某旅游開發(fā)總公司盡職調查報告

1、 齊云山旅游開發(fā)總公司盡職調查報告PAGE PAGE 58盡職調查報告調查事項：齊云山旅游開發(fā)總公司運營管理、營銷現(xiàn)狀。調查手段：根據(jù)公司的相關報表、報告、規(guī)章制度，與各部門負責人進行座談、詢問，聽取有關人士的陳述和說明。報告用途途：本報報告主要要為齊云云山旅游游股份有有限公司司運營與與日常管管理、營營銷提供供借鑒，給相關關機構的的管理與與投資提提供參考考。目錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc306739588 一、公司司基本情情況 PAGEREF _Toc306739588 h 2 HYPERLINK l _Toc306739589 二、公司司組織架架構 PA

2、GEREF _Toc306739589 h 4 HYPERLINK l _Toc306739590 三、薪酬酬體系 PAGEREF _Toc306739590 h 77 HYPERLINK l _Toc306739591 四、固定定資產(chǎn) PAGEREF _Toc306739591 h 111 HYPERLINK l _Toc306739592 五、財務務與門票票管理 PAGEREF _Toc306739592 h 113 HYPERLINK l _Toc306739593 六、營銷銷管理 PAGEREF _Toc306739593 h 118 HYPERLINK l _Toc306739594

3、 七、園務務管理 PAGEREF _Toc306739594 h 330 HYPERLINK l _Toc306739595 八、索道道運營管管理 PAGEREF _Toc306739595 h 311 HYPERLINK l _Toc306739596 九、導游游管理 PAGEREF _Toc306739596 h 334 HYPERLINK l _Toc306739597 十、安全全管理 PAGEREF _Toc306739597 h 337 HYPERLINK l _Toc306739598 十一、標標準化及及制度建建設 PAGEREF _Toc306739598 h 388 HYPER

4、LINK l _Toc306739599 十二、綜綜合分析析與建議議 PAGEREF _Toc306739599 h 39一、公司司基本情情況（一）公公司成立立背景及及齊云山山管理沿沿革齊云山風風景名勝勝區(qū)坐落落在安徽徽休寧縣縣境內，是中國國道教四四大名山山之一，具有一一千多年年的悠久久歷史和和豐富的的道教文文化；帝帝王將相相、歷史史名人留留下的摩摩巖石刻刻之眾多多，天開開神秀的的丹霞地地貌之絢絢麗，在在全國眾眾多的名名山大川川中絕無無僅有，故被清清朝的乾乾隆皇帝帝稱之為為“天下無無雙勝景景，江南南第一名名山”。新中中國成立立后又被被賦予四四頂桂冠冠：國家家風景名名勝區(qū)、國家森森林公園園、國家

5、家地質公公園、全全國重點點文物保保護單位位?，F(xiàn)為為國家四四A級旅游游景區(qū)。為適應旅旅游業(yè)的的發(fā)展，19885年休休寧縣政政府成立立齊云山山風景區(qū)區(qū)管理處處。19922齊云山山旅游開開發(fā)總公公司成立立。負責責齊云山山的日常常運營管管理。19955年成立立齊云山山風景區(qū)區(qū)管理委委員會。齊云山山管委會會與旅游游開發(fā)總總公司工工作人員員互相使使用。齊云山風風景區(qū)運運營管理理歷史沿沿革表時間管理單位位備注19855-19994齊云山風風景區(qū)管管理處19922年旅游游開發(fā)總總公司成成立；119933年光大大銀行投投資索道道19955-19999齊云山風風景區(qū)管管理委員員會齊云山旅旅游開發(fā)發(fā)總公司司自營19

6、999-20003黃山旅游游股份公公司托管管20033黃山市徽徽州協(xié)和和旅行社社托管20044-20005齊云山風風景區(qū)管管委會齊云山旅旅游開發(fā)發(fā)總公司司自營05年索索道轉讓讓給總公公司20066-20010安徽廣林林齊云山山旅游發(fā)發(fā)展有限限公司托托管20100齊云山旅旅游開發(fā)發(fā)總公司司自營（二）齊齊云山旅旅游開發(fā)發(fā)總公司司沿革齊云山旅旅游開發(fā)發(fā)總公司司自19992年年成立以以來，隨隨著齊云云山管理理體制的的不同，時斷時時續(xù)。在在各個托托管公司司運營之之時，旅旅游開發(fā)發(fā)總公司司的人員員盡數(shù)劃劃入新的的托管公公司，托托管公司司中止管管理時再再恢復運運營。公司剛成成立時為為事業(yè)單單位，220033

7、年改事事業(yè)單位位為企業(yè)業(yè)單位。20055年索道道由投資資的銀行行轉讓股股權給齊齊云山旅旅游開發(fā)發(fā)總公司司。20100年6月與員員工簽訂訂合同，合同期期三年，至20013年年6月止。（三）股股權情況況齊云山旅旅游開發(fā)發(fā)總公司司現(xiàn)為國國有獨資資企業(yè)。注冊資資本5000萬，法人代代表方來來壽。（四）公公司發(fā)展展各階段段19855年至19999年年這一階階段，齊齊云山旅旅游處于于起步階階段，基基礎設施施和管理理機制還還不完善善，缺乏乏項目投投資資金金、管理理人才、管理經(jīng)經(jīng)驗。19999年3月休寧寧縣政府府與黃山山旅游股股份公司司簽訂了了30年托托管合同同，將齊齊云山交交給了黃黃山風景景名勝區(qū)區(qū)托管。托

8、管的的范圍包包括人員員、景區(qū)區(qū)建設和和旅游經(jīng)經(jīng)營等多多個方面面。這一一階段景景區(qū)有了了初步發(fā)發(fā)展，修修建和恢恢復部分分登山石石路、道道觀、景景點等。在此之后后協(xié)和旅旅行社、廣林齊齊云山旅旅游發(fā)展展有限公公司管理理階段，景區(qū)的的人才引引進、運運營管理理機制的的執(zhí)行、基礎實實施建設設、旅游游產(chǎn)品的的提升改改造、景景區(qū)氛圍圍的營造造、促銷銷、渠道道的開拓拓與維護護、價格格體系的的構建等等方面取取得一定定成績，但未取取得突破破。（五）公公司現(xiàn)業(yè)業(yè)務發(fā)展展規(guī)模20100年景區(qū)區(qū)共出售售門票7761880張，總收入入559983117元（包括索索道和竹竹筏收入入，未包包括簽單單收入）；20011年年1-9

9、9月，景景區(qū)共出出售門票票639917張張，總收收入500610079元元（包括括索道和和竹筏收收入，未未包括簽簽單收入入）。（六）對對外投資資的情況況齊云山旅旅游開發(fā)發(fā)總公司司對外無無投資項項目。二、公司司組織架架構（一）、公司組組織架構構圖（二）、公司崗崗位編制制表部門崗位編制（人人）直接上級級備注公司決策策層總經(jīng)理1管委會管委會主主任兼副總經(jīng)理理1管委會合計2財務部出納1管委會票務主管管1管委會索道售票票2票務主管管公路卡口口3票務主管管合計7辦公室辦公室主主任1副總經(jīng)理理兼總助辦公室副副主任1辦公室主主任辦公室后后勤1辦公室主主任外借職工食堂堂1辦公室主主任司機2辦公室主主任外借云巖湖

10、管管理1辦公室主主任協(xié)警3辦公室主主任外借合計10營銷部營銷副經(jīng)經(jīng)理1副總經(jīng)理理營銷部經(jīng)經(jīng)理助理理1營銷部副副經(jīng)理外借營銷員1營銷部副副經(jīng)理合計3門票所門票所副副所長1門票所所所長售票員5門票所所所長檢票員4門票所所所長合計10導游部導游部經(jīng)經(jīng)理1副總經(jīng)理理客服管理理員1導游部經(jīng)經(jīng)理合計2索道部索道部經(jīng)經(jīng)理1副總經(jīng)理理索道部副副經(jīng)理1索道部經(jīng)經(jīng)理索道司機機2索道部經(jīng)經(jīng)理維修檢票票主管1索道部經(jīng)經(jīng)理機器維修修5接待、檢檢票4索道部經(jīng)經(jīng)理合計14綜合部綜合部副副經(jīng)理1副總經(jīng)理理環(huán)衛(wèi)12綜合部副副經(jīng)理垃圾焚燒燒1綜合部副副經(jīng)理合計19綜合部副副經(jīng)理總計64（三）、公司員員工概況況目前公司司在編員員工

11、622人（不不包括總總經(jīng)理和和副總經(jīng)經(jīng)理），男性229人、女性333人；本科以上上學歷00人，大大專以上上學歷99人，大大專以上上學歷占占比144.5%，員工工學歷普普遍較低低；平均年齡齡41歲，員工年年齡500歲以上上8人，400-500歲之間間28人，30-40歲歲之間221人，20-30歲歲之間55人，300歲以上上員工占占比922%，員員工老齡齡化趨勢勢嚴重；本科以上上學歷沒沒有，員員工專業(yè)業(yè)技能有有待提高高；中層層管理人人員8人中，本科以以上學歷歷0人，大大專學歷歷2人；從從公司員員工的專專業(yè)、年年齡分析析可以看看出，老老、中、青比例例嚴重不不協(xié)調。其中有44名員工工已超退退休年齡齡

12、，一名名本年內內達到退退休年齡齡。齊云山旅旅游開發(fā)發(fā)總公司司員工學學歷分析析表學歷人數(shù)占比備注本科以上上00%專科914.55%旅游專業(yè)業(yè)僅有22人高中以下下5385.55%合計62100%齊云山旅旅游開發(fā)發(fā)總公司司員工年年齡分析析表年齡人數(shù)占比備注50歲以以上812.99%405502845.11%中層干部部集中區(qū)區(qū)域304402133.88%2033058.2%合計62100%（四）組組織架構構分析：通過調查查研究，發(fā)現(xiàn)部部門設置置存在以以下問題題：1、門票票所是根根據(jù)國家家風景名名勝區(qū)的的有關規(guī)規(guī)定設立立的，與與企業(yè)運運營的要要求不相相符，售售票人員員與檢票票人員應應分屬兩兩部門管管理；

13、2、財務務部沒有有專職會會計和出出納，與與管委會會財務合合在一起起，資金金管理、成本核核算、企企業(yè)正常常運營和和年度預預算執(zhí)行行均難以以進行。3、沒有有專門的的安保人人員，停停車場、辦公區(qū)區(qū)域、索索道站、景區(qū)大大門等重重點區(qū)域域的安全全管理均均存在空空白點。4、游客客服務中中心形同同虛設，基本上上不能為為游客提提供所需需的咨詢詢、行李李寄存、投訴等等服務，急需完完善。5、員工工文化水水平較低低，長期期沒有進進行相關關知識培培訓，從從業(yè)人員員的綜合合技能急急需提高高。三、薪酬酬體系（一）工工作時間間旅游開發(fā)發(fā)總公司司執(zhí)行的的是每周周雙休制制。每天天工作88小時（包括吃吃飯時間間），上上班時間間為

14、旺季季周一至至周五88：00-16：00。周周六日77：30-16：00。淡季為88：00-16：00。由于工作作的需要要，門票票所、索索道站實實行兩班班工作時時間制，每天有有一半的的工作人人員工作作時間為為8：00-17：00（周周六日為為7：30-17：30）。（二）工工資組成成截止20011年年9月，旅旅游開發(fā)發(fā)總公司司的員工工工資由由以下幾幾個部分分組成：基本工工資、各各種補助助、環(huán)衛(wèi)衛(wèi)人員績績效工資資和加班班工資四四部分組組成。1、基本本工資：分為以以下檔次次基本工資資類別適應人員員備注680鐘點環(huán)衛(wèi)衛(wèi)工900+1000環(huán)衛(wèi)工人人100元元為績效效13800各部文員員、售票票員、檢檢

15、票員、索道接接待員15000索道司機機16100財務、司司機、索索道機修修工17300索道機修修組長18400票務助理理、主任任助理19600副經(jīng)理23000索道部經(jīng)經(jīng)理25000辦公室主主任2、補助助工資：年檢月檢檢、巡線線補貼：主要為為索道部部機電維維修工?；緸闉檠簿€員員2500元（巡巡線15天天50元/月，月月檢5天每天天30元，移抱索索器500元），協(xié)助人人員2000元。門票所王王曉澄夜夜保3550元，自來水水管理4450元元（共計計8000元）。環(huán)衛(wèi)人員員臨時增增加路段段，增加加一定的的補貼。3、環(huán)衛(wèi)衛(wèi)人員績績效工資資環(huán)衛(wèi)工人人除基本本工資外外另有績績效工資資，分別別為鐘點點環(huán)衛(wèi)工

16、工90元，普通環(huán)環(huán)衛(wèi)工1100元元。在實實際運行行中未進進行過考考核獎懲懲。4、加班班工資由于工作作的需要要，門票票所、索索道站實實行兩班班工作時時間制，每天有有一半的的工作人人員工作作時間為為8：00-17：00，超超出166：00的時時間記為為加班，管委會會財務根根據(jù)旅游游開發(fā)總總公司記記錄的加加班時間間按8元/小時計計算加班班工資。其他部門門的臨時時加班不不計算加加班工資資中，在在年終資資金中體體現(xiàn)。法定節(jié)假假日（全全年十天天）加班班，按1150元元/天（環(huán)環(huán)衛(wèi)工880元/天）計計算。5、員工工工資總總額（詳見附附表）預計20011年年全年總總工資為為1055萬元（1-88月為實實發(fā)工資

17、資，后四四個月為為前八個個月的平均均工資推推算）。個人最高高工資為為311125元元/年，普普通員工工（售票票員、檢檢票員等等）為2200000元/年左右右，普通通環(huán)衛(wèi)工工人為1130000元/年左右右，鐘點點環(huán)衛(wèi)工工為1000000元/年左右右。工資分析析圖：備注：綜綜合部包包括景區(qū)區(qū)維護環(huán)衛(wèi)，管理部部門包括括辦公室室、財務務、司機機、協(xié)警警，臨時時員工包包括索道道、旅游游公路、行政、食堂。各部門平平均工資資分析表表部門工資總額額人數(shù)人均年工工資人均月工工資綜合部20788691612999210833票務部801775420044416700門票所1095576521911518266索道

18、部32577481423266819399營銷部681445322711518933管理部門門20155551020155616800臨時工595995785144709合計1052266335917844114866（三）保保險、福福利1、保險險公司為員員工交納納養(yǎng)老保保險、醫(yī)醫(yī)療保險險及失業(yè)業(yè)保險，未繳納納住房公公積金。2、節(jié)假假日福利利20111年春節(jié)節(jié)5000元/人，端端午節(jié)4400元元/人，中中秋節(jié)5500元元/人。3、年終終獎20100年年終終獎一線線工作人人員為220000-40000元元/人，管管理人員員為40000-60000元/人（包包括平時時超時加加班）4、生日日慶賀員工

19、的生生日會以以每月為為單位組組織慶祝?；顒印?、工作作餐公司為員員工提供供中餐（不包括括鐘點環(huán)環(huán)衛(wèi)工和和導游員員），餐餐標每人人5.55元。6、工作作服分為三套套：春秋秋裝為西西服，夏夏裝為TT恤，冬冬裝為羽羽絨服。7、勞保保用品按部門崗崗位的不不同分發(fā)發(fā)不同的的勞保用用品如手手套、肥肥皂等。8、旅游游考察學學習公司每年年組織一一次旅游游考察活活動。220100年是海海南五日日游。（四）現(xiàn)現(xiàn)行薪酬酬體系分分析1、營業(yè)業(yè)時間88-9小小時，機機械的照照搬了勞勞動法，沒有結結合景區(qū)區(qū)的實際際情況。直接影影響了旅旅游客人人的旅游游質量，同時也也縮短了了景區(qū)的的有效營營業(yè)時間間，索道道部五點點下班，直

20、接造造成的后后果就是是14：30以后后來景區(qū)區(qū)的客人人，要么么選擇放放棄，要要么走馬馬觀花。2、每周周雙休的的管理制制度也是是機械的的照搬了了勞動法法，同樣樣沒有結結合旅游游的實際際，導致致旅游旺旺季時人人員不足足，不能能為客人人提供優(yōu)優(yōu)質服務務，淡季季時顯得得人員較較多。旅旅游行業(yè)業(yè)的特殊殊性質決決定了實實行綜合合計時工工資制度度和淡季季休假制制度，同同樣也是是符合勞勞動法的的。3、營銷銷部沒有有任何績績效考核核，無法法提升營營銷人員員對促銷銷的熱情情。其他他部門也也沒有績績效考核核，導致致管理的的松散。4、員工工工資水水平在休休寧當?shù)氐仄髽I(yè)工工資水平平中為中中上等。四、固定定資產(chǎn)（一）注注

21、資進入入齊云山山股份有有限公司司的固定定資產(chǎn)1、資產(chǎn)產(chǎn)類別：土地，面積2227226.777平方方米合334.009畝，評估總總價9551.112萬元元；2、資產(chǎn)產(chǎn)類別：建筑物物，20090平平方米，評估總總價2001.116萬；3、資產(chǎn)產(chǎn)類別：索道，資產(chǎn)原原價2007.227萬，評估總總價2337.334511萬元。安徽省休休寧齊云云山旅游游開發(fā)總總公司資資產(chǎn)評估估明細表表評估基準準日：220111年8月2日序號資產(chǎn)類別別項目名稱稱規(guī)劃用途途面積（mm）使用日期期資產(chǎn)原值值（萬元元）評估總價價（萬元元）一土地休寧縣齊齊云山鎮(zhèn)鎮(zhèn)齊云山山風景區(qū)區(qū)煉丹臺臺東側旅游基礎礎設施581.22至20551

22、年8月22日年限400年24.332休寧縣齊齊云山鎮(zhèn)鎮(zhèn)齊云山山風景區(qū)區(qū)玉虛宮宮北側24.660至20551年8月22日年限400年1.033休寧縣齊齊云山鎮(zhèn)鎮(zhèn)齊云山山風景區(qū)區(qū)真仙洞洞府、碧碧蓮池旁旁696.41至20551年8月22日年限400年29.114休寧縣齊齊云山鎮(zhèn)鎮(zhèn)齊云山山風景區(qū)區(qū)洞天福福地左側側292.76至20551年8月22日年限400年12.225休寧縣齊齊云山鎮(zhèn)鎮(zhèn)齊云山山風景區(qū)區(qū)望仙亭亭西側32.005至20551年8月22日年限400年1.344休寧縣齊齊云山鎮(zhèn)鎮(zhèn)齊云山山風景區(qū)區(qū)支架144.00至20551年8月22日年限400年6.033休寧縣齊齊云山鎮(zhèn)鎮(zhèn)齊云山山索道上

23、上站975.50至20551年8月22日年限400年40.882休寧縣齊齊云山鎮(zhèn)鎮(zhèn)齊云山山索道下下站199880.223至20551年8月22日年限400年836.17小計227226.777（合合34.09畝畝）951.12（合277.900萬元/畝）二建筑物休寧縣齊齊云山鎮(zhèn)鎮(zhèn)風景區(qū)區(qū)索道下下站安徽徽省休寧寧齊云山山旅游開開發(fā)總公公司非住住宅用房房售票處辦辦公廁所所363.3119944年19.333辦公機房房512.9219944年49.339辦公門廊廊394.9619944年41.667齊云山風風景區(qū)煉煉丹臺東東側辦公187.2119944年36.666齊云山風風景區(qū)玉玉虛宮北北側廁所2

24、4.66820022年7.655齊云山風風景區(qū)索索道上站站機房辦公公188.0319944年44.662齊云山風風景區(qū)望望仙亭西西側廁所31.66420022年7.611齊云山風風景區(qū)真真仙洞府府碧蓮池池旁餐廳281.2220022年79.005齊云山風風景區(qū)洞洞天福地地左側廁所106.2720022年25.557小計20900.055311.54三設備索道纜車車207.27237.35合計1,5000.000（二）未未納入注注資的固固定資產(chǎn)產(chǎn)未納入注注資的固固定資產(chǎn)產(chǎn)主要為為辦公類類及生活活類設備備，詳見見附表。（三）固固定資產(chǎn)產(chǎn)分析經(jīng)過調查查：以上所列列的固定定資產(chǎn)存存在以下下問題：1、設

25、備備年代久久遠。索索道已遠遠行188年，設設計能力力與實際際運能已已不適應應現(xiàn)時旅旅游的需需求，運運行速度度較慢。旅游旺旺季時排排隊現(xiàn)象象嚴重，作為特特種設備備，安全全隱患十十分嚴重重。2、建筑筑類資產(chǎn)產(chǎn)檔次明明顯較低低。包括括四個廁廁所以及及多年未未用的一一個建筑筑物，均均需要進進行改造造，有的的甚至需需要拆遷遷重修，而評估估時的價價格都較較高。3、服務務類資產(chǎn)產(chǎn)嚴重缺缺乏，符符合要求求的公廁廁、客戶戶中心、商業(yè)鋪鋪面、住住宿設施施均為空空白。五、財務務與門票票管理（一）財財務機構構目前財務務部有出出納1名，主要要負責收收款存款款和旅游游開發(fā)總總公司的的小額費費用報銷銷；票務務主管11名，索

26、索道售票票員2名（不不包括門門票所的的3名售票票員），主要負負責售票票收銀；公路卡卡口3名；垂垂直管理理體系，屬于管管委會（旅游開開發(fā)總公公司）直直接管理理。門票所共共有9名員工工，其中中5名售票票員檢票票員工資資在公司司發(fā)放，另有44名員工工工資在在管委會會發(fā)放（邱萬寶寶、查寨寨花、韓韓瑛、李李芙蓉44人，所所長賴松松根不在在公司花花名冊中中）。（二）出出納報銷銷流程管委會給給旅游公公司財務務每月預預留1000000元的備備用金，作為平平日報銷銷預用。備用金金不夠時時及時到到管委會會報銷補補足。大大部分報報銷都能能遵循以以下流程程：經(jīng)辦辦人填單單部門負負責人簽簽字公司負負責人審審批財務付付款

27、（大大額費用用管委會會財務代代付，相相應的簽簽字人員員增加管管委會負負責人）。（三）門門票及索索道票的的管理目前公司司票務種種類主要要涉及門門票、索索道票、導游票票三種，涉及部部門主要要有財務務部、營營銷部、辦公室室、稅務務局。一、票據(jù)據(jù)的形式式票據(jù)的種種類：門門票、索索道票、導游票票三種。票據(jù)的的載體：印制票票、機打打票兩種種。二、票據(jù)據(jù)的流轉轉票據(jù)流轉轉分為：申領、發(fā)放、銷售、繳銷四四個步驟驟。1、申領領票據(jù)的申申領由票票據(jù)管理理員統(tǒng)一一負責。在剩余余票據(jù)不不夠時，填寫書書面申請請向地稅稅部門申申領。2、發(fā)放放售票處的的票據(jù)依依據(jù)“定人不不定點”的原則則發(fā)售及及管理，即售票票員各負負其責，

28、而非定定點（售售票處）流水移移交的方方式。售售票員剩剩余票據(jù)據(jù)不足時時，由售售票員“按需即即時”填寫“票據(jù)請請領單”，向票票據(jù)管理理員申請請票據(jù)。3、銷售售 a.正正常出售售售票員依依據(jù)游客客類型，發(fā)售各各種面額額的票據(jù)據(jù)。各種種面額的的票據(jù)的的適用對對象及發(fā)發(fā)售依據(jù)據(jù)詳見門門票、索索道票使使用規(guī)范范明細表表。門票使用用明細表表序號面額適用人群群載體判斷依據(jù)據(jù)175普通全票票印制票265網(wǎng)絡訂票票機打票手機反饋饋短信350團隊價、旅行社社機打票簽單旅行行社、優(yōu)優(yōu)惠單440旅行社機打票營銷方案案538半票（660歲以以上老人人，現(xiàn)役役軍人，學生，5-88級殘疾疾人）印制票有效證件件、兒童童身高（

29、1.22m11.5mm）630“優(yōu)惠票票”/團體學學生票機打票學生證720黃山市民民印制票身份證812香客印制票自己掌握握9免票兒童（11.2mm以下)，安徽徽省內770歲以以上老人人，1-4級殘殘疾人，導游，隨團司司機（簽簽單），旅行社社經(jīng)理資資格證，各級媒媒體記者者，黃山山市作家家協(xié)會會會員，黃黃山市攝攝影家協(xié)協(xié)會會員員，休寧寧縣信息息新聞研研究會會會員，休休寧縣攝攝影家協(xié)協(xié)會會員員，休休休寧縣作作家協(xié)會會會員，休寧縣縣海陽書書畫學會會員。兒童身高高、有效效證件索道票使使用明細細表序號面額適用人群群載體判斷依據(jù)據(jù)1100導游月票票機打票240普通全票票印制票332團隊價機打票簽約旅行行社4

30、26普通上行行票印制票520兒童全票票印制票1.2mm1.5m614普通下行行票印制票715兒童上行行票印制票身高（11.2mm-1.5m）86山民上行行票印制票95兒童下行行票印制票身高（11.2mm-1.5m）104山民下行行票印制票11免票兒童（11.2mm以下)、導游游證、隨團司機機（簽單單）、旅旅行社經(jīng)經(jīng)理資格格證有效證證件售票員依依據(jù)每日日售票情情況填寫寫“票據(jù)領領、銷收收入表”，一式式兩聯(lián)，一聯(lián)報報送“票據(jù)管管理員”，一聯(lián)聯(lián)報送“出納”。出納納每日下下午155：00依據(jù)據(jù)“票據(jù)領領、銷收收入表”中列示示售出票票據(jù)面額額減去“齊云山山風景區(qū)區(qū)勞務結結算單”、“退票面面額”后的金金額

31、，收收取等額額現(xiàn)金并并送存銀銀行。b.優(yōu)惠惠票的管管理優(yōu)惠票的的出售主主要由售售票處、辦公室室、營銷銷部分別別確定優(yōu)優(yōu)惠種類類及標準準，由售售票處執(zhí)執(zhí)行。優(yōu)優(yōu)惠種類類、權責責部門及及優(yōu)惠依依據(jù)詳見見表。序號優(yōu)惠種類類權責部門門優(yōu)惠依據(jù)據(jù)備注1旅行社營銷部簽約條款款2香客、村村民售票處3特殊人群群售票處游客證件件含老人、學生、兒童、傷殘軍軍人、記記者等4網(wǎng)絡訂票票售票處網(wǎng)絡反饋饋信息手機短信信5簽單優(yōu)惠惠辦公室、門票所所辦公室、門票所所簽發(fā)優(yōu)優(yōu)惠單售票員查查驗上述述優(yōu)惠依依據(jù)后，按優(yōu)惠惠后金額額發(fā)售票票據(jù)。c.勞務務費返利利勞務費返返利是依依據(jù)游客客所購票票據(jù)面額額為基準準，計算算出應返返勞務費

32、費的金額額，返給給為公司司帶來客客源的出出租車班班車司機機、旅行行社導游游等的利利益。勞務費返返利涉及及門票、索道票票及導游游票的返返利，其其中門票票、索道道票的返返利實行行捆綁執(zhí)執(zhí)行的原原則，即即依據(jù)游游客所購購索道票票面額（視同游游客均購購買全額額門票）及提供供勞務的的人員的的不同，依據(jù)相相對應標標準，計計算應返返勞務費費總額，在售票票處依據(jù)據(jù)辦公室室、財務務部或門門票所簽簽發(fā)的“齊云山山風景區(qū)區(qū)勞務費費結算單單”即時兌兌付。詳詳見下表表。導游票的的返利實實行按月月結算的的原則，扣除基基本費用用后全額額返還導導游個人人，現(xiàn)執(zhí)執(zhí)行扣除除標準為為10%。序號對象游客購（索道）票面額額單位標準準

33、（元/人）授權部門備注1出租車（皖J7*）（黃山山市三區(qū)區(qū)四縣）；黟縣（皖皖J4*）2610辦公室或財務部40152班車：皖皖J 5*集散中心心中巴車車264辦公室或財務部4053旅行社328辦公室或財務部按優(yōu)惠價價格與票票面價格格的差額額，全額額返還導導游。門票所返返利參照照索道處處，由門門票所所所長簽字字執(zhí)行。2151224班車384辦公室或財務部5私人車輛輛第一次登登記，一一年之內內累計三三次一起起結算。d.簽單單及招待待簽單的簽簽發(fā)及回回款由辦辦公室統(tǒng)統(tǒng)一負責責，營銷銷部主要要配合協(xié)協(xié)調涉及及旅行社社的往來來簽單，依據(jù)不不同簽單單單位的的特點，不定期期聯(lián)系回回款。簽單的各各項情況況（包

34、括括旅行社社記帳、關系單單位記帳帳、招待待免單等等）每天天不匯總總上報。招待單主主要為管管委會、齊云鎮(zhèn)鎮(zhèn)政府、齊云山山道協(xié)。休寧縣縣其他部部門一般般為簽單單。客人人持以上上單位的的介紹信信（證明明）等到到公司辦辦公室，辦公室室開具招招待單或或簽單，客人憑憑此乘坐坐索道進進入景區(qū)區(qū)。e.退票票（a）退退票的條條件。遇遇雷電、雨霧、冰雪、停電等等非游客客責任，導致索索道、景景區(qū)無法法開放。（b）退退票的授授權。由由門票所所（索道道部）會會同票務務部負責責門票（索道票票）退票票條件的的認定及及授權。（c）退退票的程程序。由由游客提提出申請請，門票票所（索索道部）會同票票務部負負責認定定及授權權，轉售

35、售票處退退款并由由游客簽簽收。d、繳銷銷票據(jù)繳銷銷由票據(jù)據(jù)管理員員負責，在向上上級單位位申領新新票之前前申報繳繳銷已開開出票據(jù)據(jù)，雙方方簽訂“發(fā)票驗驗舊（交交舊）購購新表”。至此，票票據(jù)的整整個流程程即結束束。 e、銷銷售點設設置分兩個銷銷售點：山下銷銷售點只只銷售索索道票，山上銷銷售點負負責銷售售門票、下行索索道票。（四）財財務與門門票管理理分析 1、齊齊云山門門票及索索道收入入為收付付實現(xiàn)制制，并不不是現(xiàn)代代企業(yè)制制度要求求的權責責發(fā)生制制。簽單單記帳沒沒有在帳帳面體現(xiàn)現(xiàn)，只是是在收入入收回后后記入帳帳表。每每日報表表缺乏真真實性，也容易易形成漏漏收帳款款。2、制度度建設相相對滯后后，需進

36、進行完善善。3、為方方便游客客的需求求，山下下售票點點應能銷銷售所有有的門票票和索道道票，山山上、山山下售票票點均應應添置PPOS機機方便游游客刷卡卡。4、嚴格格規(guī)范各各種簽單單、優(yōu)惠惠單的審審批流程程，建立立各項應應收款的的催收制制度，定定期核對對、結算算。5、原旅旅游公司司應收賬賬款情況況不詳。六、營銷銷管理（一）營營銷總體體情況1、20010年年與20011年年收入總總體情況況20100年景區(qū)區(qū)共接待待購票游游客7661800人，實實現(xiàn)總收收入555983317元元（不包包括簽單單）門票票收入3343445699元，索索道收入入207753773，竹竹筏收入入883375元元。20100

37、年總體體收入明明細表月份門票索道竹筏合計1月人數(shù)242662839915454199收入7775535830092322213833842月人數(shù)38433437881082311收入158776498988718025799313月人數(shù)652446558897131779收入276770916133561455543955204月人數(shù)11533988100603209552收入4964436237008710399674399195月人數(shù)7285590077952172444收入4029914225773116366564500106月人數(shù)4672257522446108770收入230336

38、114655937399938433537月人數(shù)373115342226493377收入175330513811004077731744828月人數(shù)4155560511706109112收入2062266152220211399336988619月人數(shù)5232247188285102335收入1817745117008747277303555910月人數(shù)13088914755412633291006收入6302225395118521522510466935511月人數(shù)7442293077515172664收入3771149266448885366652117312月人數(shù)62422269000

39、89322收入220994278244802991190累計人數(shù)761880802006529551616681收入34344569920755373388377555988317720111年1至9月份，景區(qū)共共接待購購票游客客639917人人。實現(xiàn)現(xiàn)總收入入506610779元，其中門門票收入入298814660元，索道收收入200672216元元，竹筏筏收入1124003元。20111年總體體收入明明細表月份門票索道竹筏合計1月人數(shù)171772000037177收入59144048733010788702月人數(shù)59022597772118221收入20788491536687363615

40、5363月人數(shù)80599834774164110收入336333221955787255599824月人數(shù)149886161999693318778收入725222142000171182271157706555月人數(shù)10844414577236254552收入5404428387117046892800666月人數(shù)317334353375266收入1657702123660428933067月人數(shù)5855581188139773收入2956635221669751733328月人數(shù)7973397366177009收入3518877265777461766519月人數(shù)6759985966153

41、555收入29922762269959526223510月人數(shù)收入11月人數(shù)收入12月人數(shù)收入累計人數(shù)6391177789987351425550收入2981146002067721661240035061107992、團散散比例分分析20100年景區(qū)區(qū)共接待待購票游游客7661800人（未未包括簽簽單），其中團團隊人數(shù)數(shù)192247人人，散客客人數(shù)5569333人，團隊人人數(shù)占總總人數(shù)的的25%，考慮慮各種簽簽單情況況，約占占20%。20111年1至9月份，景區(qū)共共接待購購票游客客639917人人（未包包括簽單單）。其其中團隊隊人數(shù)2286994人（包括簽簽單），散客人人數(shù)3552233人，

42、團團隊人數(shù)數(shù)占總人人數(shù)的445%，考慮各各種簽單單情況，約占335%。20100年營銷銷業(yè)績表表（按門門票統(tǒng)計計,單位：元）月份游客總人人數(shù)門票收入入團隊人數(shù)數(shù)散客人數(shù)數(shù)團隊比例例1242667775533042122213%2384331587764234360996%3652442767709154884976624%41153394964436344888091130%5728554029914166995616623%6467222303361108773585523%7373111753305109332638829%84155520622669153240022%952322181

43、7745114664086622%101308896302225472778362236%11744223771149223445208830%126242222099428425400013%合計76188034344569919244756933325%20111年營銷銷業(yè)績表表（按門門票統(tǒng)計計,單位：元）月份游客總人人數(shù)門票收入入團隊人數(shù)數(shù)散客人數(shù)數(shù)團隊比例例16268826699898755393314%23805993363332376114298847%41498867252221848996497757%51084445404428398336861137%63173316577

44、02178771386656%7585552956635405111804469%8797333518877285225121136%9675992992276289663863343%合計63911729811460028699435222345%備注：團團隊人數(shù)數(shù)包含簽簽單旅行行社人數(shù)數(shù)，總人人數(shù)未含含簽單人人數(shù)。（二）營營銷部門門組成情情況營銷部是是景區(qū)的的對外宣宣傳和業(yè)業(yè)務聯(lián)絡絡部門，主要職職責是擔擔負景區(qū)區(qū)的宣傳傳推廣、渠道開開拓和維維護、競競爭對手手情報收收集分析析、年度度和月度度銷售政政策制定定等工作作。人員員共計33名（其其中韓學學慶關系系在管委委會），其中副副經(jīng)理11名，營營

45、銷部經(jīng)經(jīng)理助理理一名11名，營營銷員11名。現(xiàn)現(xiàn)在的營營銷人員員均是220100年4月以后后才調入入本部門門的。業(yè)務人員員每月出出差約四四五天（黃山以以外），全年約約五十天天左右。主要集集中于33月、6月-9月。（三）價價格體系系齊云山本本年度收收費項目目共有門門票、索索道、竹竹筏、導導游費等等四項，各項的的現(xiàn)行執(zhí)執(zhí)行辦法法如下：一、門票票門票散客客價755元/人，淡淡季555元/人（淡淡季時間間12月1日次年年2月28日），優(yōu)惠惠門票有有以下幾幾類：1、簽約約旅行社社團隊價價50元/人，淡淡季400元/人。2、黃山山地接社社組織的的游客在在50/人的基基礎上執(zhí)執(zhí)行100免1的優(yōu)惠惠，來團團累

46、積達達3000人后，執(zhí)行88免1的優(yōu)惠惠，來團團累積達達8000人后，執(zhí)行110免2的優(yōu)惠惠，大型型團隊（人數(shù)超超過1000人）優(yōu)惠辦辦法單團團單議，不計入入累積人人次。黃黃山中海海國際旅旅行社聯(lián)聯(lián)合中旅旅、國旅旅和海外外，合并并往景區(qū)區(qū)發(fā)團，實行簽簽單，景景區(qū)每季季度和對對方對一一次賬單單，年底底一次性性結賬，結賬比比較順利利，此合合作模式式已經(jīng)延延續(xù)4年。3、黃山山市以外外的組團團社組織織的游客客在500/人團團隊價的的基礎上上，來團團累積達達8000人以后后，按照照10元/人作為為廣告推推廣費一一次性補補助，8800人人以后的的來團，按400元/人優(yōu)惠惠。上海海的玉屏屏國際旅旅行社實實行

47、簽單單，協(xié)議議全年發(fā)發(fā)團量超超過50000人人時，在在50元/人團隊隊價的基基礎上，另補助助15元/人作為為對方在在客源市市場的廣廣告推廣廣費。景景區(qū)與對對方每季季度一次次對賬，年底一一次性結結賬，結結賬比較較順利，此合作作模式已已經(jīng)延續(xù)續(xù)四年。20110年全全年來團團量33312人人，年底底結賬時時按355元/人結算算。玉屏屏旅行社社發(fā)來的的老人團團隊、學學生團隊隊，人數(shù)數(shù)達20000人人后，在在30元/人團隊隊價的基基礎上，每人返返還3元，即即按277元/人結算算。4、黃山山市市民民憑本人人身份證證享受220元/人的優(yōu)優(yōu)惠價格格。此優(yōu)優(yōu)惠政策策已經(jīng)持持續(xù)兩年年，本地地人對外外地游客客的拉動

48、動效果較較好。5、休寧寧縣各局局委帶外外地客人人來門票票享受半半價，即即38元/人。6、本市市范圍內內的賓館館介紹來來的客人人憑賓館館介紹信信可享受受50元/人的團團隊價，但不享享受免人人政策。7、遇有有省、市市舉行的的各種旅旅游推介介會或大大型節(jié)慶慶活動，景區(qū)將將根據(jù)情情況在會會場或活活動現(xiàn)場場發(fā)放一一定數(shù)量量的9折或8折的優(yōu)優(yōu)惠卷，此卷的的使用都都有時限限比較短短的時間間限制。8、出租租車司機機拉來的的游客，門票對對司機的的返點通通過索道道票體現(xiàn)現(xiàn)?？腿巳速徺I雙雙程票時時，每人人返司機機15元；客人購購買單程程票時，每人返返司機110元。據(jù)了解解，歙縣縣的牌坊坊群、徽徽園、唐唐模等景景區(qū)，

49、都都拿門票票的價格格的一半半返點給給出租車車司機，所以司司機往那那些景區(qū)區(qū)介紹游游客特別別賣力，客源拉拉動效果果也很好好。9、學生生、現(xiàn)役役軍人、5-88級殘疾疾人、660歲以以上老人人等憑有有效證件件可享受受30元/人的門門票優(yōu)惠惠。10、每每年的33月20日44月20日是是學生的的春游時時間，為為了鼓勵勵學生出出游，景景區(qū)對學學生市場場有特別別的優(yōu)惠惠價格。黃山學學院是黃黃山市最最大的學學生市場場客源地地，對其其學生團團隊門票票實行225元/人的優(yōu)優(yōu)惠，并并執(zhí)行110免1，作為為對組織織者的活活動費用用補貼。初中、高中學學生團隊隊，執(zhí)行行20元/人的優(yōu)優(yōu)惠。小小學生團團隊，執(zhí)執(zhí)行122元/

50、人的優(yōu)優(yōu)惠。針針對黟縣縣學生寫寫生團實實行255元/人。11、香香客團隊隊朝拜齊齊云山，門票按按12元/人的優(yōu)優(yōu)惠，香香客團司司機不免免票。12、持持有國家家新聞署署頒發(fā)的的記者證證的記者者免門票票；1-4級殘殘疾人憑憑有效證證件免門門票；安安徽省770歲以以上老人人憑有效效證件免免門票。對700歲以上上老人免免票政策策限制本本省的做做法，經(jīng)經(jīng)常出現(xiàn)現(xiàn)省外游游客的不不滿和爭爭執(zhí)，因因為外地地景區(qū)大大多都沒沒有這種種地域限限制，都都是面向向全國的的。13、特特殊時段段的免票票政策： 3月1日4月30日是是油菜花花節(jié)，期期間持市市級及以以上攝影影證件享享受門票票、索道道免票；5月19日是是中國旅旅

51、游日，18、19兩天天所有進進山游客客享受門門票免票票政策。二、索道道票索道現(xiàn)行行票價上上行266元/人，下下行144元/人，雙雙程400元/人。優(yōu)優(yōu)惠情況況如下：1、旅行行社團隊隊享受團團隊價，上行221元/人，下下行122元/人，雙雙程322元/人。2、休寧寧各局委委帶來的的客人，享受團團隊價。3、出租租車司機機拉來的的游客，索道票票對司機機有返點點?？腿巳速徺I雙雙程票時時，每人人返司機機15元；客人購購買單程程票時，每人返返司機110元。此返點點數(shù)額包包含門票票的返點點。4、學生生團索道道票優(yōu)惠惠辦法：黃山學學院學生生團隊和和黟縣寫寫生團索索道票實實行211元/人，下下行122元/人的優(yōu)

52、優(yōu)惠；初初中、高高中學生生團隊索索道票實實行155元/人、下下行100元/人的優(yōu)優(yōu)惠；小小學生團團隊，索索道票實實行100元/人、5元/人的優(yōu)優(yōu)惠。若若統(tǒng)一購購買索道道票，可可讓領隊隊或老師師享受110免1的優(yōu)惠惠。5、香客客團隊索索道票優(yōu)優(yōu)惠辦法法：少于于10人時時，執(zhí)行行團隊價價；等于于或多于于10人時時，上行行20元/人，下下行100元/人。三、竹筏筏票竹筏運行行區(qū)間為為南坑登封封橋，散散客188元/人，團團隊155元/人。竹竹筏項目目于20011年年5月停運運。四、導游游服務費費全程500元/團；半半程300元/人。全全程與半半程的分分界點為為月華街街西端。（四）客客源市場場分析與與旅

53、行社社合作情情況1、客源源市場的的統(tǒng)計，由于機機構和人人事的變變動，220100年沒有有數(shù)據(jù)，20111年前前9個月的的數(shù)據(jù)，也只能能局限于于團隊人人數(shù)。據(jù)據(jù)統(tǒng)計，今年119月月份，共共接待團團隊人數(shù)數(shù)143303人人，其中中來團最最多是江江蘇市場場，共449044人，占占總團隊隊人數(shù)的的34%，其次次是安徽徽市場337155人，占占總團隊隊人數(shù)的的26%，浙江江市場220577人，占占總團隊隊人數(shù)的的14%，上海海市場229977人，占占總團隊隊人數(shù)的的21%。從統(tǒng)統(tǒng)計結果果可以看看出，齊齊云山景景區(qū)客源源市場主主要來本本省和江江浙滬地地區(qū)。詳細情況況如下表表：20111年客源源市場統(tǒng)統(tǒng)計表

54、月份黃山江蘇安徽浙江上海江西其他合計102455335545331144685543220100884978132884676408034933594768245737387254666360217184149379477845570603430182263008906581154283241948897092915422412788100110120合計0490443715520577299776300143003占總量比比例34%26%14%21%4%100%說明：本本客源數(shù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計計僅局限限于團隊隊備注：客客源地資資料由門門票所提提供，按按實際購購票人數(shù)數(shù)統(tǒng)計，但數(shù)據(jù)據(jù)不完整整上?？驮丛?/p>

55、比例數(shù)數(shù)字缺少少簽單人人數(shù)，實實際比例例應比表表中所列列較大。2、組團團社統(tǒng)計計分析20100年的數(shù)數(shù)據(jù)不太太齊全，但仍能能確認在在外地組組團社中中，上海海的玉屏屏國際旅旅行社的的組團人人數(shù)達333122人，和和其他組組團社相相比遙遙遙領先。在黃山山的地接接社中，黃山中中海假日日、太平平海外等等旅行社社排名比比較靠前前。20011年年199月份，上海玉玉屏國際際旅行社社的組團團人數(shù)是是37554人，仍然是是據(jù)各地地組團社社組團數(shù)數(shù)量第一一名，黃黃山地接接社的途途牛、中中海國際際等名次次靠前。年發(fā)團量量在3000人以以上的旅旅行社業(yè)業(yè)績排序序如下表表：20100年旅行行社來團團統(tǒng)計表表（3000

56、人以上上團隊）旅行社名名稱來團數(shù)量量人數(shù)備注黃山中海海假日840黃山太平平海外691黃山原野野旅行社社581黃山康輝輝國際旅旅行社503黃山松石石旅行社社415黃山中山山國際旅旅行社351上海玉屏屏旅行社社33122簽單結算算黃山中海海國際旅旅行社簽單結算算黃山旅游游集散中中心簽單結算算20111年旅行行社來團團統(tǒng)計表表（3000人以上上團隊）旅行社名名稱來團數(shù)量量人數(shù)備注旅行社名名稱來團數(shù)量量人數(shù)備注上海玉屏屏旅行社社37544簽單結算算黃山途牛牛旅22099黃山途牛牛旅18144簽單結算算黃山中海海國際旅旅行社11377黃山旅游游集散中中心11288簽單結算算黃山原野野旅10366黃山中海

57、海國際旅旅行社10199簽單結算算黃山聯(lián)合合假日836黃山星之之旅754黃山松石石旅682黃山中山山國際旅旅行社528黃山徽之之旅524黃山康輝輝國際旅旅行社495揚州小駱駱駝旅行行社418黃山春秋秋旅行社社412紹興浙風風旅行社社398黃山網(wǎng)絡絡旅行社社350簽單結算算黃山香茗茗酒店876兌換券備注：黃黃山中海海國際旅旅行社有有限公司司：中海海國際、中海假假日、黃黃山國旅旅、黃山山中旅3、旅行行社合作作情況a、旅行行社直通通車合作作：與南南京、無無錫、蘇蘇州、杭杭州、九九江、武武漢等地地的旅行行社進行行過合作作，但沒沒有形成成規(guī)模，基本上上中斷。對旅行行社直通通車費用用支持較較少。b、黃山山

58、旅行社社的線路路推廣：與黃山山多家地地接社建建立業(yè)務務聯(lián)系，由其向向組團旅旅行社推推薦包括括齊云山山的旅游游線路。一般情情況下是是游客自自費景點點，旅行行社反映映如果列列為付費費景點成成本就太太高，缺缺乏競爭爭力。旅旅行社反反映：單單純的來來看，景景點門票票不高，索道票票也不高高，但二二者合起起來就高高過西遞遞宏村（團隊價價西遞、宏村均均為700-755元，齊齊云山為為門票550元、索道332元，合計882元）c、從給給旅行社社的政策策上，基基本與宏宏村西遞遞差不多多。門票票基本上上打七折折，齊云云山另有有十免一一。人數(shù)數(shù)獎勵上上西遞宏宏村的臺臺階要高高于齊云云山（無無準確數(shù)數(shù)據(jù)）。d、從加加

59、點情況況看，旅旅行社導導游在齊齊云山加加點比較較少。原原因有三三：一、齊云山山耗時較較長，團團隊時間間比較難難擠出來來；二、加點一一般都必必須乘坐坐索道，成本也也相對較較高；三三、導游游返利相相對于個個別景點點、相對對于購物物店還是是有劣勢勢。e、20010年年團隊占占總人數(shù)數(shù)的比率率約200%，20111年團團隊占總總人數(shù)的的35%，呈上上升趨勢勢。20011年年團隊增增加量主主要來自自南京、揚州、九江、武漢等等重點開開發(fā)地區(qū)區(qū)，西遞遞宏村的的旅游中中介商組組織的學學生團數(shù)數(shù)量有大大幅上升升。（五）營營銷投入入與廣告告宣傳推推廣 11、營銷銷投入20100年營銷銷費總投投入20090000元

60、，20111年前前9個月營營銷費用用總投入入38444000元。支支出項目目按照宣宣傳品制制作、旅旅游推介介會、報報紙廣告告、電視視廣告、網(wǎng)絡費費用、旅旅行社支支持費用用、廣告告沖抵、旅行社社返點、差旅費費、節(jié)事事活動等等10個項項目進行行分類統(tǒng)統(tǒng)計，從從統(tǒng)計表表可以看看出，220100年和20011年年兩年用用于旅行行社廣告告支持的的費用都都是0，對旅旅行社廣廣告沖抵抵的費用用，20010年年是0,20111年也也就只有有4月份沖沖抵了1100000元。費用支支出明細細如下表表：20100年營銷銷費用統(tǒng)統(tǒng)計表（單位：元）月份宣傳品制制作推介會報紙電視網(wǎng)絡旅行社支支持廣告沖抵抵返點走訪客戶戶其