2022學(xué)校下一步內(nèi)部掌握工作方案

1、2021學(xué)校下一步內(nèi)部掌握工作方案_工作總結(jié)下一步方案 工作總結(jié)及下一步工作方案 閱讀有效的資料能夠關(guān)心我們漲許多的學(xué)問，閱讀資料能夠幫我們?cè)黾硬簧匍啔v，那么我們應(yīng)當(dāng)如何寫出優(yōu)質(zhì)的資料呢？更多工作總結(jié)請(qǐng)見工作總結(jié)之家網(wǎng)，推舉給大家閱讀保藏，盼望能夠關(guān)心到大家。 加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，是保障學(xué)校財(cái)政收入、推動(dòng)黨風(fēng)廉政和各項(xiàng)制度建設(shè)、防范行政管理風(fēng)險(xiǎn)的重要保證。下面是我整理的20 xx學(xué)校下一步內(nèi)部掌握工作方案，歡迎大家閱讀！ 20 xx學(xué)校下一步內(nèi)部掌握工作方案1 為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部掌握，提高學(xué)校管理水平，依據(jù)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范(試行)的通知(財(cái)會(huì)20 xx21號(hào))文件;睢寧縣訓(xùn)練局

2、關(guān)于仔細(xì)學(xué)習(xí)貫徹財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范(試行)的通知的通知等文件精神要求。為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部掌握建設(shè)工作，特制訂本方案。 一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組 組長：戴輝 副組長： 成員： 二、建立各項(xiàng)規(guī)章制度，設(shè)置相互監(jiān)督機(jī)制 1、建立學(xué)校開支預(yù)決算制度。 每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會(huì)討論，打算學(xué)校各項(xiàng)開支的詳細(xì)金額，最終得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支狀況。 每年末進(jìn)行學(xué)校開支決算制度，旨在總結(jié)每年收支狀況，使用狀況，總結(jié)工作得失，作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。 2、建立學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度。 學(xué)校各項(xiàng)開支，均由處室提出方案，做好預(yù)算。然后提交給分

3、管領(lǐng)導(dǎo)，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會(huì)爭論打算是否執(zhí)行。最終由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督，嚴(yán)格根據(jù)預(yù)算執(zhí)行。 3、建立學(xué)校選購制度 成立學(xué)校選購小組，應(yīng)由六人以上組成。需選購的物資，由學(xué)校各處室做出詳細(xì)方案交由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交班子會(huì)討論，打算是否選購。最終，由分管領(lǐng)導(dǎo)詳細(xì) 負(fù)責(zé)到訓(xùn)練局相關(guān)部門報(bào)批，批準(zhǔn)后交選購小組詳細(xì)執(zhí)行。 4、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)修理工作制度。 學(xué)校的工程管理由分管副校長負(fù)責(zé)：詳細(xì)成立以校長為組長的工程管理小組，對(duì)工程質(zhì)量、平安、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督，確保工程平安合格。 學(xué)校校舍的維護(hù)修理及設(shè)備維護(hù)工作：建立合同管掌握度。嚴(yán)格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建

4、或多批少建。 5、建立完善的民生資金管理制度。 民生資金包括養(yǎng)分餐、困難生生活補(bǔ)助。建立?？顚Ｓ弥贫龋瑴?zhǔn)時(shí)辦理。建立督察制度，資金到位后準(zhǔn)時(shí)打入同學(xué)賬戶，讓同學(xué)準(zhǔn)時(shí)享受國家惠顧政策。 6、建立監(jiān)督機(jī)制，完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督。 (1)成立督查組 組長：劉剛 成員：趙章紅王甫成張娟 (2)公布監(jiān)督電話(0516680*)。 7、建立校長五不直接分管制度。 學(xué)校校長總領(lǐng)全局，實(shí)行五不直接分管，實(shí)行副校長分管詳細(xì)工作。 學(xué)校辦公室工作由校長戴輝直屬。 學(xué)校財(cái)務(wù)工作、總務(wù)工作、平安工作由副校長司范省分管。 學(xué)校黨務(wù)工作、工會(huì)工作、婦委會(huì)工作由副校長劉剛分管。 學(xué)校教務(wù)工作由副校長趙章紅分管。 學(xué)校政教

5、工作、團(tuán)隊(duì)工作、衛(wèi)生等工作由副校長王甫成分管。 三、綻開部門協(xié)調(diào)、做好工作過程的監(jiān)督工作 1、學(xué)校基礎(chǔ)建設(shè)及校舍維護(hù)修理工作： 由總務(wù)處提出方案，再由分管副校長提交學(xué)校一級(jí)班子會(huì)討論，得出最終方案。最終由全部班子簽名后，根據(jù)程序及規(guī)定超過20220元的上報(bào)訓(xùn)練局，得到批復(fù)后由總務(wù)處詳細(xì)負(fù)責(zé)實(shí)施;不超過20220元的由總務(wù)處詳細(xì)開頭實(shí)施。工程結(jié)束后，由總務(wù)處做出付款清單，分管副校長負(fù)責(zé)提交一級(jí)班子會(huì)討論爭論，最終簽名之后，分管副校長將相關(guān)材料交由學(xué)校財(cái)務(wù)室詳細(xì)做付款工作。從而整個(gè)過程得到全程監(jiān)管，達(dá)到內(nèi)部掌握的目的。 2、選購工作： 首先，學(xué)校成立以校長為組長的選購小組，詳細(xì)負(fù)責(zé)選購工作。 各處

6、室需要選購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會(huì)討論，打算是否選購。再由選購小組依據(jù)政策詳細(xì)實(shí)施選購事宜。選購之后由選購小組詳細(xì)驗(yàn)收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員詳細(xì)根據(jù)規(guī)定管理。 選購時(shí)，假如是政府選購項(xiàng)目，嚴(yán)格報(bào)送訓(xùn)練局選購辦。假如是自行選購項(xiàng)目，由選購小組根據(jù)詢價(jià)規(guī)定詳細(xì)操作。從而達(dá)到內(nèi)部掌握的目的。 3、經(jīng)費(fèi)管理工作： 首先，學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門不得收取任何資金。 經(jīng)費(fèi)支出工作上，做到?？顚Ｓ?，由財(cái)務(wù)室詳細(xì)監(jiān)管。做到對(duì)學(xué)校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。 四、工作支配 1、20 xx年1月5日召開凌城鎮(zhèn)中心學(xué)校內(nèi)部掌握工作啟動(dòng)會(huì)。全面啟動(dòng)內(nèi)控工作。 (1)成

7、立內(nèi)部掌握工作領(lǐng)導(dǎo)小組。 (2)支配部署詳細(xì)工作，明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。 (3)學(xué)習(xí)工作流程，杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位狀況。 (4)成立內(nèi)部掌握工作督查小組，負(fù)責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行，對(duì)工作中的不足作出指導(dǎo)，對(duì)工作中出現(xiàn)的問題仔細(xì)督促。 2、20 xx年3月，召開全校老師會(huì)議，報(bào)告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運(yùn)行狀況。 3、20 xx年9月1日，召開二級(jí)班子正職以上班子會(huì)，對(duì)內(nèi)部掌握工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批判，對(duì)下月工作作出詳細(xì)支配。 4、20 xx年11月，對(duì)內(nèi)部掌握工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批判，對(duì)下月工作作出詳細(xì)支配，支配督察組對(duì)20 xx年度工作作出全面督查。 5、20 x

8、x年12月，支配領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)部掌握工作作出年度報(bào)告，支配20 xx年度工作。督察組對(duì)本年度內(nèi)部掌握工作作出督察報(bào)告。 五、宣揚(yáng)報(bào)道及相關(guān)信息報(bào)送 1、宣揚(yáng)報(bào)道工作由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé)，詳細(xì)負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)工作的詳細(xì)報(bào)道。 2、向上級(jí)部門的信息報(bào)送由內(nèi)部掌握領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)。 20 xx學(xué)校下一步內(nèi)部掌握工作方案2 一、指導(dǎo)思想 根據(jù)改革創(chuàng)新、懲防并舉、統(tǒng)籌推動(dòng)、重在建設(shè)的要求，通過清理職權(quán)、優(yōu)化流程、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，努力形成制度確權(quán)、科學(xué)分權(quán)、公開亮權(quán)、實(shí)時(shí)監(jiān)控的學(xué)校權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，為深化實(shí)施科研興教戰(zhàn)略，大力推動(dòng)討論性教學(xué)，推動(dòng)學(xué)?？茖W(xué)進(jìn)展、和諧進(jìn)展、持續(xù)進(jìn)展供應(yīng)頑強(qiáng)有力的政治保障。 二、工作目標(biāo) 1.總體

9、目標(biāo) 增加風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立自我檢視、主動(dòng)防控、持續(xù)改進(jìn)的廉政建設(shè)內(nèi)生氣制，最終實(shí)現(xiàn)從源頭上預(yù)防腐敗的目的。 2.詳細(xì)目標(biāo) (1)達(dá)到六個(gè)到位：行政職權(quán)清理到位;風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn))查找到位;防范措施制定到位;防范責(zé)任落實(shí)到位;內(nèi)控長效機(jī)制建立到位;行政效能提高到位。 (2)形成六種內(nèi)控機(jī)制：目標(biāo)掌握(干部隊(duì)伍不出事，違紀(jì)違法案件零發(fā)生);橫向掌握(形成責(zé)任明確、管理科學(xué)、約束有力的崗位責(zé)任體系，對(duì)熱點(diǎn)崗位和重要權(quán)力進(jìn)行適度分解與制衡);縱向掌握(形成內(nèi)部垂直監(jiān)控體系);流程掌握(權(quán)力運(yùn)行環(huán)節(jié)之間形成制約關(guān)系，對(duì)權(quán)力運(yùn)行的高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系);預(yù)警掌握(定期進(jìn)行警示訓(xùn)練，對(duì)

10、行政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前預(yù)警);審計(jì)掌握(定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì))。 三、工作內(nèi)容和實(shí)施步驟 (一)建立內(nèi)控機(jī)構(gòu)，深化宣揚(yáng)發(fā)動(dòng)。 1.建立內(nèi)控機(jī)構(gòu)。為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)供應(yīng)組織保障。 2.深化開展宣揚(yáng)發(fā)動(dòng)。以每個(gè)黨員干部都理解內(nèi)控、熟識(shí)內(nèi)控、參加內(nèi)控為目標(biāo)，深化開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)宣揚(yáng)訓(xùn)練活動(dòng)，大力宣揚(yáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要意義。 3.制訂內(nèi)控機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案。方案制訂時(shí)仔細(xì)吸納建言獻(xiàn)策活動(dòng)中有價(jià)值的看法和建議;方案制訂后，要廣泛征求群眾看法，不斷完善方案。 (二)清理行政職權(quán)，優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程。 1.清理行政職權(quán)，編制職權(quán)清單。 依據(jù)學(xué)校實(shí)際，行政職權(quán)清理的范圍包括：(1)各項(xiàng)內(nèi)部管理權(quán)，包括組織人事管理(干部選任、新

11、老師聘請(qǐng)、老師調(diào)動(dòng)、職稱評(píng)定、評(píng)優(yōu)評(píng)先等)，財(cái)務(wù)管理(公務(wù)接待、資金使用、工程建設(shè)等)，資產(chǎn)管理(物品選購、日常辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等)，重要決策(政策制定、項(xiàng)目立項(xiàng)、資產(chǎn)處置、評(píng)估確認(rèn)、行政獎(jiǎng)懲等);(2)其他依法實(shí)施的行政執(zhí)法權(quán)和內(nèi)部事務(wù)管理權(quán)。 2.優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程，健全組織規(guī)章和程序制度。要以合乎法度、簡潔明白、便利群眾、便于監(jiān)督為基本原則，優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行路徑，提升內(nèi)控效率。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間相互制衡，讓決策權(quán)、執(zhí)法權(quán)和管理權(quán)處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下。 (三)堅(jiān)持上下聯(lián)動(dòng)，排查行政風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)是指黨員干部在行使權(quán)力、執(zhí)行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的詳細(xì)要求：

12、1.逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風(fēng)險(xiǎn)排查工作落實(shí)到每個(gè)詳細(xì)崗位、崗位的每項(xiàng)權(quán)力、權(quán)力運(yùn)行的每個(gè)環(huán)節(jié)，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴(yán)峻一些，力求風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn))查找全面、細(xì)致、精確一些。在普遍排查的基礎(chǔ)上，要突出重點(diǎn)崗位、重要權(quán)力項(xiàng)目、權(quán)力運(yùn)行重點(diǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)排查。 2.明確查找方法。將自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)和民主評(píng)等方式結(jié)合起來，組織全體黨員干部和教職工參加查找風(fēng)險(xiǎn)，人人查出風(fēng)險(xiǎn)，人人制定防范措施。 詳細(xì)來說，主要從三個(gè)方面入手：一是將目前已經(jīng)發(fā)生違法違紀(jì)案件的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來;二是將目前雖未發(fā)生案件，但存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來;三是將有發(fā)案風(fēng)險(xiǎn)，目前其他地區(qū)、其他單位

13、已實(shí)行措施預(yù)防的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來。 3.規(guī)范查找步驟。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查，要根據(jù)每位干部和教職工自查學(xué)校的科室負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)全體人員集中爭論科室負(fù)責(zé)人初審單位內(nèi)控委員會(huì)二審聽取民主管理委員會(huì)看法單位領(lǐng)導(dǎo)組集體終審確認(rèn)六個(gè)步驟進(jìn)行，做到步驟齊全、層層把關(guān)、確保質(zhì)量。 4.突出查找重點(diǎn)。重點(diǎn)排查思想道德風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)和人際交往風(fēng)險(xiǎn)等五類風(fēng)險(xiǎn)。 (1)思想道德風(fēng)險(xiǎn)。查找是否無視紀(jì)律制度規(guī)定，不斷發(fā)生小過錯(cuò);是否濫用裁量空間，常常做出有悖常理的打算;是否不按規(guī)定報(bào)告或有意隱瞞個(gè)人分管、經(jīng)辦的重要公務(wù)和業(yè)務(wù);是否常常對(duì)不屬于自己管轄范圍內(nèi)的工作施加影響;是否以緘默的方式容忍違

14、紀(jì)違法行為，或?qū)梢傻默F(xiàn)象沒有應(yīng)有的反應(yīng);是否常常出入高檔消遣消費(fèi)或不健康活動(dòng)場(chǎng)所，生活行為不檢點(diǎn)，群眾或家庭成員有反映等。 (2)制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合管理權(quán)限，查找本科室的內(nèi)掌握度是否詳細(xì)、管用，是否掩蓋各項(xiàng)公務(wù)或業(yè)務(wù)活動(dòng)和權(quán)力運(yùn)行的全過程。特殊要排查那些不受關(guān)注且無制度約束的風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn))，確保涉及職權(quán)、利益的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)均能得到有效的制度規(guī)范和約束。 (3)崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合崗位職責(zé)要求，重點(diǎn)排查在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)章等方面可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。 (4)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合業(yè)務(wù)工作特點(diǎn)，查找各類業(yè)務(wù)流程運(yùn)行過程中易發(fā)的違紀(jì)違法行為。 (5)人際交往風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合自身職權(quán)，查找有無與服務(wù)對(duì)象交往過密，常

15、常在一起吃吃喝喝;有無接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請(qǐng)、消遣和其他消費(fèi)方面的風(fēng)險(xiǎn)源。 5.建立廉政風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn))信息庫。對(duì)排查出的各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要仔細(xì)分析、評(píng)估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生氣率凹凸和危害損失程度大小進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序，劃分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。根據(jù)內(nèi)容全面、描述清晰、語言簡潔的要求，實(shí)行圖表方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)逐一登記，歸類匯總，一一列舉出問題類型、表現(xiàn)形式、形成緣由、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)以及牽涉到的崗位和人員，建立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，形成本單位的風(fēng)險(xiǎn)信息庫。 (四)制定防范措施，清理整合制度。 1.制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施。針對(duì)查找出的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn))，深化分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的緣由，根據(jù)有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)必有防范措施的要求，逐一制定詳細(xì)有效的防范措施。

16、2.完善規(guī)章制度。對(duì)原有制度進(jìn)行清理、整合，并依據(jù)新形勢(shì)、新要求進(jìn)行制造性地修訂和補(bǔ)充，重構(gòu)單位權(quán)力內(nèi)控各項(xiàng)規(guī)章制度，并將內(nèi)掌握度匯編成冊(cè)，形成制度體系。 重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)重大決策、干部任免和人事調(diào)配、資金使用和物品管理等方面權(quán)力的制約和監(jiān)督，用完備的內(nèi)掌握度管人、管事、管錢、管物。 3.持續(xù)更新內(nèi)控機(jī)制。 (五)抓好檢查評(píng)估，務(wù)求內(nèi)控實(shí)效 1.正常開展自查自糾。如發(fā)覺問題，要準(zhǔn)時(shí)對(duì)違紀(jì)違規(guī)行為進(jìn)行問責(zé)，督促被檢查對(duì)象整改。2.定期接受專項(xiàng)考評(píng)。3.仔細(xì)執(zhí)行問責(zé)制度。 五、工作要求 1.加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任。推動(dòng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是構(gòu)建反腐倡廉制度體系的一項(xiàng)重要任務(wù)，要根據(jù)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，層層落實(shí)

17、工作責(zé)任。 2.突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌支配。要根據(jù)縣局實(shí)施方案的要求，周密支配各階段的工作，循序漸進(jìn)，穩(wěn)步推動(dòng)，確保各項(xiàng)工作措施落實(shí)到位。 3.學(xué)習(xí)借鑒，探究創(chuàng)新。不斷豐富內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的內(nèi)容和形式，不斷積累部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的典型閱歷，形成學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的特色。 我推舉 2021行政事業(yè)單位下一步內(nèi)部掌握工作方案 進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部掌握。下面是我整理的20 xx行政事業(yè)單位下一步內(nèi)部掌握工作方案，歡迎大家閱讀參考！ 20 xx行政事業(yè)單位下一步內(nèi)部掌握工作方案1 財(cái)政部印發(fā)的行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范(試行)(以下簡稱內(nèi)部掌握規(guī)范)將于20年1月1日起實(shí)施，為推動(dòng)、指導(dǎo)各訓(xùn)練行

18、政事業(yè)單位進(jìn)一步完善內(nèi)部掌握，提高內(nèi)部管理水平，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下： 一、充分熟悉實(shí)施內(nèi)部掌握規(guī)范的重要意義 20 xx年，我國實(shí)現(xiàn)了國家財(cái)政性訓(xùn)練經(jīng)費(fèi)支出占國內(nèi)生產(chǎn)總值4%的目標(biāo)，這是訓(xùn)練進(jìn)展史上一個(gè)新的里程碑。隨著財(cái)政訓(xùn)練投入的大幅度增長，用好管好訓(xùn)練經(jīng)費(fèi)的任務(wù)更加突出。實(shí)施內(nèi)部掌握規(guī)范，是加強(qiáng)訓(xùn)練經(jīng)費(fèi)監(jiān)管的重要舉措，是完善訓(xùn)練行政事業(yè)單位內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、建立現(xiàn)代學(xué)校制度的必定要求。各單位要充分熟悉加強(qiáng)訓(xùn)練系統(tǒng)內(nèi)部掌握制度建設(shè)的重要性和緊迫性，仔細(xì)貫徹落實(shí)內(nèi)部掌握規(guī)范的各項(xiàng)要求，不斷提高內(nèi)部管理水平。 二、實(shí)施內(nèi)部掌握規(guī)范的基本原則 (一)注意系統(tǒng)性。各單位要仔細(xì)分析當(dāng)前內(nèi)部掌握制度的建設(shè)

19、狀況，對(duì)比內(nèi)部掌握規(guī)范的要求，加快完善單位內(nèi)部掌握制度體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全面掌握，特殊要做好單位重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)重大風(fēng)險(xiǎn)的掌握。 (二)注意有效性。機(jī)構(gòu)、崗位設(shè)置和權(quán)責(zé)安排應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理，并符合內(nèi)部掌握的基本要求，確保不同部門、崗位之間權(quán)責(zé)分明，有利于相互制約、相互監(jiān)督。 (三)注意時(shí)效性。單位的內(nèi)部掌握制度應(yīng)隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的變化和管理要求的變化準(zhǔn)時(shí)修訂和完善。 三、實(shí)施內(nèi)部掌握規(guī)范的主要任務(wù) (一)梳理各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)容。各單位應(yīng)按內(nèi)部掌握規(guī)范要求，依據(jù)單位職能，對(duì)預(yù)算、收支、政府選購、資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目、合同等各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析、總結(jié)和歸納，明確各項(xiàng)

20、業(yè)務(wù)的目標(biāo)、范圍和內(nèi)容，將各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制融入到業(yè)務(wù)流程中的每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，并依此細(xì)化各個(gè)環(huán)節(jié)的部門和崗位設(shè)置，明確范圍和分工。 (二)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)分析要從各項(xiàng)業(yè)務(wù)面臨的內(nèi)外部環(huán)境入手，運(yùn)用多種手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量分析、評(píng)估，根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)確定詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的內(nèi)容既包括組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，又包括業(yè)務(wù)層面本身的各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程。 (三)建立健全管理制度。各單位在制定內(nèi)部掌握管理制度時(shí)，要留意與相關(guān)制度的連接，并將制衡機(jī)制嵌入到各項(xiàng)管理工作，實(shí)現(xiàn)決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分別、相互制約。著重在四個(gè)方面形成制衡機(jī)制：一是建立重大事項(xiàng)議事決策機(jī)制

21、;二是規(guī)定不相容崗位相互分別和內(nèi)部授權(quán)審批掌握;三是建立預(yù)決算、政府選購、資產(chǎn)管理等部門和崗位間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制;四是建立關(guān)鍵崗位工作人員的培訓(xùn)、輪崗和評(píng)價(jià)等機(jī)制。 (四)提高內(nèi)部掌握的信息化水平。各單位要不斷加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，利用信息化手段提高內(nèi)部掌握的科學(xué)性、準(zhǔn)時(shí)性和有效性。通過信息的同步集成，轉(zhuǎn)變單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分塊管理、信息分割的局面，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理等整合集成在統(tǒng)一的平臺(tái)，削減或消退人為操縱因素，確保財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的準(zhǔn)時(shí)、牢靠、完整。 (五)建立內(nèi)部掌握評(píng)價(jià)機(jī)制。各單位要將內(nèi)部掌握建設(shè)和實(shí)施狀況納入日常監(jiān)管范圍，并將其納入領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容，切實(shí)開展內(nèi)部掌

22、握測(cè)試評(píng)價(jià)，編制內(nèi)部掌握自評(píng)報(bào)告。 (六)重視評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。各級(jí)訓(xùn)練行政部門要將內(nèi)部掌握工作開展?fàn)顩r，納入領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行和考核內(nèi)容，將評(píng)價(jià)結(jié)果與財(cái)政績效考核掛鉤。內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督部門要定期通過審計(jì)報(bào)告、審計(jì)建議書等形式將測(cè)試評(píng)價(jià)結(jié)果上報(bào)單位主要負(fù)責(zé)人，促進(jìn)內(nèi)部掌握規(guī)范有效執(zhí)行。 四、實(shí)施內(nèi)部掌握規(guī)范的工作要求 (一)強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。各單位負(fù)責(zé)人要對(duì)本單位內(nèi)部掌握的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)。單位主要領(lǐng)導(dǎo)要切實(shí)負(fù)起責(zé)任，牽頭做好內(nèi)部掌握規(guī)范的組織實(shí)施工作，合理確定本單位內(nèi)部財(cái)務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、政府選購、基建、資產(chǎn)管理等部門的職責(zé)和權(quán)限。 (二)完善工作機(jī)制。各單位要依據(jù)內(nèi)部掌握規(guī)范實(shí)施要求，盡快設(shè)

23、置內(nèi)部掌握職能部門或確定內(nèi)部掌握牽頭部門，配備專業(yè)人員，建立領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)、責(zé)任部門主抓和相關(guān)部門協(xié)調(diào)的內(nèi)部掌握規(guī)范實(shí)施工作機(jī)制。 (三)加強(qiáng)宣揚(yáng)培訓(xùn)。各單位要加強(qiáng)宣揚(yáng)培訓(xùn)，讓內(nèi)部掌握的理念深化人心，形成重視風(fēng)險(xiǎn)防范、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)的內(nèi)控文化，形成領(lǐng)導(dǎo)重視、部門協(xié)作、全員參加的內(nèi)掌握度建設(shè)環(huán)境。 20 xx行政事業(yè)單位下一步內(nèi)部掌握工作方案2 為貫徹落實(shí)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范(試行)的通知(財(cái)會(huì)20 xx21號(hào))、北京市財(cái)政局關(guān)于北京市貫徹行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范(試行)的實(shí)施看法(京財(cái)會(huì)20125號(hào))文件要求，推動(dòng)順義區(qū)行政事業(yè)單位開展內(nèi)部掌握工作，提高行政事業(yè)單位管理力量，加強(qiáng)廉政

24、風(fēng)險(xiǎn)防范，現(xiàn)就順義區(qū)實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握工作提出以下方案。 一、重要意義 (一)實(shí)施內(nèi)控規(guī)范是落實(shí)十八屆三中全會(huì)精神的重要舉措。關(guān)于全面深化改革若干重大問題的打算明確指出，要深化行政體制改革，堅(jiān)持用制度管權(quán)、管事、管人，讓人民監(jiān)督權(quán)力，把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子里，構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行堅(jiān)決、監(jiān)督有力的權(quán)力運(yùn)行體系。實(shí)施內(nèi)控規(guī)范就是發(fā)揮制度籠子的作用，利用完善的內(nèi)部掌握制度限制權(quán)力的濫用，削減自由裁量權(quán)的空間和余地，有效建立健全權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督體系，推動(dòng)廉潔高效、人民滿足的服務(wù)型政府的建設(shè)。 (二)實(shí)施內(nèi)控規(guī)范是促進(jìn)黨的.訓(xùn)練實(shí)踐活動(dòng)整改落實(shí)的長效機(jī)制。解決四風(fēng)方面的突出問題，檢驗(yàn).活動(dòng)的實(shí)際效

25、果，關(guān)鍵是把握制度建設(shè)工作重點(diǎn)。實(shí)施內(nèi)控規(guī)范就是將各相關(guān)制度梳理整合，統(tǒng)籌考慮，不斷優(yōu)化、固化、E化(信息化)的過程，強(qiáng)化考核監(jiān)督，確保制度落實(shí)，形成.活動(dòng)的長效機(jī)制。 (三)實(shí)施內(nèi)控規(guī)范是推動(dòng)財(cái)政規(guī)范化、科學(xué)化、信息化管理的樂觀實(shí)踐。為滿意市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制進(jìn)一步完善和現(xiàn)代國家治理的需要，客觀要求財(cái)政工作必需深化改革，規(guī)范管理。內(nèi)控規(guī)范通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，實(shí)現(xiàn)對(duì)行政事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的防范和管控，包括：預(yù)算管理、收支管理、政府選購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理以及合同管理等主要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)掌握。實(shí)施內(nèi)控規(guī)范可以有效保障單位業(yè)務(wù)穩(wěn)健高效運(yùn)行，確保財(cái)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)報(bào)告信息和其他管理信息的

26、準(zhǔn)時(shí)、牢靠、完整。實(shí)施內(nèi)控規(guī)范必將對(duì)提升財(cái)政管理的水平、提高財(cái)政資金的使用效益、促進(jìn)財(cái)政管理的規(guī)范化、科學(xué)化和信息化起到樂觀的促進(jìn)作用。 二、原則和目標(biāo) (一)工作原則 1.全面性原則。內(nèi)控規(guī)范應(yīng)當(dāng)貫穿行政事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督，全員參加、全業(yè)務(wù)掩蓋、全過程監(jiān)控，保證掌握范圍的全面性。 2.重要性原則。在全面掌握的基礎(chǔ)上，內(nèi)控規(guī)范應(yīng)當(dāng)關(guān)注單位重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重大風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)本單位的重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、可能存在重大風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)實(shí)行嚴(yán)格的掌握措施。 3.制衡性原則。內(nèi)控規(guī)范應(yīng)當(dāng)在單位內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督的有效機(jī)制，真正發(fā)揮出制度管權(quán)、管事、管人的作用。 4

27、.適應(yīng)性原則。內(nèi)控規(guī)范應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)定和單位的實(shí)際狀況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善內(nèi)部掌握體系。 (二)工作目標(biāo) 行政事業(yè)單位應(yīng)通過實(shí)施內(nèi)控規(guī)范，梳理流程、健全制度、實(shí)施措施、完善程序，基本建立以防范風(fēng)險(xiǎn)管控為核心，以掌握手冊(cè)和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)為主體，以單位內(nèi)部管理為基礎(chǔ)，以外部監(jiān)管部門樂觀引導(dǎo)、中介機(jī)構(gòu)有效服務(wù)為支撐，全員參加、全業(yè)務(wù)掩蓋、全過程監(jiān)控的內(nèi)部掌握實(shí)施體系，切實(shí)增加單位的內(nèi)部管理水平和權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，推動(dòng)廉潔高效、人民滿足的服務(wù)型政府的建設(shè)。行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握目標(biāo)應(yīng)與單位總體目標(biāo)相全都，詳細(xì)包括五個(gè)方面。 1.合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合規(guī)合法

28、，有效規(guī)范單位預(yù)算管理、收支管理、政府選購、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目、合同掌握等各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。 2.合理保證單位資產(chǎn)平安和使用有效，堅(jiān)持全部權(quán)與使用權(quán)相分別的原則，確保資產(chǎn)的平安完整和有效使用。 3.合理保證單位財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，強(qiáng)化財(cái)務(wù)信息分析和結(jié)果運(yùn)用，為外部監(jiān)管和內(nèi)部管理供應(yīng)信息支持。 4.有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，科學(xué)運(yùn)用內(nèi)部掌握的原理和方法，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，建立反腐敗、反舞弊的長效機(jī)制。 5.提高公共服務(wù)的效率和效果。 三、工作支配 (一)政策制定階段(20 xx年10月) 1.20 xx年10月底前，財(cái)政局會(huì)計(jì)科討論起草順義區(qū)財(cái)政局關(guān)于貫徹行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范(試行)的實(shí)施看法和順義區(qū)財(cái)

29、政局行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范(試行)貫徹實(shí)施工作方案(爭論稿)，經(jīng)主管副局長批閱、報(bào)請(qǐng)局黨組批準(zhǔn)后，按方案部署落實(shí)內(nèi)控規(guī)范工作，并向全區(qū)各行政事業(yè)單位制發(fā)實(shí)施看法。 2.20 xx年10月，由區(qū)財(cái)政局牽頭，組織召開順義區(qū)內(nèi)控規(guī)范實(shí)施聯(lián)席領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)會(huì)，爭論通過實(shí)施看法，明確職責(zé)分工，溝通相關(guān)狀況，部署相關(guān)工作。 (二)宣揚(yáng)培訓(xùn)階段(20 xx年11月) 20 xx年11月，召開順義區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范實(shí)施動(dòng)員培訓(xùn)大會(huì)，由聯(lián)席領(lǐng)導(dǎo)小組組長部署全區(qū)內(nèi)控規(guī)范貫徹落實(shí)工作，并聘請(qǐng)市財(cái)政局會(huì)計(jì)處領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行內(nèi)控規(guī)范工作指導(dǎo)講座。培訓(xùn)范圍包括：全區(qū)行政事業(yè)一級(jí)預(yù)算單位及鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的財(cái)務(wù)工作主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)科長、

30、內(nèi)控工作詳細(xì)負(fù)責(zé)人員，每單位3人;區(qū)財(cái)政局各科室科長及1名工作人員;區(qū)內(nèi)控規(guī)范聯(lián)席領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)工作人員。 各業(yè)務(wù)支出科室負(fù)責(zé)通知本科室管口單位參與培訓(xùn)，培訓(xùn)開頭之前30分鐘幫助會(huì)計(jì)科對(duì)本科室管口單位人員進(jìn)行簽到并發(fā)放資料。會(huì)計(jì)科將全區(qū)內(nèi)控規(guī)范培訓(xùn)人員詳細(xì)狀況統(tǒng)一向會(huì)計(jì)處申報(bào)20 xx年會(huì)計(jì)人員連續(xù)訓(xùn)練記錄。 (三)組織實(shí)施階段(20 xx年12月20 xx年1月底) 1.依據(jù)北京市行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范貫徹實(shí)施工作方案，結(jié)合我區(qū)行政事業(yè)單位管理實(shí)際，考慮行政單位與事業(yè)單位管理差異以及區(qū)屬實(shí)際等狀況，討論確定北京市順義區(qū)文化委員會(huì)、北京市順義區(qū)婦幼保健院、北京市順義區(qū)農(nóng)委3家單位

31、為我區(qū)內(nèi)控試點(diǎn)工作單位。 2.加強(qiáng)專業(yè)技術(shù)指導(dǎo)，區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范實(shí)施聯(lián)席領(lǐng)導(dǎo)小組通過調(diào)研、座談、閱歷溝通等多種方式與實(shí)施單位溝通有關(guān)狀況，研討有關(guān)問題，協(xié)作實(shí)施單位開展內(nèi)控建設(shè)工作。建立定期工作通報(bào)會(huì)機(jī)制，對(duì)我區(qū)內(nèi)控規(guī)范貫徹實(shí)施工作做出統(tǒng)籌支配和詳細(xì)部署。 3.全區(qū)各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)內(nèi)控規(guī)范內(nèi)容，建立適合本單位實(shí)際狀況的內(nèi)部掌握體系，進(jìn)一步提升單位管控效能，有序推動(dòng)各項(xiàng)工作。 一是成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組健全實(shí)施機(jī)構(gòu)。各單位主要負(fù)責(zé)人為內(nèi)控規(guī)范責(zé)任人，擔(dān)當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)小組組長，將其作為一把手工程，形成內(nèi)控實(shí)施組織框架，結(jié)合本部門、本系統(tǒng)的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)性質(zhì)，確定牽頭部門及相關(guān)人員，落實(shí)職責(zé)分工，討論制定

32、切實(shí)可行的內(nèi)控規(guī)范實(shí)施方案并加以嚴(yán)格落實(shí)，仔細(xì)開展內(nèi)控規(guī)范宣揚(yáng)、培訓(xùn)和實(shí)施工作?？紤]內(nèi)部掌握管理的專業(yè)性和長期性，各單位應(yīng)提前做好內(nèi)部掌握管理人才儲(chǔ)備工作。 二是全面系統(tǒng)分析單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。首先要針對(duì)看法反饋或訪談?dòng)涗?、調(diào)查問卷進(jìn)行匯總分析，歸納內(nèi)部各項(xiàng)管理要求和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn);其次要全面梳理管理流程和業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)單位業(yè)務(wù)特點(diǎn)查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從各個(gè)業(yè)務(wù)所面臨的內(nèi)外部環(huán)境入手，運(yùn)用多種手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量評(píng)估。對(duì)已經(jīng)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行定性分析、定量分析和風(fēng)險(xiǎn)排查，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施和整體策略。 三是建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部掌握制度與措施。依據(jù)確定的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，組織

33、相關(guān)人員修改完善工作流程和經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，提出風(fēng)險(xiǎn)管控措施，固化信息系統(tǒng)和流程，制定單位內(nèi)部掌握規(guī)范手冊(cè)。 四是有效保證內(nèi)部掌握管理制度貫徹執(zhí)行。明確各個(gè)部門、崗位和相關(guān)工作人員的分工和責(zé)任，設(shè)立相應(yīng)部門和崗位對(duì)內(nèi)部掌握管理制度的執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行考核和獎(jiǎng)懲，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)一把手的執(zhí)行力，形成完善的內(nèi)部掌握?qǐng)?zhí)行機(jī)制，準(zhǔn)時(shí)討論執(zhí)行中的問題，完善應(yīng)對(duì)措施，準(zhǔn)時(shí)修改單位內(nèi)部掌握規(guī)范手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容。 (四)監(jiān)督檢查階段(20 xx年2月) 1.加強(qiáng)內(nèi)掌握度的監(jiān)督與評(píng)價(jià)。充分利用廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制和外部審計(jì)、財(cái)政監(jiān)督檢查結(jié)果等狀況，由單位審計(jì)部門或紀(jì)檢監(jiān)察部門牽頭定期開展本單位內(nèi)部掌握規(guī)范監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)工作，仔細(xì)整改

34、，進(jìn)一步完善單位內(nèi)部掌握規(guī)范手冊(cè)。每年至少開展一次自我評(píng)價(jià)，并提交自我評(píng)價(jià)報(bào)告。內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組或單位辦公會(huì)應(yīng)當(dāng)專題對(duì)自我評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行討論，責(zé)成相關(guān)部門進(jìn)行整改。整改結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為自我評(píng)價(jià)報(bào)告的組成部分。 2.實(shí)施單位要準(zhǔn)時(shí)向區(qū)財(cái)政局會(huì)計(jì)科反饋內(nèi)控規(guī)范實(shí)施過程中的有關(guān)信息，總結(jié)工作閱歷，形成工作結(jié)果。 3.區(qū)財(cái)政局內(nèi)部掌握規(guī)范實(shí)施聯(lián)合工作組加強(qiáng)各單位內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作日常指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督、評(píng)價(jià)。 4.區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范實(shí)施聯(lián)席領(lǐng)導(dǎo)小組將準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行總結(jié)，查找不足，提出下一步工作看法，確保內(nèi)控規(guī)范20 xx年在我區(qū)全面順當(dāng)實(shí)施。 四、工作要求 (一)高度重視 建立聯(lián)席工作機(jī)制，由區(qū)財(cái)政局牽頭，會(huì)同區(qū)編辦

35、、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)人保局、區(qū)審計(jì)局成立行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范實(shí)施聯(lián)席領(lǐng)導(dǎo)小組。區(qū)財(cái)政局主管局長擔(dān)當(dāng)組長，其他成員單位各指定1名主管局長擔(dān)當(dāng)副組長，指定1名主管業(yè)務(wù)科室科長擔(dān)當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)小組成員，并指定1名工作人員擔(dān)當(dāng)聯(lián)絡(luò)員。聯(lián)席領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)對(duì)我區(qū)內(nèi)控規(guī)范貫徹實(shí)施工作做出統(tǒng)籌支配和詳細(xì)部署，隨時(shí)把握有關(guān)狀況和存在問題，準(zhǔn)時(shí)加以協(xié)調(diào)解決，將內(nèi)控規(guī)范列入廉政風(fēng)險(xiǎn)防控、行政事業(yè)單位考核和審計(jì)檢查范圍，提高有效實(shí)施的執(zhí)行力。 (二)統(tǒng)籌協(xié)調(diào) 依據(jù)市財(cái)政局對(duì)區(qū)縣財(cái)政局相關(guān)科室整體聯(lián)動(dòng)開展內(nèi)控規(guī)范貫徹實(shí)施工作要求，參照市局管理模式，結(jié)合我區(qū)財(cái)政管理工作特點(diǎn)，我局特地成立內(nèi)控規(guī)范實(shí)施協(xié)調(diào)工作小組，由會(huì)計(jì)科、預(yù)算科、農(nóng)

36、業(yè)科、社保科、行政政法科、教科文科、城建科、企業(yè)科、監(jiān)督檢查科、監(jiān)督檢查所共同組成。其中，會(huì)計(jì)科負(fù)責(zé)內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作機(jī)制完善、政策制定、宣揚(yáng)培訓(xùn)、指導(dǎo)答疑等工作;各業(yè)務(wù)支出科室負(fù)責(zé)管口內(nèi)行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范實(shí)施狀況日常督促管理，并將內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作與部門預(yù)算管理緊密結(jié)合;監(jiān)督檢查科負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)控規(guī)范貫徹實(shí)施狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查;監(jiān)督檢查所負(fù)責(zé)局內(nèi)內(nèi)部掌握規(guī)范實(shí)施工作。各科室科長作為聯(lián)合工作組成員，應(yīng)指定一名內(nèi)控工作聯(lián)絡(luò)員，負(fù)責(zé)日常工作。 2021實(shí)施行政事業(yè)單位下一步內(nèi)部掌握工作方案 內(nèi)部掌握應(yīng)當(dāng)貫穿單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全面掌握。歡迎大家閱讀參考！ 20 xx實(shí)施行政

37、事業(yè)單位下一步內(nèi)部掌握工作方案1 為推動(dòng)市直行政事業(yè)單位開展內(nèi)部掌握工作，提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，確保財(cái)政部行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范(以下簡稱內(nèi)控規(guī)范)在我市的貫徹實(shí)施和有序推動(dòng)，特制定本實(shí)施方案。 一、統(tǒng)一思想 內(nèi)控規(guī)范將內(nèi)部掌握的基本原理與行政事業(yè)單位的實(shí)際狀況相結(jié)合，重點(diǎn)強(qiáng)化機(jī)制建設(shè)，將制衡機(jī)制嵌入到內(nèi)部管理制度中，是指導(dǎo)行政事業(yè)單位加強(qiáng)內(nèi)部管理的重要規(guī)范性文件。實(shí)施內(nèi)控規(guī)范對(duì)提高單位管理水平，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，落實(shí).八項(xiàng)規(guī)定和黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)省反對(duì)鋪張條例，建設(shè)服務(wù)型政府具有重要意義。 二、實(shí)施范圍 從今年起在市直黨群機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)和事業(yè)單位(以

38、下統(tǒng)稱單位)，全面實(shí)施內(nèi)控規(guī)范工作。 三、總體目標(biāo) 通過內(nèi)控規(guī)范的貫徹實(shí)施，夯實(shí)市直行政事業(yè)單位各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)平安和有效使用、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，達(dá)到進(jìn)一步推動(dòng)財(cái)政規(guī)范化科學(xué)化信息化管理、提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平、有效防范舞弊和預(yù)防腐敗、提高公共服務(wù)的效率和效果。 四、組織領(lǐng)導(dǎo) 為做好內(nèi)控規(guī)范的貫徹實(shí)施工作，市財(cái)政局建立由局長為主任、分管局領(lǐng)導(dǎo)為副主任，局內(nèi)相關(guān)科室、市直各部門(單位)為成員共同參加實(shí)施的工作聯(lián)絡(luò)機(jī)制，對(duì)全市行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范的組織實(shí)施工作負(fù)總責(zé)。 各部門(單位)要成立工作機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)實(shí)施工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)，采納適當(dāng)?shù)姆绞浇?shí)施工作機(jī)制，制定貫徹實(shí)施

39、內(nèi)控規(guī)范的工作方案，明確目標(biāo)任務(wù)、工作措施和時(shí)限要求，負(fù)責(zé)本單位內(nèi)控規(guī)范的實(shí)施和運(yùn)行工作。 五、實(shí)施步驟 全市內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作詳細(xì)分為以下三個(gè)階段： (一)組織發(fā)動(dòng)(20 xx年6月)。 召開市直行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范實(shí)施動(dòng)員和培訓(xùn)會(huì)，組織各部門(單位)學(xué)習(xí)財(cái)政部通知精神，系統(tǒng)培訓(xùn)行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范(試行)的意義、內(nèi)容、實(shí)質(zhì)和精髓，為全面實(shí)施內(nèi)控規(guī)范營造良好氛圍和奠定基礎(chǔ);各部門(單位)根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求、結(jié)合本單位實(shí)際建立健全內(nèi)部掌握體系并有效組織實(shí)施;做好本單位內(nèi)部掌握規(guī)范實(shí)施的宣揚(yáng)發(fā)動(dòng)工作，培育良好的內(nèi)部掌握文化，形成良好的內(nèi)部掌握規(guī)范實(shí)施氛圍;制定本單位內(nèi)部掌握規(guī)范實(shí)施工作方案，

40、盡早啟動(dòng)。 (二)建設(shè)階段(20 xx年711月底)。 各部門(單位)以內(nèi)控規(guī)范為依據(jù)，以單位現(xiàn)有管理體系為基礎(chǔ)開展內(nèi)部掌握體系建設(shè)工作。 1、流程梳理：以各部門(單位)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)為基礎(chǔ)，根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求，對(duì)現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行全面梳理，在此基礎(chǔ)上依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求進(jìn)一步完善本單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，形成本單位規(guī)范的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程名目;同時(shí)，對(duì)本單位的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)支出進(jìn)行系統(tǒng)梳理，形成經(jīng)濟(jì)支出分類名目。 2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：在流程梳理的基礎(chǔ)上，結(jié)合本單位管理現(xiàn)狀，開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，識(shí)別潛在的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成符合本單位實(shí)際狀況的風(fēng)險(xiǎn)清單。 3、內(nèi)控診斷：依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)、內(nèi)控規(guī)范，對(duì)

41、本單位現(xiàn)有的內(nèi)部掌握體系進(jìn)行診斷，查找現(xiàn)有內(nèi)部掌握體系對(duì)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求的遵循程度和現(xiàn)有內(nèi)部掌握體系的掌握措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防控力量，診斷出目前內(nèi)控體系的缺陷，形成診斷報(bào)告，編制缺陷清單。 4、管控設(shè)計(jì)：在內(nèi)控診斷的基礎(chǔ)上，依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，綜合運(yùn)用不相容崗位相互分別、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預(yù)算掌握、財(cái)產(chǎn)愛護(hù)掌握、會(huì)計(jì)掌握、單據(jù)掌握、信息內(nèi)部公開等八類掌握方法，設(shè)計(jì)掌握措施。 5、制度建設(shè)：依據(jù)本單位設(shè)計(jì)的掌握措施，利用文字圖表等形式，搭建本單位的單位層面、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部掌握制度框架。 單位層面制度建設(shè)主要包括：加強(qiáng)內(nèi)控組織建設(shè)、機(jī)制建設(shè)、制度建設(shè)和信息化建設(shè)，為內(nèi)控工作供應(yīng)機(jī)制保

42、障。 業(yè)務(wù)層面制度建設(shè)包括：建立健全經(jīng)濟(jì)活動(dòng)工作流程和管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算、收支、選購、資產(chǎn)、項(xiàng)目以及合同的管理和掌握。根據(jù)會(huì)計(jì)法預(yù)算法及相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的要求，建立健全預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評(píng)等內(nèi)部管理制度;根據(jù)國家財(cái)政政策和財(cái)務(wù)制度規(guī)定，建立健全收入和支出內(nèi)部管理制度;根據(jù)政府選購法等法律法規(guī)要求，建立健全政府選購內(nèi)部管理制度;根據(jù)財(cái)政部有關(guān)國有資產(chǎn)管理規(guī)定和財(cái)務(wù)管理要求，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度;根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和我市投資工作要求，建立健全項(xiàng)目內(nèi)部管理制度;根據(jù)合同法有關(guān)要求，建立健全經(jīng)濟(jì)合同內(nèi)部管理制度。在內(nèi)部掌握制度框架的指導(dǎo)下，根據(jù)不同層面的內(nèi)控要求，將管控措施、權(quán)

43、責(zé)、流程融入內(nèi)部掌握制度，并編制本單位的管控手冊(cè)。 6、組織實(shí)施：依據(jù)本單位內(nèi)部掌握制度，全面組織內(nèi)掌握度的實(shí)施。 7、信息化落地：依據(jù)內(nèi)部管理需要，逐步構(gòu)建本單位的內(nèi)部掌握信息系統(tǒng)，將內(nèi)部掌握的基本要求固化在信息系統(tǒng)之中，達(dá)到內(nèi)部掌握標(biāo)準(zhǔn)對(duì)單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)約束的機(jī)控自動(dòng)生成，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部掌握在本單位的信息化落地。 (三)總結(jié)驗(yàn)收(20 xx年12月)。 各部門(單位)完成內(nèi)部掌握體系建設(shè)工作后，準(zhǔn)時(shí)編制內(nèi)部掌握體系建設(shè)總結(jié)報(bào)告，作為20 xx年決算報(bào)告的重要組成部分向市財(cái)政局報(bào)告，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人簽字后于20 xx年12月底前報(bào)送市財(cái)政局法規(guī)科備案?？偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括開展內(nèi)部掌握基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織

44、狀況、工作進(jìn)度以及閱歷做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等。電子版材料可報(bào)送光盤或發(fā)送電子郵件至emailprotected。 四、工作要求 (一)各部門(單位)要組織全員學(xué)習(xí)內(nèi)控規(guī)范，實(shí)行多種形式，實(shí)現(xiàn)單位決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層了解把握內(nèi)控規(guī)范、應(yīng)遵循的原則、基本要求、掌握重點(diǎn)、監(jiān)督程序和方法等。 (二)各業(yè)務(wù)主管部門，既是本部門內(nèi)控實(shí)施的組織者和執(zhí)行者，也是本系統(tǒng)內(nèi)控組織實(shí)施的管理者和指導(dǎo)者，要樂觀帶頭并組織本系統(tǒng)開展工作，形成內(nèi)控管理范本，加強(qiáng)對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)控實(shí)施狀況的督導(dǎo)和檢查。要建立健全單位一把手任組長的內(nèi)部掌握領(lǐng)導(dǎo)小組，要高度重視、全力支持，切實(shí)擔(dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)

45、責(zé)任，確定內(nèi)控牽頭部門和參加部門，建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制，做到牽頭部門負(fù)責(zé)組織落實(shí)，相關(guān)部門樂觀協(xié)調(diào)協(xié)作。 (三)各部門(單位)要依據(jù)本通知的時(shí)間節(jié)點(diǎn)和要求，按時(shí)推動(dòng)本單位的內(nèi)部掌握規(guī)范實(shí)施工作，確保我市行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范實(shí)施工作的有序推動(dòng)。 (四)各部門要加強(qiáng)溝通、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管，單位與單位之間、上級(jí)與下級(jí)之間要相互溝通溝通，形成互動(dòng);各部門(單位)要將每個(gè)時(shí)期主要工作的主要做法和完成狀況及遇到的難點(diǎn)和問題，以文檔形式報(bào)送市財(cái)政局法規(guī)科，以便組織相關(guān)人員到各部門(單位)進(jìn)行溝通指導(dǎo)，保證內(nèi)控規(guī)范有效實(shí)施。 20 xx實(shí)施行政事業(yè)單位下一步內(nèi)部掌握工作方案2 為進(jìn)一步做好行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握基

46、礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，貫徹執(zhí)行海寧市財(cái)政局關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知(海財(cái)政20 xx100號(hào))文件要求，依據(jù)海寧市財(cái)政局關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部掌握工作的實(shí)施方案精神，促進(jìn)我街道有效開展內(nèi)部掌握建立與實(shí)施工作，切實(shí)做好本街道內(nèi)部掌握基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，結(jié)合本街道實(shí)際，特制訂以下實(shí)施方案。 一、指導(dǎo)思想 貫徹落實(shí)依法治國基本方略，全面推動(dòng)依法行政，有效防控機(jī)關(guān)事務(wù)及管理中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)，建立健全機(jī)關(guān)、事業(yè)內(nèi)部約束機(jī)制，加強(qiáng)機(jī)關(guān)懲防體系建設(shè)。以落實(shí)好權(quán)責(zé)全都、有效制衡為核心，體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)的要求，保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制約。以推動(dòng)機(jī)關(guān)內(nèi)部掌握組織體系建設(shè)、機(jī)關(guān)內(nèi)部

47、掌握制度體系建設(shè)、機(jī)關(guān)內(nèi)部掌握?qǐng)?zhí)行體系建設(shè)、機(jī)關(guān)內(nèi)部掌握信息化建設(shè)為目標(biāo)，與依法行政、廉政建設(shè)、政務(wù)管理緊密聯(lián)系，努力提高機(jī)關(guān)工作質(zhì)量，提升機(jī)關(guān)管理水平，保證機(jī)關(guān)、事業(yè)干部隊(duì)伍廉潔高效。 二、基本原則 1.全面性原則。內(nèi)部掌握貫穿于決策、執(zhí)行、監(jiān)督、改進(jìn)和反饋全過程，貫穿各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和各個(gè)環(huán)節(jié)，掩蓋街道機(jī)關(guān)各部門、事業(yè)單位和崗位，并由全體干部職工參加。 2.制衡性原則。分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)，在管理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)安排、業(yè)務(wù)流程等方面實(shí)現(xiàn)決策、執(zhí)行、監(jiān)督既相互制約又相互協(xié)調(diào)。 3.權(quán)責(zé)對(duì)等原則。各部門的各崗位人員在決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋過程中行使的權(quán)力與擔(dān)當(dāng)?shù)呢?zé)任相全都。 4.重要性

48、原則。內(nèi)部掌握應(yīng)在全面掌握的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注關(guān)鍵業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位和重大風(fēng)險(xiǎn)。 5.適應(yīng)性原則。內(nèi)部掌握應(yīng)與職責(zé)分工、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平和人員構(gòu)成等相適應(yīng)，并依據(jù)新狀況準(zhǔn)時(shí)調(diào)整完善。 6.有效性原則。內(nèi)部掌握存在的問題能夠得到準(zhǔn)時(shí)訂正和反饋，有效管控各類風(fēng)險(xiǎn)。 三、工作目標(biāo) 1.推動(dòng)機(jī)關(guān)內(nèi)部掌握制度體系建設(shè)。內(nèi)部掌握制度建設(shè)要堅(jiān)持突出重點(diǎn)、整體推動(dòng)，構(gòu)建內(nèi)容協(xié)調(diào)、程序嚴(yán)密、配套完備、有效管用的制度體系。要結(jié)合本單位實(shí)際討論制定科學(xué)、合理的內(nèi)部掌握基本制度、專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)掌握管理方法及各單位內(nèi)部操作規(guī)程等內(nèi)掌握度，深化梳理預(yù)算管理、政府選購、資產(chǎn)管理、項(xiàng)目建設(shè)、決策機(jī)制等重點(diǎn)領(lǐng)域和主要流程，抓住重要環(huán)節(jié)

49、和掌握節(jié)點(diǎn)，分析存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)的要求，綜合運(yùn)用不相容崗位(職責(zé))分別掌握、授權(quán)掌握、歸口管理、流程掌握、信息系統(tǒng)管理掌握等方法進(jìn)行有效防控。 2.推動(dòng)機(jī)關(guān)內(nèi)部掌握?qǐng)?zhí)行體系建設(shè)。建立公正有效的內(nèi)部掌握考評(píng)機(jī)制?？茖W(xué)確定考核評(píng)價(jià)的重點(diǎn)和標(biāo)準(zhǔn)，將專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部掌握方法及操作規(guī)程當(dāng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，設(shè)定合理的分值，將各部門內(nèi)部掌握制度執(zhí)行狀況、自查自糾狀況、風(fēng)險(xiǎn)大事應(yīng)對(duì)狀況、專項(xiàng)檢查處理及整改落實(shí)狀況等納入考核評(píng)價(jià)范圍和指標(biāo)體系，逐步形成科學(xué)、合理、公正、公正的考核評(píng)價(jià)指標(biāo)體系;建立嚴(yán)格的檢查問責(zé)機(jī)制。堅(jiān)持有責(zé)必問、問責(zé)必嚴(yán)，組織開展定期檢查和不定期檢查，通報(bào)

50、檢查結(jié)果，對(duì)好的部門和個(gè)人予以表揚(yáng)，對(duì)工作不力的部門和個(gè)人予以通報(bào)，并對(duì)內(nèi)部掌握失職失察部門和干部職工違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任追究;強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。將部門和個(gè)人內(nèi)部掌握制度執(zhí)行狀況與評(píng)優(yōu)評(píng)先、干部提拔使用等掛鉤，全面提升管理成效。 3.加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部掌握信息化建設(shè)。依據(jù)市局布署，逐步將內(nèi)部掌握制度、操作規(guī)程、內(nèi)部掌握理念、掌握活動(dòng)、掌握措施等固化融入各類業(yè)務(wù)系統(tǒng)和辦公自動(dòng)化系統(tǒng)。建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警機(jī)制，通過信息采集、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等技術(shù)手段，強(qiáng)化流程掌握，對(duì)機(jī)關(guān)資金運(yùn)行全過程等主要業(yè)務(wù)的內(nèi)部掌握有效性進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)機(jī)關(guān)內(nèi)部掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，做到過程留痕、責(zé)任可追溯，實(shí)現(xiàn)機(jī)關(guān)各部門內(nèi)部掌握的信息化、程序化和常態(tài)

51、化。 四、工作內(nèi)容 內(nèi)部掌握制度體系分為三個(gè)層次，即基本制度、專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部掌握方法和各部門內(nèi)部掌握操作規(guī)程。 (一)制定內(nèi)部掌握基本制度 內(nèi)部掌握基本制度，是開展內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)和架構(gòu)，應(yīng)界定內(nèi)部掌握的概念，明確內(nèi)掌握度的適用范圍及掌握目標(biāo)，提出內(nèi)部掌握的主要要素和應(yīng)當(dāng)遵循的原則，明確專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部掌握的種類，確定內(nèi)部掌握組織管理架構(gòu)，明確內(nèi)部掌握方法和主要內(nèi)容，對(duì)內(nèi)部掌握職責(zé)進(jìn)行分工，并要做好內(nèi)部掌握檢查和結(jié)果運(yùn)用。要結(jié)合各自實(shí)際狀況做好相關(guān)設(shè)計(jì)，明確重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)業(yè)務(wù)，將主要業(yè)務(wù)、流程進(jìn)行分類，討論制定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部掌握方法，為推動(dòng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)打好基礎(chǔ)。 (二)制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部掌握方法 各部門依

52、據(jù)市內(nèi)控基本制度的要求，結(jié)合本部門實(shí)際進(jìn)行專題討論，做好專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控管理方法起草工作。要逐項(xiàng)分析風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出有效的風(fēng)險(xiǎn)掌握措施，緊密結(jié)合工作實(shí)際，做到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不落項(xiàng)、內(nèi)控環(huán)節(jié)全掩蓋。要留意把握以下幾點(diǎn)： 1.建立權(quán)界清楚、分工合理、權(quán)責(zé)全都、協(xié)調(diào)協(xié)作、有效制衡、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的職責(zé)體系，體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)的要求，使決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制衡。 2.結(jié)合行政績效管理要求進(jìn)行討論設(shè)計(jì)，理順和細(xì)化管理流程，將每項(xiàng)業(yè)務(wù)中的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，融入流程中的每個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)入程序節(jié)點(diǎn)，從程序上進(jìn)行掌握。 3.堅(jiān)持問題導(dǎo)向，結(jié)合業(yè)務(wù)和流程，找出關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，識(shí)別和分析存在的風(fēng)險(xiǎn)，綜

53、合運(yùn)用不相容崗位(職責(zé))分別掌握、授權(quán)掌握、歸口管理、流程掌握、信息系統(tǒng)管理掌握制度等方面進(jìn)行有效防控。 (三)制定內(nèi)部掌握操作規(guī)程 根據(jù)內(nèi)部掌握基本制度和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控管理方法要求，各部門要仔細(xì)梳理業(yè)務(wù)流程，討論提出本部門內(nèi)部各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，制訂內(nèi)部掌握操作規(guī)程。建立符合內(nèi)部掌握基本制度要求，與各專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部掌握方法相互交融、有機(jī)結(jié)合，掩蓋本部門全部業(yè)務(wù)流程的單位內(nèi)部掌握體系。 1.明確本單位及崗位職責(zé)。要嚴(yán)格根據(jù)三定方案等相關(guān)規(guī)定，厘清單位及各崗位職責(zé)，不缺位、不越位，達(dá)到過程留痕、責(zé)任可追溯的基本要求。 2.梳理單位內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、劃分責(zé)任邊界。厘清單位和崗位職責(zé)后，各單位應(yīng)

54、梳理出本單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，把業(yè)務(wù)流程細(xì)化到崗位，將每項(xiàng)業(yè)務(wù)流程上下游的崗位職責(zé)、科室職責(zé)、領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)及其責(zé)任邊界歸納、表述清晰。單位內(nèi)部操作規(guī)程重在分清每個(gè)崗位和環(huán)節(jié)的責(zé)任，明確工作流程中每個(gè)崗位和每個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任邊界。每一項(xiàng)業(yè)務(wù)上下游各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任應(yīng)有效連接，避開出現(xiàn)責(zé)任不清、責(zé)任缺位的狀況。 3.查找制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施。各單位應(yīng)依據(jù)各業(yè)務(wù)流程的特點(diǎn)，查找并列明每項(xiàng)業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，確定需要進(jìn)行重點(diǎn)掌握的流程節(jié)點(diǎn)，制訂有針對(duì)性的防控措施。對(duì)不同崗位可按不同風(fēng)險(xiǎn)類型制定詳細(xì)防控措施，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，要將已制定的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部掌握方法中的相關(guān)措施與本單位的特色措施有機(jī)融合。同時(shí)，應(yīng)將業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控與廉政

55、風(fēng)險(xiǎn)防控有機(jī)結(jié)合，將每個(gè)重要環(huán)節(jié)的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施納入操作規(guī)程。 4.科學(xué)繪制業(yè)務(wù)流程圖。對(duì)于一個(gè)完整的業(yè)務(wù)流程，應(yīng)采納一個(gè)流程說明加一個(gè)流程圖的形式予以規(guī)范說明，以圖的形式對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行簡化反映，展現(xiàn)本單位各崗位之間，以及與其他單位或外部門在業(yè)務(wù)上的連接關(guān)系。內(nèi)部操作規(guī)程應(yīng)以操作手冊(cè)的形式編寫，高度注意有用性和可操作性，使初次接觸此項(xiàng)工作或輪換崗位的人員在閱讀后便能直觀、精確地了解業(yè)務(wù)流程，特殊是流程中的重點(diǎn)掌握環(huán)節(jié)，能盡快進(jìn)入角色。 五、方法步驟 根據(jù)市相關(guān)部門要求，馬橋街道于20 xx年底前完成內(nèi)部掌握制度的建立和實(shí)施工作。 (一)成立內(nèi)部掌握領(lǐng)導(dǎo)小組，制定、啟動(dòng)相關(guān)的工作機(jī)制(20 x

56、x年9月5日前完成) 1.成立內(nèi)部掌握領(lǐng)導(dǎo)小組(由單位主要負(fù)責(zé)人擔(dān)當(dāng)組長)，建立內(nèi)部掌握聯(lián)席工作機(jī)制，明確內(nèi)部掌握牽頭部門(或崗位)，制定、啟動(dòng)相關(guān)的工作機(jī)制。 2.建立與審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等職能部門或崗位聯(lián)動(dòng)的權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督及考評(píng)機(jī)制，確定權(quán)力清單。 3.對(duì)本單位業(yè)務(wù)流程進(jìn)行初步梳理，編制流程圖(草圖)。 (二)梳理業(yè)務(wù)流程，開展內(nèi)部掌握風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管理制度(20 xx年9月中旬前完成) 梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，在此基礎(chǔ)上依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握規(guī)范(試行)(財(cái)會(huì)20 xx21號(hào))、財(cái)政部關(guān)于全面推動(dòng)行政事

57、業(yè)單位內(nèi)部掌握建設(shè)的指導(dǎo)看法(財(cái)會(huì)20 xx24號(hào))和海寧市財(cái)政局關(guān)于開展行政事業(yè)單內(nèi)部掌握建設(shè)的通知文件要求，建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員仔細(xì)執(zhí)行。主要工作： 1.梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，編制流程圖。 2.系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。 3.在此基礎(chǔ)上依據(jù)指導(dǎo)看法規(guī)定建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管理制度。包括單位層面內(nèi)部掌握制度與業(yè)務(wù)層面內(nèi)部掌握制度。 單位層面內(nèi)部掌握制度包括：集體議事決策制度、關(guān)鍵崗位管理制度、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)管理制度。業(yè)務(wù)層面內(nèi)部掌握制度包括：預(yù)算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府選購管理制度、資產(chǎn)管理制度、建設(shè)項(xiàng)目

58、管理制度、合同管理制度。 4.制定八個(gè)專項(xiàng)內(nèi)部掌握方法(20 xx年9月底前)。依據(jù)海寧市財(cái)政局內(nèi)部掌握基本制度(試行)中內(nèi)部掌握的主要內(nèi)容，分別由相關(guān)單位牽頭組織制訂法律風(fēng)險(xiǎn)防控管理方法、政策制定風(fēng)險(xiǎn)防控管理方法、預(yù)算編制風(fēng)險(xiǎn)防控管理方法、預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)防控管理方法、公共關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)防控管理方法、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控管理方法、信息系統(tǒng)管理風(fēng)險(xiǎn)防控管理方法、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控管理方法八個(gè)專項(xiàng)內(nèi)部掌握方法。 5.制定內(nèi)部掌握操作規(guī)程(20 xx年10月底前)。各單位依據(jù)基本制度、八個(gè)專項(xiàng)內(nèi)部掌握方法及上級(jí)工作部署，結(jié)合實(shí)際，與海寧市財(cái)政局對(duì)應(yīng)處室連接，在仔細(xì)梳理職責(zé)和流程的基礎(chǔ)上查找風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行評(píng)估定級(jí)，制訂

59、內(nèi)部掌握操作規(guī)程。操作規(guī)程由單位負(fù)責(zé)人把關(guān)，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審定，報(bào)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組審核。 (三)開展內(nèi)部掌握宣揚(yáng)訓(xùn)練(20 xx年9月底前完成) 針對(duì)國家相關(guān)政策，單位內(nèi)部掌握制度，以及本單位內(nèi)部掌握擬實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)和實(shí)行的措施、各部門及其人員在內(nèi)部掌握實(shí)施過程中的責(zé)任等內(nèi)容進(jìn)行專題培訓(xùn)。 (四)建立內(nèi)部掌握管理系統(tǒng)，功能掩蓋主要業(yè)務(wù)掌握及流程(20 xx年10月中旬前完成) 內(nèi)部掌握管理系統(tǒng)功能應(yīng)完整反映本單位制度規(guī)定的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)掌握流程，至少應(yīng)包括預(yù)算管理、收支管理、政府選購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等方面業(yè)務(wù)事項(xiàng)并以文件形式下發(fā)各項(xiàng)內(nèi)部掌握制度。 (五)督導(dǎo)檢查和驗(yàn)收總結(jié)(20 xx年

60、11月底) 依據(jù)推動(dòng)內(nèi)部掌握的方法步驟，由內(nèi)控辦抽調(diào)專人對(duì)街道各單位各個(gè)階段的工作進(jìn)行督導(dǎo)檢查和通報(bào)，并將結(jié)果納入年終考核。內(nèi)控辦將對(duì)牽頭科室制訂的專項(xiàng)內(nèi)部掌握方法，街道屬各部門、各單位制訂的操作規(guī)程進(jìn)行審核驗(yàn)收。 (六)進(jìn)行內(nèi)部掌握基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，撰寫內(nèi)部掌握基礎(chǔ)性評(píng) 價(jià)報(bào)告(20 xx年10月底前完成) 內(nèi)部掌握領(lǐng)導(dǎo)小組依據(jù)關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知文件、行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表填表說明對(duì)內(nèi)部掌握基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)行評(píng)價(jià)打分并填報(bào)附件行政事業(yè)單位內(nèi)部掌握基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表，撰寫內(nèi)部掌握基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告，針對(duì)存在扣分狀況，提出改進(jìn)方向和實(shí)行的措施。 六、工作要