經(jīng)經(jīng)營實(shí)體體的運(yùn)營營狀況、家庭經(jīng)經(jīng)濟(jì)狀況況和收入入情況、擔(dān)保情情況、還還款記錄錄、付息息情況和和逾期時(shí)時(shí)間等直直觀指標(biāo)標(biāo)作為劃劃分依據(jù)據(jù)，根據(jù)據(jù)企事業(yè)業(yè)單位貸貸款的分分類標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)劃分類類別。（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066511號第225條）2.3.2 適用分分類表格格100萬萬元以上上自然人人其他貸貸

23、款適用用自然然人其他他信貸資資產(chǎn)分類類認(rèn)定表表，要要求根據(jù)據(jù)具體情情形按季季調(diào)整分分類結(jié)果果，并說說明調(diào)整整理由。2.3.3 分類底底稿100萬萬元以上上的自然然人其他他貸款分分類底稿稿格式參參照安安徽省農(nóng)農(nóng)村信用用社信貸貸資產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類實(shí)施細(xì)細(xì)則（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066511號附件件1）主要內(nèi)容容包括：1、客客戶基本本情況；2、債債務(wù)人背背景材料料，包括括（1）債債務(wù)人背背景材料料、（22）授信信業(yè)務(wù)背背景材料料、（33）風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類分分析及防防范措施施和建議議。調(diào)整頻率率：1000萬元元以上自自然人其其他貸款款無論結(jié)結(jié)果是否否發(fā)生變變化，必必須按季季重新撰撰寫分類類底稿和和認(rèn)定表表。對

24、于于需要下下調(diào)分類類級別的的項(xiàng)目或或擬上調(diào)調(diào)分類級級別需要要重新審審批的項(xiàng)項(xiàng)目，要要按照核核心定義義重新分分類，同同時(shí)應(yīng)列列出上季季分類理理由及本本季分類類級別調(diào)調(diào)整的主主要原因因。（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)2200664002號）2.4 分類類程序 100萬萬元以上上自然人人其他貸貸款分類類程序：檔案收收集-初分分及復(fù)審審-信貸貸討論及及分類認(rèn)認(rèn)定-分類類認(rèn)定結(jié)結(jié)果審批批第一步：由信貸貸經(jīng)辦人人員收集集、整理理信貸檔檔案資料料，為信信貸資產(chǎn)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分分類做好好準(zhǔn)備。第二步：初分由由經(jīng)辦信信貸員，對對債務(wù)人人財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流流量、擔(dān)擔(dān)保、非非財(cái)務(wù)等等因素進(jìn)進(jìn)行定量量和定性性分析后后，撰寫寫分類類工作底底稿，并

25、并填寫自自然人其其他貸款款分類認(rèn)認(rèn)定表中中，確定定初分結(jié)結(jié)果。經(jīng)分管主主任或非非經(jīng)辦信信貸員復(fù)復(fù)審后，送送交信用用社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類小小組討論論。初分信貸貸員及復(fù)復(fù)審人員員對客戶戶資料的的真實(shí)性性、準(zhǔn)確確性負(fù)責(zé)責(zé)。第三步：信貸討討論及分分類認(rèn)定定。信用用社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類小小組根據(jù)據(jù)分類資資料和信信貸討論論意見，做做出分類類認(rèn)定意意見。信貸討論論要求。（前面面已描述述，不再再重復(fù)）第四步：分類認(rèn)認(rèn)定結(jié)果果審批。信用社社主任在在本級貸貸款審批批權(quán)限內(nèi)內(nèi)，根據(jù)據(jù)分類資資料進(jìn)行行綜合判判斷審批批，并填填寫分類類審批意意見；超超出信用用社主任任貸款審審批權(quán)限限的，填填寫本級級分類審審批意見見后報(bào)縣縣聯(lián)社風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理

26、理部，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部在授授權(quán)權(quán)限限內(nèi)，進(jìn)進(jìn)行認(rèn)定定，將分分類結(jié)果果批復(fù)給給基層信信用社。超過授授權(quán)權(quán)限限的，縣縣聯(lián)社風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部出具具認(rèn)定意意見后，提提交縣聯(lián)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理委委員會(huì)審審議。聯(lián)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理委委員會(huì)簽簽署審批批意見后后，將分分類結(jié)果果批復(fù)給給基層信信用社。各級聯(lián)社社要于每每季末的的月底前前，將信信貸資產(chǎn)產(chǎn)分類結(jié)結(jié)果批復(fù)復(fù)下達(dá)到到基層信信用社。分級審審批的幾幾種具體體情形：1、基層層信用社社所有損損失類貸貸款的認(rèn)認(rèn)定必須須上報(bào)縣縣級聯(lián)社社審批。（皖農(nóng)農(nóng)信聯(lián)發(fā)發(fā)2000651號號第344條）2、單筆筆金額超超過1000萬元元(含)的自然然人貸款款，如計(jì)計(jì)入損失失類，縣縣級聯(lián)社社填寫

27、本本級分類類審批意意見后，上上報(bào)省聯(lián)聯(lián)社審批批（皖農(nóng)農(nóng)信聯(lián)發(fā)發(fā)2000651號號第344條）3、信貸貸資產(chǎn)類類別由下下級調(diào)至至上級的的，由經(jīng)經(jīng)辦信用用社提出出調(diào)整建建議，上上報(bào)至縣縣聯(lián)社審審批。（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066511號第551條）4、對已已經(jīng)上級級聯(lián)社審審批同意意的正常常類和損損失類貸貸款，在在按季更更新客戶戶信息后后，如無無余額變變動(dòng)或有有利（不不利）還還款的重重大情況況變化的的，可沿沿用上季季分類結(jié)結(jié)果半年年報(bào)批一一次；如如有重大大情況發(fā)發(fā)生，仍仍應(yīng)按季季重新分分類或報(bào)報(bào)批。（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066511號第338條）3. 10萬萬元以上上、1000萬元元（含）以以下自然然

28、人其他他和微型型企業(yè)（貸貸款總額額在任何何時(shí)點(diǎn)上上不超過過1000萬元）貸貸款的檔檔案收集集、信用用等級評評定、分分類方法法、分類類程序要要求。3.1檔案收收集 3.1.1 10萬萬元以上上、1000萬元元（含）以以下自然然人其他他貸款的的信貸檔檔案（與與1000萬元以以上的自自然人其其他資料料不一樣樣，內(nèi)容容同上。）3.1.2. 微型型企業(yè)（貸貸款總額額在任何何時(shí)點(diǎn)上上不超過過1000萬元）貸貸款信貸貸檔案資資料（與與企事業(yè)業(yè)單位貸貸款信貸貸一致，下下面描述述。）3.2. 信信用等級級評定3.2.1 信用等等級評定定依據(jù) 安安徽省農(nóng)農(nóng)村合作作金融機(jī)機(jī)構(gòu)自然然人其他他貸款客客戶和微微型企業(yè)業(yè)客

29、戶信信用等級級評定暫暫行辦法法（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)2200663443號）3.2.2 信用等等級評定定組織 各行行（社）審審貸委員員會(huì)負(fù)責(zé)責(zé)開展客客戶信用用等級評評定工作作的組織織、工作作部署、檢查指指導(dǎo)等，審審貸委員員會(huì)下設(shè)設(shè)客戶信信用等級級評定辦辦公室（以以下簡稱稱：評級級辦公室室），評評級辦公公室可設(shè)設(shè)在有關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)部部門，各各基層行行社設(shè)客客戶信用用等級評評定小組組。3.2.3 信用等等級評定定指標(biāo) 設(shè)置置6大項(xiàng)項(xiàng)11小小項(xiàng)評定定指標(biāo)：管理分分析、信信用分析析、與行行社合作作狀況、資產(chǎn)負(fù)負(fù)債分析析、收入入狀況分分析、貸貸款方式式分析。3.2.4 信用等等級評定定步驟第一步：客戶需需要貸款款或

30、申請請?jiān)u級時(shí)時(shí)，由基基層社（聯(lián)聯(lián)社經(jīng)營營部門，下下同）受受理后，收收集相關(guān)關(guān)資料進(jìn)進(jìn)行初評評，編制制信用等等級評分分表，初初評結(jié)果果上報(bào)評評級辦公公室；（為為避免重重復(fù)現(xiàn)場場調(diào)查，基基層社可可不進(jìn)行行現(xiàn)場調(diào)調(diào)查）第二步：評級辦辦公室審審核基層層社上報(bào)報(bào)的客戶戶評級資資料，進(jìn)進(jìn)行審核核、認(rèn)定定，必要要時(shí)進(jìn)行行現(xiàn)場調(diào)調(diào)查，根根據(jù)授權(quán)權(quán)進(jìn)行等等級認(rèn)定定，或向向?qū)徺J委委員會(huì)提提出信用用等級評評定初步步意見；第三步：審貸委委員會(huì)對對評級辦辦公室的的初步意意見進(jìn)行行審核，并并對客戶戶進(jìn)行信信用等級級評定。對達(dá)到到“較好”以上的的信用等等級的客客戶，由由評級辦辦公室提提交審貸貸委員會(huì)會(huì)審定批批準(zhǔn)。3.2.5

31、 信用等等級評定定劃分 劃分分為三個(gè)個(gè)檔次：優(yōu)秀、較好、一般。分值由由各行社社自行確確定；660分以以下，原原則上不不對其授授信。3.2.6信用用等級評評定頻率率 信信用等級級有效期期為1年年，授信信期內(nèi)動(dòng)動(dòng)態(tài)跟蹤蹤管理，在在有效期期內(nèi)借款款人資信信狀況發(fā)發(fā)生重大大變化時(shí)時(shí)，及時(shí)時(shí)調(diào)低或或取消信信用等級級。3.3 分類類方法3.3.1 分類方方法概述述 10萬元元以上、1000萬元（含含）以下下自然人人其他和和微型企企業(yè)（貸貸款總額額在任何何時(shí)點(diǎn)上上不超過過1000萬元）貸貸款的分分類方法法是：根根據(jù)逾期期天數(shù)和和信用等等級按矩矩陣方式式進(jìn)行初初分類后后，再根根據(jù)借款款人的擔(dān)擔(dān)保情況況和特別別

32、情形進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整。（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)2200663442號）3.3.2 開展信信用等級級的評定定略（本部部分3.2已經(jīng)經(jīng)描述）3.3.3 采取矩矩陣方法法進(jìn)行初初分類（不不考慮擔(dān)擔(dān)保因素素）自然人其其他和微微型企業(yè)業(yè)貸款根根據(jù)貸款款本金或或利息逾逾期天數(shù)數(shù)按照下下列矩陣陣進(jìn)行初初分類： 貸款款檔次信用等級級正常關(guān)注次級可疑優(yōu)秀60天以以內(nèi)61-990天91-2270天天271天天以上較好30天以以內(nèi)31-990天91-1180天天181天天以上一般或未未評級未到期90天以以內(nèi)91-1120天天121天天以上自然人人其他和和微型企企業(yè)貸款款有下列列情況之之一的劃劃入損失失類： 1、符符合財(cái)財(cái)政部關(guān)

33、關(guān)于印發(fā)發(fā)的的通知(財(cái)金20005550號)規(guī)定的的被認(rèn)定定為呆賬賬條件之之一的信信貸資產(chǎn)產(chǎn)；2、借款款人無力力償還貸貸款，即即使處置置抵(質(zhì)質(zhì))押物物或向擔(dān)擔(dān)保人追追償也只只能收回回很少的的部分，預(yù)預(yù)計(jì)貸款款損失率率超過990%。3.3.4 通過擔(dān)擔(dān)保評估估調(diào)整初初分類結(jié)結(jié)果在對自然然人其他他貸款和和微型企企業(yè)貸款款分類時(shí)時(shí)，要及及時(shí)對保保證人的的信譽(yù)和和經(jīng)營情情況，抵抵(質(zhì))押物的的現(xiàn)實(shí)市市場價(jià)值值和變現(xiàn)現(xiàn)率進(jìn)行行分析、評估，并并根據(jù)保保證人的的保障能能力劃分分擔(dān)保檔檔次，進(jìn)進(jìn)行分類類調(diào)整。有下列列情況之之一的，需需要進(jìn)行行分類調(diào)調(diào)整： 1、以以國債、金融債債券、本本行社定定期存單單、10

34、00%保保證金作作為質(zhì)物物的質(zhì)押押貸款，當(dāng)當(dāng)貸款本本金或利利息逾期期未超過過90天天，且質(zhì)質(zhì)物歸屬屬不存在在任何爭爭議、質(zhì)質(zhì)押手續(xù)續(xù)完備、質(zhì)押率率低于990%時(shí)時(shí)，可直直接調(diào)整整為正常常類。2、當(dāng)自自然人其其他貸款款和微型型企業(yè)貸貸款的初初分類結(jié)結(jié)果為次次級或次次級以下下檔次的的，如不不符合上上述第11項(xiàng)要求求，但擔(dān)擔(dān)保為較較好檔次次的，可可上調(diào)最最高至關(guān)關(guān)注檔次次；如擔(dān)擔(dān)保為一一般檔次次的，可可上調(diào)一一級。擔(dān)保的的較好和和一般檔檔次按以以下標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)劃分： （1）抵抵(質(zhì))押擔(dān)保保合同有有效，擔(dān)擔(dān)保范圍圍至少包包括主債債權(quán)及利利息，且且手續(xù)完完備，抵抵(質(zhì))押物歸歸屬不存存在任何何爭議，市市場公

35、允允價(jià)值或或可變現(xiàn)現(xiàn)價(jià)值超超過所擔(dān)擔(dān)保價(jià)值值的貸款款擔(dān)保為為較好檔檔次。（2）擔(dān)擔(dān)保合同同有效，擔(dān)擔(dān)保的范范圍至少少包括主主債權(quán)及及利息，具具備以下下標(biāo)準(zhǔn)之之一的貸貸款擔(dān)保保，為一一般檔次次：保證人人有穩(wěn)定定的經(jīng)濟(jì)濟(jì)來源和和足夠的的代償能能力，足足以承擔(dān)擔(dān)保證責(zé)責(zé)任，信信譽(yù)良好好，保證證方式為為連帶保保證；保證人人資金實(shí)實(shí)力發(fā)生生問題可可能影響響其承擔(dān)擔(dān)保證責(zé)責(zé)任，但但履行保保證責(zé)任任的意愿愿較強(qiáng)，保保證方式式為連帶帶保證；抵(質(zhì)質(zhì))押物物的市場場公允價(jià)價(jià)值略低低于貸款款價(jià)值，但但借款人人或擔(dān)保保人愿意意以提供供新的擔(dān)擔(dān)保等形形式彌補(bǔ)補(bǔ)。（3）其其他擔(dān)保保檔次一一律不得得作為調(diào)調(diào)整初分分類結(jié)果

36、果的因素素。3.3.5 結(jié)合風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類的特別別規(guī)定需需調(diào)整分分類結(jié)果果的幾種種情形：在自然人人一般農(nóng)農(nóng)戶貸款款分類方方法已描描述，不不再重申申。3.3.6適用用分類表表格適用于微微型企業(yè)業(yè)貸款分分類認(rèn)定定表，要求按季根據(jù)具體情形按季調(diào)整分類結(jié)果，并說明調(diào)整理由。3.3.7 分類底底稿分類底稿稿是否按按季撰寫寫由各行行社根據(jù)據(jù)管理需需要自行行確定。分類底稿稿格式參參照安安徽省農(nóng)農(nóng)村信用用社信貸貸資產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類實(shí)施細(xì)細(xì)則（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066511號附件件1）主要內(nèi)容容包括：客戶基基本情況況、債務(wù)務(wù)人背景景材料（債債務(wù)人背背景材料料、授信信業(yè)務(wù)背背景材料料、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類分分析及防防范措施施

37、和建議議）對于需要要下調(diào)分分類級別別的項(xiàng)目目或擬上上調(diào)分類類級別需需要重新新審批的的項(xiàng)目，要要按照核核心定義義重新分分類，同同時(shí)應(yīng)列列出上季季分類理理由及本本季分類類級別調(diào)調(diào)整的主主要原因因。（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)2200664002號）3.4 分類類程序10萬元元以上、1000萬元（含含）以下下自然人人其他和和微型企企業(yè)（貸貸款總額額在任何何時(shí)點(diǎn)上上不超過過1000萬元）貸貸款分類類程序：檔案收收集-初分分及復(fù)審審-信貸貸討論及及分類認(rèn)認(rèn)定-分類類認(rèn)定結(jié)結(jié)果審批批第一步：由信貸貸經(jīng)辦人人員收集集、整理理信貸檔檔案資料料，為信信貸資產(chǎn)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分分類做好好準(zhǔn)備。第二步：初分由由經(jīng)辦信信貸員，對對債務(wù)人人

38、財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流流量、擔(dān)擔(dān)保、非非財(cái)務(wù)等等因素進(jìn)進(jìn)行定量量和定性性分析后后，撰寫寫分類類工作底底稿，并并填寫微微型企業(yè)業(yè)貸款分分類認(rèn)定定表中中，確定定初分結(jié)結(jié)果。經(jīng)分管主主任或非非經(jīng)辦信信貸員復(fù)復(fù)審后，送送交信用用社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理小小組討論論。初分分信貸員員及復(fù)審審人員對對客戶資資料的真真實(shí)性、準(zhǔn)確性性負(fù)責(zé)。第三步：信貸討討論及分分類認(rèn)定定。信用用社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理小小組根據(jù)據(jù)分類資資料和信信貸討論論意見，做做出分類類認(rèn)定意意見。信信貸討論論要求有有會(huì)議記記錄，明明確記載載每個(gè)參參會(huì)人員員的分類類理由和和結(jié)果，并并有本人人簽名。第四步：分類認(rèn)認(rèn)定結(jié)果果審批。信用社社主任在在本級貸貸款審批批權(quán)限內(nèi)內(nèi)，根據(jù)據(jù)分

39、類資資料進(jìn)行行綜合判判斷審批批，并填填寫分類類審批意意見；超超出信用用社主任任貸款審審批權(quán)限限的，填填寫本級級分類審審批意見見后報(bào)縣縣聯(lián)社風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部在授授權(quán)權(quán)限限內(nèi)，進(jìn)進(jìn)行認(rèn)定定，將分分類結(jié)果果批復(fù)給給基層信信用社。超過授授權(quán)權(quán)限限的，縣縣聯(lián)社風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部出具具認(rèn)定意意見后，提提交縣聯(lián)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理委委員會(huì)審審議。聯(lián)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理委委員會(huì)簽簽署審批批意見后后，將分分類結(jié)果果批復(fù)給給基層信信用社。各級聯(lián)社社要于每每季末的的月底前前，將信信貸資產(chǎn)產(chǎn)分類結(jié)結(jié)果批復(fù)復(fù)下達(dá)到到基層信信用社。分級審批批的幾種種具體情情形：1、基層層信用社社所有損損失類貸貸款的認(rèn)認(rèn)定必須須上報(bào)縣縣級聯(lián)

40、社社審批。2、單筆筆金額超超過1000萬元元(含)的自然然人貸款款，如計(jì)計(jì)入損失失類，縣縣級聯(lián)社社填寫本本級分類類審批意意見后，上上報(bào)省聯(lián)聯(lián)社審批批。3、信貸貸資產(chǎn)類類別由下下級調(diào)至至上級的的，由經(jīng)經(jīng)辦信用用社提出出調(diào)整建建議，上上報(bào)縣聯(lián)聯(lián)社審批批。4、對已已經(jīng)上級級聯(lián)社審審批同意意的正常常類和損損失類貸貸款，在在按季更更新客戶戶信息后后，如無無余額變變動(dòng)或有有利（不不利）還還款的重重大情況況變化的的，可沿沿用上季季分類結(jié)結(jié)果半年年報(bào)批一一次；如如有重大大情況發(fā)發(fā)生，仍仍應(yīng)按季季重新分分類或報(bào)報(bào)批。4. 1000萬元以以上的企企事業(yè)單單位貸款款的檔案收收集、信信用等級級評定、分類方方法、分分類

41、程序序的要求求。4.1檔案收收集 1000萬元以以上企事事業(yè)單位位信貸客客戶檔案案主要包包括以下下基本內(nèi)內(nèi)容：（安安徽省農(nóng)農(nóng)村信用用社信貸貸資產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類實(shí)施細(xì)細(xì)則（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066511號）第第28條條）1、債務(wù)務(wù)人的基基本情況況。2、債務(wù)務(wù)人和保保證人的的財(cái)務(wù)信信息。3、重要要文件。4、往來來信函。5、債務(wù)務(wù)人還款款記錄和和農(nóng)村信信用社催催收通知知。6、貸款款檢查報(bào)報(bào)告。7、原來來的貸款款分類資資料。4.2. 信信用等級級評定4.2.1 信用等等級評定定依據(jù) 1000萬元元以上的的企事業(yè)業(yè)單位貸貸款的信信用等級級評定目目前沒有有相對應(yīng)應(yīng)的管理理辦法，原原則上參參考省聯(lián)聯(lián)社小小企

42、業(yè)貸貸款評級級管理辦辦法（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)2200662668號）或或安徽徽省農(nóng)村村合作金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)自然人人其他貸貸款客戶戶和微型型企業(yè)客客戶信用用等級評評定暫行行辦法（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)2200663443號）4.2.2 信用等等級評定定組織 各行行（社）審審貸委員員會(huì)負(fù)責(zé)責(zé)開展客客戶信用用等級評評定工作作的組織織、工作作部署、檢查指指導(dǎo)等，審審貸委員員會(huì)下設(shè)設(shè)客戶信信用等級級評定辦辦公室（以以下簡稱稱：評級級辦公室室），評評級辦公公室可設(shè)設(shè)在有關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)部部門，各各基層行行社設(shè)客客戶信用用等級評評定小組組。4.2.3 信用等等級評定定指標(biāo) 各行行社（法法人單位位）自行行確定。4.2.4 信用等等級

43、評定定步驟與微型企企業(yè)相同同，不再再重復(fù)。4.2.5 信用等等級評定定劃分 各行行社（法法人單位位）自行行確定。4.2.6 信用等等級評定定頻率 信用用等級有有效期為為1年。授信期期內(nèi)動(dòng)態(tài)態(tài)跟蹤管管理，在在有效期期內(nèi)借款款人資信信狀況發(fā)發(fā)生重大大變化時(shí)時(shí)，及時(shí)時(shí)調(diào)低或或取消信信用等級級。4.3 分類類方法 4.3.1 分類方方法概述述 100萬萬元以上上的企事事業(yè)單位位貸款分分類方法法是：通通過現(xiàn)場場、非現(xiàn)現(xiàn)場的查查閱和分分析手段段，獲取取借款人人財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流流量、擔(dān)擔(dān)保、非非財(cái)務(wù)等等方面的的信息，并并據(jù)此分分析借款款人還款款可能性性，在充充分分析析借款人人還款可可能性的的基礎(chǔ)上上參照風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分

44、類類的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和特別別規(guī)定判判定信貸貸資產(chǎn)的的類別。分類時(shí)時(shí)以對影影響借款款人還款款能力的的各類因因素評估估結(jié)論，作作為判定定貸款類類別的主主要依據(jù)據(jù)，并注注重第一一還款來來源。4.3.2 適用分分類表格格100萬萬元以上上的企事事業(yè)單位位貸款分分類表格格適用于于企事事業(yè)單位位信貸資資產(chǎn)分類類認(rèn)定表表，要要求按季季根據(jù)具具體情形形按季調(diào)調(diào)整分類類結(jié)果，并并說明調(diào)調(diào)整理由由。4.3.3 分類底底稿100萬萬元以上上的企事事業(yè)單位位貸款分分類底稿稿分類底底稿格式式參照安安徽省農(nóng)農(nóng)村信用用社信貸貸資產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類類實(shí)施細(xì)細(xì)則（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066511號）附附件1主要內(nèi)容容包括：客戶基基本情況況、

45、債務(wù)務(wù)人背景景材料（債債務(wù)人背背景材料料、授信信業(yè)務(wù)背背景材料料、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類分分析及防防范措施施和建議議）100萬萬元以上上企事業(yè)業(yè)單位貸貸款無論論結(jié)果是是否發(fā)生生變化，必必須按季季重新撰撰寫分類類底稿和和認(rèn)定表表。對于于需要下下調(diào)分類類級別的的項(xiàng)目或或擬上調(diào)調(diào)分類級級別需要要重新審審批的項(xiàng)項(xiàng)目，要要按照核核心定義義重新分分類，同同時(shí)應(yīng)列列出上季季分類理理由及本本季分類類級別調(diào)調(diào)整的主主要原因因。（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)2200664002號）4.4 分類類程序100萬萬元以上上企事業(yè)業(yè)單位貸貸款分類類程序：檔案收收集-初分分及復(fù)審審-信貸貸討論及及分類認(rèn)認(rèn)定-分類類認(rèn)定結(jié)結(jié)果審批批第一步：由信貸貸經(jīng)

46、辦人人員收集集、整理理信貸檔檔案資料料，為信信貸資產(chǎn)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分分類做好好準(zhǔn)備。第二步：初分由由經(jīng)辦信信貸員，對對債務(wù)人人財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流流量、擔(dān)擔(dān)保、非非財(cái)務(wù)等等因素進(jìn)進(jìn)行定量量和定性性分析后后，撰寫寫分類類工作底底稿，并并填寫企企事業(yè)單單位貸款款分類認(rèn)認(rèn)定表中中，確定定初分結(jié)結(jié)果。經(jīng)分管主主任或非非經(jīng)辦信信貸員復(fù)復(fù)審后，送送交信用用社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理小小組討論論。初分分信貸員員及復(fù)審審人員對對客戶資資料的真真實(shí)性、準(zhǔn)確性性負(fù)責(zé)。第三步：信貸討討論及分分類認(rèn)定定。信用用社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理小小組根據(jù)據(jù)分類資資料和信信貸討論論意見，做做出分類類認(rèn)定意意見。信信貸討論論要求有有會(huì)議記記錄，明明確記載載每個(gè)參參會(huì)人員員

47、的分類類理由和和結(jié)果，并并有本人人簽名。第四步：分類認(rèn)認(rèn)定結(jié)果果審批。信用社社主任在在本級貸貸款審批批權(quán)限內(nèi)內(nèi)，根據(jù)據(jù)分類資資料進(jìn)行行綜合判判斷審批批，并填填寫分類類審批意意見；超超出信用用社主任任貸款審審批權(quán)限限的，填填寫本級級分類審審批意見見后報(bào)縣縣聯(lián)社風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部在授授權(quán)權(quán)限限內(nèi)，進(jìn)進(jìn)行認(rèn)定定，將分分類結(jié)果果批復(fù)給給基層信信用社。超過授授權(quán)權(quán)限限的，縣縣聯(lián)社風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理部出具具認(rèn)定意意見后，提提交縣聯(lián)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理委委員會(huì)審審議。聯(lián)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理委委員會(huì)簽簽署審批批意見后后，將分分類結(jié)果果批復(fù)給給基層信信用社。各級聯(lián)社社要于每每季末的的月底前前，將信信貸資產(chǎn)產(chǎn)分類結(jié)結(jié)果

48、批復(fù)復(fù)下達(dá)到到基層信信用社。分級審批批的幾種種具體情情形：1、基層層信用社社所有損損失類貸貸款的認(rèn)認(rèn)定必須須上報(bào)縣縣級聯(lián)社社審批。（皖農(nóng)農(nóng)信聯(lián)發(fā)發(fā)2000651號號第344條）2、單筆筆金額超超過20000萬萬元(含含)的企企事業(yè)單單位貸款款，如計(jì)計(jì)入損失失類，縣縣聯(lián)社填填寫本級級分類審審批意見見后，上上報(bào)省聯(lián)聯(lián)社審批批，省聯(lián)聯(lián)社審批批后，將將審批結(jié)結(jié)果批復(fù)復(fù)給縣聯(lián)聯(lián)社。（皖農(nóng)信聯(lián)發(fā)200651號第34條）3、信貸貸資產(chǎn)類類別由下下級調(diào)至至上級的的，由經(jīng)經(jīng)辦信用用社提出出調(diào)整建建議，上上報(bào)至縣縣聯(lián)社審審批。（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066511號第335條）4、對已已經(jīng)上級級聯(lián)社審審批同意意的正常

49、常類和損損失類貸貸款，在在按季更更新客戶戶信息后后，如無無余額變變動(dòng)或有有利（不不利）還還款的重重大情況況變化的的，可沿沿用上季季分類結(jié)結(jié)果半年年報(bào)批一一次；如如有重大大情況發(fā)發(fā)生，仍仍應(yīng)按季季重新分分類或報(bào)報(bào)批。（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066511號第338條）第三部分分 信信貸檔案案收集、利用和和歸檔1. 信貸檔檔案的概概念：農(nóng)村合作作金融機(jī)機(jī)構(gòu)在信信貸業(yè)務(wù)務(wù)的受理理、調(diào)查查評價(jià)、審議、審批、發(fā)放和和貸后管管理過程程中形成成的具有有法律意意義、史史料價(jià)值值及查考考利用價(jià)價(jià)值的資資料，包包括合同同、文件件、賬表表、函電電、記錄錄、圖表表、聲像像、磁盤盤等。其中風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類檔檔案：1、工作作底稿、

50、認(rèn)定表表等；2、上級級社及本本級權(quán)限限內(nèi)分類類批復(fù)；3、分類類統(tǒng)計(jì)表表；4、信貸貸討論記記錄；5、分類類審批工工作組會(huì)會(huì)議記錄錄、紀(jì)要要；6、整改改或預(yù)警警通知書書等。2. 信貸檔檔案的收收集要求求2.1 真實(shí)實(shí) 信信貸檔案案要求為為正本、原稿，對對于無法法收集原原件而只只能收集集復(fù)印件件的重要要信貸檔檔案資料料，信貸貸人員應(yīng)應(yīng)將復(fù)印印件與原原件核對對后，在在復(fù)印件件上注明明“與原件件核對無無誤”字樣，并并簽字確確認(rèn)。對對客戶提提供的營營業(yè)執(zhí)照照、機(jī)構(gòu)構(gòu)代碼證證、稅務(wù)務(wù)登記證證、貸款款卡等需需要年檢檢的基礎(chǔ)礎(chǔ)資料，應(yīng)應(yīng)保留經(jīng)經(jīng)過年檢檢的復(fù)印印件，并并要求客客戶加蓋蓋公章。2.2 完整整 信信貸

51、檔案案資料要要求內(nèi)容容完整、要素齊齊全。2.3 及時(shí)時(shí) 信信貸檔案案資料要要及時(shí)更更新、補(bǔ)補(bǔ)充，每每月定期期收集企企事業(yè)單單位或自自然人的的財(cái)務(wù)等等信息，并并及時(shí)歸歸入信貸貸檔案。3. 信貸檔檔案的作作用3.1 信貸貸檔案是是記載借借貸雙方方權(quán)利和和義務(wù)的的重要法法律依據(jù)據(jù)，當(dāng)一一筆貸款款出現(xiàn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)要提提起訴訟訟時(shí)，信信貸業(yè)務(wù)務(wù)檔案里里的借款款借據(jù)、合同等等相關(guān)資資料對追追討信貸貸資金將將起到舉舉足輕重重的作用用。3.2 信貸貸檔案對對借款人人的整個(gè)個(gè)貸款過過程的追追溯可以以一目了了然，對對今后相相關(guān)貸款款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)責(zé)任的認(rèn)認(rèn)定和追追究提供供有力依依據(jù)。3.3 有助助于提高高信貸管管理的水水平，有

52、有效預(yù)警警和遏制制貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。3.4 有利利于提高高信貸工工作效率率，有助助于借款款人珍惜惜自身的的信用履履約記錄錄。4. 信貸檔檔案的分分類、分分區(qū)4.1 信貸貸檔案的的分類 信貸檔案案分為四四類：權(quán)權(quán)證類、客戶基基本情況況類、信信貸業(yè)務(wù)務(wù)類、綜綜合類。其中：以上前前3為項(xiàng)項(xiàng)借款人人的信貸貸檔案，最最后一項(xiàng)項(xiàng)為信用用社內(nèi)部部管理的的信貸資資料。4.2 信貸貸檔案庫庫的分四四區(qū) 1、權(quán)證證區(qū)：存存放權(quán)證證類檔案案（要單單獨(dú)設(shè)立立在出納納業(yè)務(wù)庫庫內(nèi)）2、立卷卷區(qū)：存存放業(yè)務(wù)務(wù)執(zhí)行中中的客戶戶基本情情況類、信貸業(yè)業(yè)務(wù)類檔檔案3、歸檔檔區(qū)：存存放業(yè)務(wù)務(wù)已經(jīng)執(zhí)執(zhí)行終了了的客戶戶基本情情況類、信貸業(yè)業(yè)務(wù)

53、類檔檔案。4：綜合合區(qū)：存存放信貸貸業(yè)務(wù)綜綜合類檔檔案信貸檔案案以借款款人為單單位，分分區(qū)、分分類地在在信貸檔檔案庫中中存放。存放的的順序企企事業(yè)單單位按信信貸管理理系統(tǒng)中中的企業(yè)業(yè)代碼順順序排序序，自然然人其他他和一般般農(nóng)戶可可根據(jù)需需要在每每個(gè)區(qū)內(nèi)內(nèi)按貸款款種類再再劃分小小區(qū)。信貸檔檔案最低低按二類類二區(qū)管管理，二二類即綜綜合類（含含客戶基基本情況況類、信信貸業(yè)務(wù)務(wù)類）、權(quán)證類類；二區(qū)區(qū)即權(quán)證證區(qū)、綜綜合區(qū)。5.信貸貸檔案的的歸檔范范圍5.1 權(quán)證類類檔案是指抵押押和質(zhì)押押權(quán)證、有價(jià)證證券、存存單等，主主要包括括：1、抵押押貸款資資料：抵押物所所有權(quán)或或使用權(quán)權(quán)證書或或證明文文件，抵抵押物

54、他他項(xiàng)權(quán)證證書，抵抵押物清清單，抵抵押物保保險(xiǎn)單，抵抵押登記記文件，抵抵押公證證書。2、質(zhì)押押貸款資資料：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押押中質(zhì)物物的名稱稱、數(shù)量量、質(zhì)量量、狀況況，質(zhì)物物的評估估報(bào)告或或作價(jià)依依據(jù)，質(zhì)質(zhì)物的所所有權(quán)或或使用權(quán)權(quán)證明，質(zhì)質(zhì)物保險(xiǎn)險(xiǎn)單，權(quán)權(quán)利質(zhì)押押中的各各種有價(jià)價(jià)單據(jù)，質(zhì)質(zhì)押登記記文件，質(zhì)質(zhì)押公證證書。5.2 客戶戶基本情情況類、信貸業(yè)業(yè)務(wù)類檔檔案由于不同同的貸款款對象的的基本情情況和信信貸資料料不一樣樣，因此此要分對對象說明明。5.2.1自然然人基本本資料包包括：借借款人戶戶口簿、身份證證或其他他有效居居留證件件復(fù)印件件；借款款人具有有穩(wěn)定職職業(yè)和收收入的這這證明材材料原件件；貸款款證

55、復(fù)印印件；消消費(fèi)類貸貸款的購購買協(xié)議議復(fù)印件件；首付付款憑證證復(fù)印件件。5.2.2 企事業(yè)業(yè)單位的的基本情情況類、信貸業(yè)業(yè)務(wù)類檔檔案具體內(nèi)容容見安安徽省農(nóng)農(nóng)村信用用社信貸貸業(yè)務(wù)檔檔案管理理暫行辦辦法（皖皖農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)220066511號）附附件15.2.2.11 客客戶基本本情況類類檔案資資料1、一般般客戶需需要的檔檔案資料料2、建筑筑安裝企企業(yè)另需需材料3、房地地產(chǎn)企業(yè)業(yè)另需材材料4、外貿(mào)貿(mào)企業(yè)另另需材料料 5、三三資企業(yè)業(yè)另需材材料5.2.2.22 信信貸業(yè)務(wù)務(wù)類需要要的檔案案資料1、信貸貸業(yè)務(wù)一一般需要要的檔案案資料2、固定定資產(chǎn)貸貸款另需需材料3、房地地產(chǎn)開發(fā)發(fā)貸款另另需材料料4、商業(yè)業(yè)

56、匯票承承兌另需需材料5、票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)業(yè)業(yè)務(wù)另需需材料6、保證證業(yè)務(wù)另另需材料料7、兼并并類檔類類另需材材料8、破產(chǎn)產(chǎn)類檔案案另需材材料9、呆賬賬核銷另另需材料料注意意：上述述清單中中有些是是檔案中中必須有有的資料料，有些些是根據(jù)據(jù)信貸業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)際際情況需需要具備備的資料料，信貸貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)根據(jù)據(jù)各筆信信貸業(yè)務(wù)務(wù)的具體體情況和和所處階階段確定定是否應(yīng)應(yīng)當(dāng)具備備某項(xiàng)檔檔案資料料。5.3 綜合合類檔案案是指信用用社內(nèi)部部有關(guān)信信貸業(yè)務(wù)務(wù)的各類類報(bào)表，行行業(yè)分析析、信貸貸分析、調(diào)查檢檢查、審審計(jì)稽核核等綜合合報(bào)告及及資產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理業(yè)務(wù)的的資料，主主要包括括：5.3.1 各各類信貸貸統(tǒng)計(jì)旬旬報(bào)、月月報(bào)、季季報(bào)、半半年報(bào)和和年報(bào)，及及各種臨臨時(shí)報(bào)表表；5.3.2 信信貸分析析、行業(yè)業(yè)分析、調(diào)查檢檢查、審審計(jì)稽核核報(bào)告等等資料；4.33.3 信貸貸