工業(yè)煙塵碳捕集過濾材料項目管理評估

1、泓域/工業(yè)煙塵碳捕集過濾材料項目管理評估工業(yè)煙塵碳捕集過濾材料項目管理評估xx有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113808188 一、 制訂進度計劃 PAGEREF _Toc113808188 h 4 HYPERLINK l _Toc113808189 二、 規(guī)劃進度管理 PAGEREF _Toc113808189 h 6 HYPERLINK l _Toc113808190 三、 有效溝通的方法 PAGEREF _Toc113808190 h 6 HYPERLINK l _Toc113808191 四、 溝通原理和溝通模型 PAGEREF _Toc

2、113808191 h 8 HYPERLINK l _Toc113808192 五、 指導與管理項目執(zhí)行 PAGEREF _Toc113808192 h 11 HYPERLINK l _Toc113808193 六、 制訂項目管理計劃 PAGEREF _Toc113808193 h 15 HYPERLINK l _Toc113808194 七、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113808194 h 22 HYPERLINK l _Toc113808195 八、 基本原則 PAGEREF _Toc113808195 h 22 HYPERLINK l _Toc113808196 九、 必要

3、性分析 PAGEREF _Toc113808196 h 23 HYPERLINK l _Toc113808197 十、 項目簡介 PAGEREF _Toc113808197 h 23 HYPERLINK l _Toc113808198 十一、 項目經(jīng)濟效益評價 PAGEREF _Toc113808198 h 26 HYPERLINK l _Toc113808199 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113808199 h 27 HYPERLINK l _Toc113808200 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc113808200 h 28 HYPERLI

4、NK l _Toc113808201 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc113808201 h 30 HYPERLINK l _Toc113808202 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc113808202 h 32 HYPERLINK l _Toc113808203 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc113808203 h 34 HYPERLINK l _Toc113808204 十二、 投資估算 PAGEREF _Toc113808204 h 35 HYPERLINK l _Toc113808205 建設投資估算表 PAGEREF _Toc113808205 h

5、 37 HYPERLINK l _Toc113808206 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc113808206 h 38 HYPERLINK l _Toc113808207 流動資金估算表 PAGEREF _Toc113808207 h 40 HYPERLINK l _Toc113808208 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc113808208 h 41 HYPERLINK l _Toc113808209 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113808209 h 42制訂進度計劃定義活動、排列活動順序以及資源和歷時估算的結(jié)果構(gòu)成了制訂項目進度計劃的基礎

6、。項目的進度計劃是對每個活動的進度安排，而更重要的是能夠提供項目整體的進度信息。制訂項目進度計劃的工具和方法有干特圖、關鍵路徑分析和PERT估計。（一）干特圖這是一種用日歷形式來列出項目活動及其活動起止時間的項目圖示方法。由于這種圖形表示方法最初是由泰勒的同事享利干特所發(fā)明的，所以又被稱作干特圖。現(xiàn)在大多數(shù)項目管理軟件都可以自動生成干特圖。在項目的干特圖中，有幾個特殊的符號需要關注：任務：用帶狀的水平橫道來代表一個任務，所以有的時候干特圖又叫橫道圖。橫道的起點和終點代表了任務的起止時間，橫道的長度代表了任務的持續(xù)時間。里程碑：具有零歷時的重要事件。在圖中用菱形符號表示。依賴關系：各個任務之間存

7、在著一定的依賴關系。例如，F(xiàn)S關系、SS關系、FF關系、SF關系。概要任務：一些任務集合成一個更大的任務，通常代表了任務的不同層級。干特圖在表示項目進度信息方面簡單明了，是應用最廣泛的項目進度表示方法。（二）關鍵路徑分析關鍵路徑分析也稱為關鍵路徑法，是一種用來預測總體項目歷時的項目網(wǎng)絡分析技術。所謂關鍵路徑，是指當完成了項目進度計劃后，在項目的網(wǎng)絡圖上存在著若干條從項目啟動到項目結(jié)束之間的路徑，但是其中一條（嚴格來說，可能存在一條以上）路徑具有如下特性：其上所有活動的時間之和就是完成項目的最短歷時。路徑上任何活動的延誤都會導致項目時間的延長。如果想縮短項目歷時，就必須縮短這條路徑上活動的歷時。

8、關鍵路徑實際上是項目網(wǎng)絡圖中（歷時）最長的路徑。在關鍵路徑上的活動都很“關鍵”，因為它們直接決定了項目的進度。每個活動都只有最少的浮動時間或時差。所謂浮動時間或時差，是指一項活動在不耽誤后續(xù)活動或項目完成日期的條件下可以拖延的時間長度?，F(xiàn)在所有的項目管理軟件都將尋找一個項目的關鍵路徑作為最基本的功能。它是通過一些運算法則來計算得出項目關鍵路徑信息的，這些運算法則有正推法和倒推法，其輸出結(jié)果就是項目的關鍵路徑，當然也包括項目的總歷時和項目中每個活動關于進度的“關鍵”信息。規(guī)劃進度管理規(guī)劃進度管理活動就是約定項目如何進行進度管理工作所需要的流程、方法和工具。有效溝通的方法溝通是否成功，取決于發(fā)信者

9、想要表達的意思與收信者通過理解而獲得的意思是否一致。事實上，溝通屬于高度個人化的“軟性技能”，需要實踐者自身不斷總結(jié)和提高。1、以聽者的思路說話信息發(fā)送者最重要的目的不是把信息發(fā)送出來，而是要讓信息接收者得到正確的信息，所以確保信息被準確傳遞的關鍵在于發(fā)送者。由于人與人之間的教育背景、經(jīng)歷、所處的環(huán)境都不盡相同，所以溝通雙方可能會在信息的理解上產(chǎn)生很大的差異。同樣一句話，會被理解成不同的意思。在這種情況下，信息發(fā)送者是信息的來源，他必須想辦法確保信息被正確地理解。一個好的實踐就是發(fā)送者以接收者容易理解的語言來講話。從溝通模型中看，就是發(fā)送者選擇和接收者同樣的編解碼方式來進行溝通。道理看似簡單，

10、但是在實踐中卻對發(fā)送者有著較高的要求。它要求發(fā)送者從接收者的角度來組織語言。2、建立共同語言信息溝通的載體是文字和符號，但要求溝通方使用同一個符號集合，即共同語言。在某一專業(yè)技術領域中，形成的專業(yè)術語就是該領域?qū)I(yè)人員的共同語言，它使溝通變得準確、快捷和有效。學習項目管理知識的一個顯著好處就是，約束和規(guī)范項目干系人在進行項目溝通中使用共同語言。3、描述整體背景溝通時注重交代整體背景，有助于溝通的達成，會給信息接收者一個由遠及近、由森林及樹木的自然過渡，增進對發(fā)送者信息含義的理解。4、重視雙向溝通在溝通過程中重視反饋過程，使發(fā)送者能及時了解接收者對信息的理解是否正確，有助于發(fā)送者調(diào)整溝通的思路，

11、提高溝通的效果。5、多種信息表達方式并用使用最多的信息表達方式是語言和文字，但并不是每一種信息都能由語言和文字最佳表達。一項研究表明：人類大概只有40%的信息可以由文字準確地表達，其余的信息內(nèi)容則需要借助圖表、聲音和圖像等其他形式。所以我們在選擇信息表達方式時，應根據(jù)信息所要傳遞的內(nèi)容選擇最佳的表達方式。如前所述，溝通能力屬于一種“軟技能”，這種技能的提高需要長期實踐和培養(yǎng)，在某種意義上還與天生的“人格”因素有關。好的溝通能力是一個管理者必備的技能，因為他大部分的管理活動必須借助于“溝通”來完成。溝通原理和溝通模型溝通可以被簡化成一個信息傳遞的過程。信息發(fā)送者和接收者之間并不是簡單的信息直接傳

12、遞，而是需要經(jīng)歷若干個環(huán)節(jié)。發(fā)信者首先需要把信息進行編碼，變成那種可以在通道中進行傳遞的形式，這經(jīng)常被稱為消息。接收者將收到的消息解碼后獲得信息。人與人之間的溝通真的需要這么復雜的過程嗎？可以舉一個例子來說明：當我們外出游玩歸來的時候，家人會問游玩的情形。這個時候所有有關游玩的信息都是腦子中的一幅幅圖像，但是你無法直接把這些圖像轉(zhuǎn)遞給家人。你不得不將它們用語言來描述，這個時候?qū)嶋H上你是在進行編碼過程。原始的信息是圖像，經(jīng)過編碼后的信息變成了文字。文字可以通過語言、書面等各種形式傳遞給接收者。而你的家人在接收到這些文字后，就開始根據(jù)文字所傳遞的信息來想象你游玩時的情景。這是一個我們生活中經(jīng)常遇到

13、的場景，但它卻包含了信息傳遞過程中幾個重要的概念：第一，信息所包含的內(nèi)容廣泛，五官就是接收信息的器官。我們聽到的、看到的、聞到的、觸摸到的都是信息。第二，信息是無法直接進行傳遞的，它必須通過編解碼轉(zhuǎn)化為某種類型的消息，然后利用支持該消息進行傳遞的通道進行傳輸。發(fā)送和接收雙方必須使用同樣的編解碼方式，這又被稱為符號系統(tǒng)。每一種符號系統(tǒng)所擅長表示信息的種類和能力是不一樣的。第三，消息是通過通道進行傳輸?shù)?，某一種通道只能承載特定的消息種類。在很多情況下，通道在傳遞消息時可能產(chǎn)生失真。在實踐中，不同類型的信息會由于選擇不同的通道和編解碼方式體現(xiàn)不同的特征。例如：我們可以通過閱讀獲取文字所傳遞的信息，通

14、過廣播和電視可以接收被傳遞的聲音和圖像。信息在傳遞的過程中，是否會產(chǎn)生偏差和失真取決于整個過程中的三個關鍵環(huán)節(jié)：第一，選擇的編解碼方式是否可以完整地表述信息?，F(xiàn)代的聲音和圖像記錄技術已經(jīng)可以讓我們以接近沒有失真的程度來保留信息。但是最古老的文字，雖然其本身很容易被保留和傳遞，但文字后面所代表的內(nèi)容卻不一定準確地表達了信息發(fā)送者的初衷。第二，雙方之間是否采用了同樣的編解碼方式。聲音和圖像記錄所用的編解碼過程都是由機器設備完成的，工作過程是對稱而一致的，其失真和偏差也是一種客觀而穩(wěn)定的指標。但是語言文字所用的編解碼器卻是由人腦完成的，這個編解碼器的工作水平受到很多因素的影響。人與人之間的差異性，也

15、就自然導致了在語言文字的溝通過程中，編碼和解碼之間在很多情況下并沒有采用對等的規(guī)則。同樣一句話，不同的人會有不同的理解，就是這個道理。第三，通道傳送中是否會產(chǎn)生偏差。大多數(shù)信息傳輸通道都依賴于某種技術。人類科技的發(fā)展已經(jīng)大大促進了人與人溝通和交流的方式。從古代的書信傳遞，到現(xiàn)代的通信技術都是為了更加準確有效地傳遞信息。一個通道在信息傳輸中經(jīng)常會由于噪聲的干擾而產(chǎn)生偏差。例如：我們在公共場合談話，經(jīng)常會由于周圍噪聲的干擾而聽錯。但是在現(xiàn)代通信技術條件下，例如無線移動通信、互聯(lián)網(wǎng)等，則基本不用考慮通道所帶來的偏差。綜上所述，現(xiàn)實中遇到的問題更多的是那種基于語言文字的、人與人之間的信息傳遞，準確地說

16、這才能被定義為“溝通”。雖然同樣是信息的發(fā)送和傳遞，但是在人與人之間和設備與設備之間，同樣過程中的困難和關注有著很大的不同。下面給出有關“溝通”的一個更詳細而準確的描述：溝通，就是通過說話、信號、書寫或行為來交換思想、消息或信息；是指信息通過預先設定好的符號系統(tǒng)在個人間傳遞的過程；是為了設定的目標，把信息、思想和感情在個人或群體間傳遞的過程。這種在人與人之間進行語言溝通的過程存在其特殊性，因此需要細化上面那個被簡單化了的信息傳遞模型。發(fā)送者、編碼、通道、解碼和接收者五個環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)都被擴展了可能影響其“性能”的外部因素。編碼和解碼都分別處于發(fā)送者和接收者的經(jīng)驗區(qū)域之內(nèi)，這意味著它們的工作受到

17、發(fā)送者和接收者個體的影響。在傳遞信息的通道“兩端”包含受發(fā)送者和接收者個體影響的“個性濾網(wǎng)”。由于人與人之間存在著差異，這些差異就使得在整個溝通過程中的各個環(huán)節(jié)上出現(xiàn)偏差。例如：編解碼由于個體差異而不對稱，個性濾網(wǎng)的存在意味著信息在通道內(nèi)傳遞會有選擇地丟失等。事實上，我們在討論這個溝通模型的時候，更關注那些會導致溝通障礙的因素。指導與管理項目執(zhí)行指導與管理項目執(zhí)行過程要求項目經(jīng)理和團隊執(zhí)行項目計劃，完成項目范圍所包含的內(nèi)容。這些內(nèi)容包括：組建項目團隊（項目人力資源管理中的項目團隊組建）。采取積極措施打造高績效團隊（項目人力資源管理中的團隊建設）。按照計劃實施項目的工程活動，創(chuàng)造項目成果。監(jiān)督項

18、目實施過程是否遵循預先約定的規(guī)章制度（質(zhì)量保證）。建立并管理項目團隊對內(nèi)對外的溝通渠道（管理溝通與管理干系人）。對需要外購的部件和工作，選擇適當?shù)墓蹋▽嵤┎少彛?。再好的計劃沒有執(zhí)行也是徒勞。如何讓計劃落實，就體現(xiàn)出執(zhí)行的能力。要想建立切實有效的執(zhí)行能力，就必須打破那種認為“計劃制訂下去，就必然會被落實”的錯誤思想。首先要假設計劃不會被有效地執(zhí)行，然后確保執(zhí)行的管理體系才會被建立起來，這就是所謂的“執(zhí)行力”問題。這已經(jīng)不僅僅是針對項目一級的問題了，整個企業(yè)和組織都應該考慮如何建立有效的執(zhí)行能力。在前面討論過管理的“效果”和“效率”問題，可以說“執(zhí)行力”就是保障組織所定義的“效果”可以被有“效

19、率”地落實。項目活動中，實施過程所占的工作量是最高的，項目的成果和績效都是通過這一階段活動產(chǎn)生的，項目經(jīng)理的主要職責也是在這一階段體現(xiàn)的。如何提高組織的執(zhí)行力是最近幾年來最熱門的話題，下面列出一些出現(xiàn)頻率最高的基本原則：確立目標和目標的優(yōu)先級順序。制訂詳盡的計劃，在制訂計劃的過程中引入下屬的參與，并且得到明確而有效的承諾。責任和權力對等。積極跟進，建立以事實為基礎的績效跟蹤機制。任何組織、任何項目的可用資源都是有限的。所以，一個組織、一個項目團隊在設立目標的時候必須考慮是在有限的資源條件下，去識別和選擇對組織或者項目最有利的那些目標，并且明確而清晰地標定目標的優(yōu)先級順序。大多數(shù)組織在設定目標的

20、時候總是希望大而全，希望所有的期望都能被滿足，但這恰恰是難以做到的?！坝兴粸椴拍苡兴鶠椤?，目標能夠有效地被落實正是依賴于資源集中而有效的使用。建立一個包羅萬象的目標是容易的，而根據(jù)組織或者項目所擁有的資源識別出對組織或項目最有效的目標，也就是追求最佳的“投資效益比”是高難的管理藝術。我們常說的“有得有失”就是這個道理。但是大多數(shù)人在理解這句話的時候，可能會把重點放到“有得”上，而忽視“有失”。為了更好地提醒自己，我們不如顛倒一下順序來反映兩者之間的重要性，即“有失才有得”。制訂計劃是為了確定目標實現(xiàn)的過程。一個詳盡的計劃代表了制，訂計劃的人員對實現(xiàn)目標中所有要素的考慮程度。很多在執(zhí)行中出現(xiàn)的

21、不確定性幾乎都是通過對計劃細化分解才發(fā)現(xiàn)和識別出來的。這就促使項目組在真正投入資源前，要把很多情況考慮周全，減少執(zhí)行過程中的不確定性和意外性，這會對最終的執(zhí)行非常有益?？梢钥吹?，份細致的計劃對執(zhí)行的幫助體現(xiàn)在制訂計劃的過程當中。同時，計劃的不斷細化也有賴于下屬的積極參與，因為他們作為計劃真正的執(zhí)行者，對計劃的現(xiàn)實性和可操作性最具有發(fā)言權。從管理者的角度說，在和下屬一起制訂計劃的過程中，可以幫助下屬全面理解管理者的目標和最終意圖，而不是停留在追求計劃過程的最終產(chǎn)物一計劃本身的表面要求上，這樣會有助于執(zhí)行者妥當?shù)靥幚眄椖繄?zhí)行過程中發(fā)生的意外事情。完成的計劃需要得到執(zhí)行者的明確承諾，承諾促使執(zhí)行者認

22、真地思考計劃的可執(zhí)行性，并且會和管理者在目標上達成一致。一個明確的承諾會帶來心理學上的一個很微妙的影響，它會時刻提醒執(zhí)行者努力去兌現(xiàn)諾言。當執(zhí)行者承擔了一定的目標責任后，他必須擁有相當?shù)臋嗔碚{(diào)動實現(xiàn)目標所必需的資源。這一點非常重要，因為任何目標的實現(xiàn)都需要有一定的資源支持，目標實現(xiàn)的效率也有賴于有效地調(diào)配資源。顯然，承擔了實現(xiàn)目標責任的執(zhí)行者，如果沒有可以調(diào)配資源的權力，那么目標的實現(xiàn)就會變成“水中花，鏡中月”。如果執(zhí)行者感覺到責權不對等，且威脅到目標的實現(xiàn)，他就會很快地放棄努力，而把目標無法實現(xiàn)的責任歸于“管理者不信任，沒有賦予相關的權力”我們可以把這個“責權對等”的要求更明確地強調(diào)為“掌

23、控資源的權”。上述幾點可以從兩個角度去理解：從計劃的角度來說明，什么樣的計劃過程會更有利于執(zhí)行；或者從執(zhí)行的有效性來看，需要怎樣去制訂計劃。實際上“計劃”和“執(zhí)行”是兩個相輔相成的過程，計劃是為了更有效地執(zhí)行，不考慮執(zhí)行的計劃是沒有意義的。而只有這樣制訂的計劃，才能真正成為有意義的執(zhí)行“基準”。最后一項要求“積極地跟進”，這才是真正在執(zhí)行過程中需要被落實的活動。這也是“監(jiān)控項目工作”過程的內(nèi)容。制訂項目管理計劃（一）計劃的作用管理活動最基本的原則是：任何工作開展之前必須先做周密的計劃。一個項目的最終目的是實現(xiàn)由范圍、質(zhì)量、時間和成本4個要素所定義的項目目標。所以，需要制訂實現(xiàn)和滿足這4個目標的

24、范圍計劃、質(zhì)量計劃、進度計劃、成本計劃。人力資源、溝通、風險和采購管理有助于項目目標的完成，所以也必須對這幾個方面的活動作出計劃和安排。這一要求其實并不難理解，但我們需要知其然并知其所以然，需要理解計劃的真正作用。計劃的作用如下：第一，有效地配置資源，減少重疊和浪費，提高項目的實施效率。第二，有了計劃，就使得后面的實施活動有了參照物。計劃設定了項目活動的目標和標準，以便于在實施中進行控制。如果沒有計劃，怎么判斷在執(zhí)行中是否一切正常呢？一份良好的計劃可以幫助我們隨時將實際的績效與計劃進行比較，及早發(fā)現(xiàn)偏差，及時采取必要的糾正措施。沒有計劃，所謂的“控制”就無從談起了。第三，要做計劃，就必須對未來

25、做出預測，并以此來規(guī)劃未來的活動安排。項目的特征之一就是不確定性，這就使得對未來作出預測的活動會受到影響。做計劃的目的就是強制計劃的編制者去預測未來。對那些不確定性程度確實很高的項目，這種預測會讓我們更加清楚地知道：計劃中的哪些部分，我們有足夠的信心認為未來就會如此發(fā)生；但其他部分，卻可能是我們不清楚，甚至是沒有信心的地方，這些地方就是項目未來執(zhí)行中需要特別關注的問題。若在計劃階段就把這些未來的不確定性因素識別出來，并積極采取措施加以防范和解決，就可以提高項目成功的概率。第四，制訂計劃過程活動本身就是一種建立高效團隊的必要過程。它使所有有關人員了解了項目的目標和為達到目標必須作出的努力。在項目

26、實施過程中，團隊能夠根據(jù)最終的目標很好地協(xié)調(diào)，相互之間會更有效率地合作。而缺乏計劃則會使團隊成員目標不明確，導致實現(xiàn)目標的過程失去效率。有關計劃的爭論一直是管理學上的熱點之一，爭議主要集中在兩個問題上：第一個問題：制訂計劃的管理者和組織，其績效一定比不制訂計劃的更好嗎？憑直覺來說，你會認為答案是肯定的，許多證據(jù)也都支持這種觀點，但我們不能就此斷言正式計劃總能比無計劃取得更好的績效。許多研究試圖檢驗計劃與績效的關系，這些研究得出了下述結(jié)論：首先，一般地說，正式計劃通常與更高的績效相聯(lián)系。其次，高質(zhì)量的計劃過程和適當?shù)膶嵤┻^程比泛泛的計劃更可以導致較高的績效。最后，在這些研究中，凡是正式計劃未能導

27、致高績效的情況，般都是因為環(huán)境的原因。第二個問題：我們經(jīng)常說“計劃趕不上變化”，既然無法準確地預測所有的變化，那么制訂一個不準確的計劃是不是在浪費管理者的時間？其實，最終結(jié)果僅僅是計劃的目的之一，做計劃的過程本身就很有價值。即便是最終結(jié)果沒有完全達到預期目標，但也會迫使管理者認真思考要干什么和怎么干，搞清楚這兩個問題本身就具有價值。凡是認真進行計劃的管理者將會有明確的方向和目的，將會把偏離方向的損失減至最小，這就是計劃過程本身的價值。計劃不能夠完全消除變化，無論管理者如何計劃，變化總會發(fā)生。由于項目的不確定性，計劃應當是一種持續(xù)進行的活動。最初的項目計劃也是在一定假設的基礎上制訂的。項目不確定

28、性的程度隨著項目實施的進展而發(fā)生變化，項目計劃也應該根據(jù)假設條件的變化適時更新。（二）項目的計劃過程項目計劃活動的目的就是回答項目該怎樣完成。我們將問題一步一步深入細化：項目最終需要獲得什么成果？實施什么活動才能獲得這些成果？實施這些活動需要付出怎樣的代價？上面這三個問題反映了項目計劃的制訂過程。第一，要搞清楚項目最終要完成什么。這個問題的答案最終以項目的交付成果來表示。這個交付成果可以是現(xiàn)實存在的物理產(chǎn)品，也可以是一項非物質(zhì)形式的服務，例如看一場電影等。這就是前面所提出的項目范圍目標，是項目干系人最主要的關注點。通俗來講，買賣雙方必須先搞清楚買賣的東西是什么。這里所指的項目范圍都是項目可交付

29、成果，也就是最終交付的產(chǎn)品，所以我們又稱某為“產(chǎn)品范圍”，以區(qū)別于下述的“工作范圍”。第二，既然已知項目的完成成果，作為項目的實施方需要據(jù)此來編制計劃需要完成哪些活動才能實現(xiàn)這些交付成果。這些活動計劃就構(gòu)成了完成項目所需要的所有工作，我們稱之為項目的“工作范圍”。產(chǎn)品范圍和工作范圍共同組成了項目范圍目標，比之前的表述有了擴展。第三，我們要估計實施這些項目工作范圍內(nèi)活動所需要的資源這包括時間、物質(zhì)和人力資源。上面的分析說明了項目的計劃過程就在于分解項目的產(chǎn)品和工作范圍，為其合理安排相應的資源。簡單來說就是：完成什么？怎么完成？需要什么來完成？至此，一個大致的項目計劃過程就有了雛形，對應到項目管理

30、知識體系當中。定義范圍：將立項之前的初步范圍說明書細化而產(chǎn)生最終被認可的正式項目范圍說明書，明確定義了項目的產(chǎn)品范圍。這一結(jié)果將接受干系人的評審，作為項目后續(xù)活動的基礎。制定工作分解結(jié)構(gòu)：將根據(jù)項目范圍說明書所闡述的產(chǎn)品范圍進行細化，產(chǎn)生完成項目成果所需要的工作范圍，其結(jié)果是以工作分解結(jié)構(gòu)形式來表示的項目范圍。以上兩項活動都屬于范圍管理活動范疇，其目的在于得到項目的產(chǎn)品范圍和工作范圍。在產(chǎn)生了表示項目范圍的工作分解結(jié)構(gòu)之后，就需要對實施項目的活動進行資源分配，也就是時間和成本上的計劃編制。這包括兩個相互關聯(lián)的計劃過程：時間計劃構(gòu)造過程和成本計劃構(gòu)造過程。前者關注時間資源的分配，后者則是關注物質(zhì)

31、資源的調(diào)度。時間的計劃過程包括如下內(nèi)容：定義活動：識別項目所需要的具體工作和活動。排列活動順序：定義活動之間的依賴關系。資源估算：估計活動所需要的資源數(shù)量。歷時估算：估計活動所需要的時間資源。進度計劃編制：根據(jù)上述成果最終生成完整的進度計劃。上述活動其實就是一個項目進度計劃編制的詳細過程，具體實施的時候也是按照上述順序進行的。成本計劃過程包括如下內(nèi)容：成本估算：根據(jù)完成項目所需要的資源數(shù)量，估計項目整體所需要的成本投入。成本預算：將項目被批準的總成本分配到每一具體活動上，形成項目詳細的預算計劃。這兩個活動名稱看起來相似，但實際目的不一樣。成本估算是為了得到一個項目總體的實施代價估計，而預算則是

32、詳細分配資源到每一項活動上作為后續(xù)項目執(zhí)行的基準。也可以簡單地認為，成本估算是一個由下而上匯總的過程，而成本預算則是一個由上而下分配的過程。完成了項目的范圍、時間和成本計劃，就回答了前面的3個問題：項目完成什么成果（產(chǎn)品范圍）？項目怎樣完成這些成果（工作范圍）？花費多少代價（時間和成本計劃）？（三）項目的管理計劃上面所談的都是針對實現(xiàn)項目目標而對完成的工程活動進行規(guī)劃，項目活動除此之外還需要對管理活動進行約定，形成管理計劃。一般來說，項目不會單獨生成各個獨立的管理計劃，在大多數(shù)情況下是匯集成一個單獨的管理文檔。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析2019年，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，落實高質(zhì)量發(fā)展要

33、求，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定，全力建設“高質(zhì)量產(chǎn)業(yè)之區(qū)、高品質(zhì)宜居之城”，經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展動能持續(xù)增強，社會大局保持和諧穩(wěn)定，人民群眾獲得感、幸福感、安全感顯著提升。2020年，是“十三五”規(guī)劃的收官之年，是全面建成小康社會的決勝之年。當前，世界經(jīng)濟格局復雜多變，但中國穩(wěn)中向好、長期向好的基本態(tài)勢沒有改變，堅持從全局謀劃一域、以一域服務全局，對標對表抓落實，沉心靜氣謀發(fā)展，努力推動經(jīng)濟社會各項事業(yè)再上臺階。基本原則堅持創(chuàng)新引領。強化科技創(chuàng)新對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的引領作用，加強產(chǎn)業(yè)基礎、共性技術、高端替代應用創(chuàng)新，加大新技術應用力度，推動業(yè)態(tài)變革、價值創(chuàng)造

34、和結(jié)構(gòu)升級。堅持需求導向。以適應醫(yī)療健康、安全防護、海洋經(jīng)濟、環(huán)境保護等領域需求為重點，加強產(chǎn)品開發(fā)設計，增強質(zhì)量保障能力，提升工程化服務水平，拓展多元化市場。堅持結(jié)構(gòu)優(yōu)化。營造公平競爭發(fā)展環(huán)境，運用市場機制淘汰落后產(chǎn)能，加大行業(yè)高端化、數(shù)字化、綠色化轉(zhuǎn)型力度，培育優(yōu)質(zhì)品牌和“專精特新”中小企業(yè)。堅持合作共贏。鼓勵產(chǎn)業(yè)用紡織品企業(yè)與基礎材料及終端應用企業(yè)加強產(chǎn)業(yè)鏈上下游銜接，完善覆蓋生產(chǎn)與應用的標準檢測評價體系，建立誠信共贏產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升

35、公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產(chǎn)業(yè)服務商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。項目簡介（一）項目單位項目單位：xx有限公司（二）項目地點項目選址位于xxx。（三）項目進度結(jié)合該項目的實際工作情況，xx有限公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。（四）項目提出的理由1、長期的技術積累為項目的實施奠定了堅實基礎目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術條件，并已獲得了下游客戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎。2、國家政策支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，

36、我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長效機制政策的引導，本產(chǎn)業(yè)將進入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。產(chǎn)業(yè)用紡織品用于工業(yè)、農(nóng)業(yè)、基礎設施、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護等領域，是新材料產(chǎn)業(yè)重要組成部分，也是紡織工業(yè)高端化的重要方向。（五）建設投資估算1、項目總投資構(gòu)成分析項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資11325.43萬元，其中：建設投資9086.98萬元，占項目總投資的80.24%；建設期利息95.36萬元，占項目總投資的0.84%；流動資金2143.

37、09萬元，占項目總投資的18.92%。2、建設投資構(gòu)成項目建設投資9086.98萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用7960.55萬元，工程建設其他費用932.46萬元，預備費193.97萬元。（六）項目主要技術經(jīng)濟指標1、財務效益分析根據(jù)謹慎財務測算，項目達產(chǎn)后每年營業(yè)收入18700.00萬元，綜合總成本費用16089.25萬元，納稅總額1392.22萬元，凈利潤1897.00萬元，財務內(nèi)部收益率9.25%，財務凈現(xiàn)值-2054.76萬元，全部投資回收期7.40年。2、主要數(shù)據(jù)及技術指標表主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1總投資萬元11325.431.1建設投資

38、萬元9086.981.1.1工程費用萬元7960.551.1.2其他費用萬元932.461.1.3預備費萬元193.971.2建設期利息萬元95.361.3流動資金萬元2143.092資金籌措萬元11325.432.1自籌資金萬元7433.222.2銀行貸款萬元3892.213營業(yè)收入萬元18700.00正常運營年份4總成本費用萬元16089.255利潤總額萬元2529.346凈利潤萬元1897.007所得稅萬元632.348增值稅萬元678.479稅金及附加萬元81.4110納稅總額萬元1392.2211盈虧平衡點萬元9497.05產(chǎn)值12回收期年7.4013內(nèi)部收益率9.25%所得稅后14

39、財務凈現(xiàn)值萬元-2054.76所得稅后項目經(jīng)濟效益評價（一）營業(yè)收入估算項目正常經(jīng)營年份預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入18700.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入11220.0014025.0015895.0018700.002增值稅358.65478.58558.54678.472.1銷項稅1458.601823.252066.352431.002.2進項稅1099.951344.671507.811752.533稅金及附加43.0457.4367.0381.413.1城建稅2

40、5.1133.5039.1047.493.2教育費附加10.7614.3616.7620.353.3地方教育附加7.179.5711.1713.57（二）正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，項目正常經(jīng)營年份應繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=678.47萬元。（三）綜合總成本費用估算項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為

41、基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，項目綜合總成本費用16089.25萬元，其中：可變成本13395.07萬元，固定成本2694.18萬元。正常經(jīng)營年份項目經(jīng)營成本15413.19萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費7529.729412.1610667.1112549.542工資及福利費845.53845.53845.53845.533修理費348.05348.05348.05348.054其他費用1670.071670.071670.071670.0

42、74.1其他制造費用124.39124.39124.39124.394.2其他管理費用106.19106.19106.19106.194.3其他營業(yè)費用1439.491439.491439.491439.495經(jīng)營成本10393.3712275.8113530.7615413.196折舊費479.41479.41479.41479.417攤銷費5.935.935.935.938利息支出190.72190.72190.72190.729總成本費用11069.4312951.8714206.8216089.259.1其中：固定成本2694.182694.182694.182694.189.2可變成

43、本8375.2510257.6911512.6413395.07（四）稅金及附加項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，項目正常經(jīng)營年份應納稅金及附加81.41萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關稅收政策規(guī)定，項目正常經(jīng)營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=2529.34（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定項目應繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營年份應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=2529.3425.00%=632.34（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目正常經(jīng)營年份可實現(xiàn)利潤總額2529

44、.34萬元，繳納企業(yè)所得稅632.34萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=2529.34-632.34=1897.00（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入11220.0014025.0015895.0018700.002稅金及附加43.0457.4367.0381.413總成本費用11069.4312951.8714206.8216089.254利潤總額107.531015.701621.152529.345應納所得稅額107.531015.701621.152529.346所得稅26.88253.93405.2

45、9632.347凈利潤80.65761.771215.861897.008期初未分配利潤0.0072.59750.921770.109可供分配的利潤80.65834.361966.783667.1010法定盈余公積金8.0783.44196.68366.7111可供分配的利潤72.59750.921770.103300.3912未分配利潤72.59750.921770.103300.3913息稅前利潤325.131460.352217.163352.40（四）財務內(nèi)部收益率（所得稅后）項目財務內(nèi)部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，項目財務內(nèi)部收益率

46、為：財務內(nèi)部收益率（FIRR）=9.25%。項目投資財務內(nèi)部收益率9.25%，高于行業(yè)基準內(nèi)部收益率，表明項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設定的折現(xiàn)率，計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=-2054.76（萬元）。以上計算結(jié)果表明，財務凈現(xiàn)值-2054.76萬元（大于0），說明項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（P

47、t）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，項目投資回收期：投資回收期（Pt）=7.40年。項目全部投資回收期7.40年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.0011220.0014025.0015895.0018700.001.1營業(yè)收入0.0011220.0014025.0015895.0018700.002現(xiàn)金流出9086.9811722.2612654.711509

48、7.9516137.532.1建設投資9086.980.002.2流動資金1285.85321.471500.16642.932.3經(jīng)營成本10393.3712275.8113530.7615413.192.4稅金及附加43.0457.4367.0381.413所得稅前凈現(xiàn)金流量-9086.98-502.261370.29797.052562.474累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-9086.98-9589.24-8218.95-7421.90-4859.435調(diào)整所得稅81.28365.09554.29838.106所得稅后凈現(xiàn)金流量-9086.98-529.141116.36391.761930.1

49、37累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-9086.98-9616.12-8499.76-8108.00-6177.87計算指標1、項目投資財務內(nèi)部收益率（所得稅前）：14.21%；2、項目投資財務內(nèi)部收益率（所得稅后）：9.25%；3、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=14%）：97.50萬元；4、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=14%）：-2054.76萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：6.52年；6、項目投資回收期（所得稅后）：7.40年。（七）債務資金償還計劃項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（八）利息備付率

50、測算按照建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，項目正常經(jīng)營年份利息備付率（ICR）為17.58。項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（九）償債備付率測算按照建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，項目正常經(jīng)營年份償債備付

51、率（DSCR）為16.81。根據(jù)約定的還款方式對項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額3892.213892.213892.213892.211.2當期還本付息95.36190.72190.72190.72190.721.2.1還本1.2.2付息95.36190.72190.72190.72190.721.3期末借款余額3892.213892.213892.213892.213892.212利息備付率17.583償債備付率

52、16.81（十）級標題經(jīng)濟評價結(jié)論根據(jù)謹慎財務測算，項目達產(chǎn)后每年營業(yè)收入18700.00萬元，綜合總成本費用16089.25萬元，稅金及附加81.41萬元，凈利潤1897.00萬元，財務內(nèi)部收益率9.25%，財務凈現(xiàn)值-2054.76萬元，全部投資回收期7.40年。項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。綜上所述，項目從經(jīng)濟效益指標上評價是完全可行的。投資估算（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研

53、究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資9086.98萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計7960.55萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為4339

54、.51萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為3415.19萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為205.85萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為932.46萬元。（五）預備費本期項目預備費為193.97萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用4339.513415.19205.857960.551.1建筑工程費4339.514339.511.2設備購置費3415.193415.191.3安裝工程費205.85205.852其他費用932.46932.462.1土地出讓金296.37296.373預備費193.97193.973.1基本預備費113.69113.693.2漲價預備費80.2880.284投資合計9086.98（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款3892.21萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期