公司廢舊物資管理規(guī)定知識講解

1、精品文檔公司廢舊物資管理規(guī)定(第2版)2006 年 8 月 28 日發(fā)布2006年 8 月 28 日實(shí)施修訂人:任祥彬?qū)徍巳?盛春德批準(zhǔn)人:袁亮國修訂日期 :2006-08-22審核日期 :2006-08-25批準(zhǔn)日期 :2006-08-28精品文檔精品文檔公司廢舊物資管理規(guī)定1目的為規(guī)范廢舊物資管理， 加強(qiáng)對報(bào)廢、 積壓閑置物資的修舊利廢， 明確廢舊物資處置管理程序，提高綜合經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。2適用范圍2.1 本辦法適用于北汽集團(tuán)株洲分公司。2.2 本辦法中的廢舊物資是指經(jīng)公司批準(zhǔn)報(bào)廢的各項(xiàng)物資，包括報(bào)廢的機(jī)器設(shè)備、工器具、備品備件、庫存物資、廢舊鋼鐵以及各項(xiàng)工程和生產(chǎn)

2、中所發(fā)生的工余料、殘次廢料、邊角余料等。3職責(zé)3.1 技術(shù)質(zhì)量部負(fù)責(zé)廢舊物資的識別、鑒定工作；3.2 生產(chǎn)部負(fù)責(zé)公司所有廢舊物資的回收、整理、分類、入庫、建檔、保管、銷售、計(jì)量及各類廢舊物資相關(guān)報(bào)表的填制報(bào)送工作；3.3生產(chǎn)部技術(shù)室協(xié)同技術(shù)質(zhì)量部識別、鑒定廢舊物資；3.4生產(chǎn)部負(fù)責(zé)可修復(fù)廢舊物資的公司內(nèi)部修復(fù)及保管工作；3.5物資管理部負(fù)責(zé)聯(lián)系廢舊物資的外協(xié)修復(fù)工作；3.6 生產(chǎn)部技術(shù)室負(fù)責(zé)廢舊物資外修、內(nèi)修修復(fù)后的驗(yàn)收工作；3.7 資產(chǎn)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)廢舊物資銷售貨款的收繳、外協(xié)修復(fù)費(fèi)用支付、提成兌現(xiàn)工作；3.8 行政部負(fù)責(zé)對所有廢舊物資出廠進(jìn)行檢查、檢驗(yàn)及違規(guī)行為偵查工作，并對出廠情況進(jìn)行登記；

3、3.9 企劃發(fā)展部審計(jì)室負(fù)責(zé)提供廢舊物資的第三方市場公允價(jià)格并出具詢價(jià)單；3.10 公司紀(jì)委負(fù)責(zé)廢舊物資處理的監(jiān)督檢查及接受投訴。4管理程序廢舊物資管理流程見下圖。5內(nèi)容與要求5.1廢舊物資回收、保管生產(chǎn)部調(diào)度室對中聯(lián)魯宏水泥有限責(zé)任公司所有廢舊物資進(jìn)行回收、分類、建檔、保管、修復(fù)，任何部門不得將部門產(chǎn)生的廢舊物資私自處理。廢舊物資報(bào)廢部門必須在施工、檢修、更換結(jié)束三日內(nèi)通知生產(chǎn)部組織回收廢舊物資，生精品文檔精品文檔產(chǎn)部必須在接到通知的當(dāng)日開始實(shí)施回收工作，最遲不能超過兩天。廢舊物資管理流程門廢舊物資申部請入庫廢報(bào)Yes室術(shù)師不可修復(fù)No內(nèi)修No物資部外修技程部工產(chǎn)YesYes維修生庫填寫登記

4、表倉 員辦理入庫部 理No產(chǎn) 管生部量 師不可修復(fù)質(zhì) 程根據(jù)審計(jì)室詢價(jià)、術(shù) 工生產(chǎn)部和蓋澤機(jī)電技Yes雙方確認(rèn)過磅單數(shù)量并附明細(xì)表理生產(chǎn)部蓋澤機(jī)電銷售銷售申請結(jié)算經(jīng)起草銷售明確銷售標(biāo)的物、部報(bào)告申請報(bào)告產(chǎn)數(shù)量、價(jià)格，技術(shù)簽訂合同生質(zhì)量部識別，走合同審批程序司公產(chǎn) 導(dǎo)審批Yes生 領(lǐng)管分檢查是否有公司領(lǐng)導(dǎo)審批的報(bào)告、核部實(shí)廢舊物資銷售明細(xì)表、銷售合同、出門檢查安付款憑證、當(dāng)天過保磅單的數(shù)量不高于報(bào)告批示的數(shù)量附公司領(lǐng)導(dǎo)審批的報(bào)告、廢舊物資銷售明細(xì)表、銷售合同、雙方確認(rèn)的數(shù)量生產(chǎn)部對物資加強(qiáng)管理，做到出入庫對應(yīng)，保留出庫單和回收單對照表，已備檢查。生產(chǎn)部技術(shù)室、技術(shù)質(zhì)量部對生產(chǎn)部回收的廢舊物資進(jìn)行

5、識別、鑒定。生產(chǎn)部調(diào)度室對經(jīng)技術(shù)質(zhì)量部、生產(chǎn)部技術(shù)室鑒定的所有廢舊物資進(jìn)行分類保管，并填寫廢舊物資回收單 ，經(jīng)生產(chǎn)部簽章后報(bào)技術(shù)質(zhì)量部、企劃發(fā)展部審計(jì)室審核。生產(chǎn)部每月月底全面詳細(xì)填報(bào)廢舊物資回收明細(xì)表報(bào)送企劃發(fā)展部審計(jì)室、技術(shù)質(zhì)量部備案。固定資產(chǎn)報(bào)廢按固定資產(chǎn)管理辦法相關(guān)規(guī)定辦理報(bào)廢手續(xù)。6.2廢舊物資修舊利廢生產(chǎn)部技術(shù)室工程師對回收的廢舊物資是否有修復(fù)價(jià)值進(jìn)行鑒定，并注明鑒定結(jié)論，對有可利用價(jià)值的安排內(nèi)修或建議外修。對可內(nèi)部修復(fù)的，生產(chǎn)部組織修復(fù)；需外修的，由物資管理部根據(jù)月度備件計(jì)劃經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后委托外修。精品文檔精品文檔外修修復(fù)后的物資由生產(chǎn)部技術(shù)室驗(yàn)收是否合格，生產(chǎn)部調(diào)度室辦理入庫

6、手續(xù)。對收取到的廢舊物資經(jīng)識別不用修復(fù)可直接再次使用的，由物資管理部、資產(chǎn)財(cái)務(wù)部定價(jià)辦理入庫。所有修復(fù)物資經(jīng)驗(yàn)收后由生產(chǎn)部調(diào)度室辦理入庫手續(xù)，各相關(guān)部門及時(shí)核銷廢品賬，沖減生產(chǎn)部成本等賬務(wù)處理工作。6.2.6被生產(chǎn)部技術(shù)室工程師確認(rèn)為無修復(fù)價(jià)值的廢舊物資有生產(chǎn)部倉庫管理員進(jìn)行分類、建檔，辦理入庫手續(xù)，填寫詳細(xì)的廢舊物資回收單，生產(chǎn)部倉庫主管簽章后報(bào)技術(shù)質(zhì)量部、企劃發(fā)展部審計(jì)室審核。7.3廢舊物資的銷售7.3.1公司廢舊物資只能由生產(chǎn)部銷售給山東蓋澤機(jī)電工程有限公司，嚴(yán)禁其他部門私自回收、銷售。7.3.2無修復(fù)價(jià)值的廢舊物資經(jīng)技術(shù)質(zhì)量部鑒定后，生產(chǎn)部根據(jù)技術(shù)質(zhì)量部鑒定表、企劃發(fā)展部審計(jì)室詢價(jià)通知

7、單 （以低于市場價(jià) 10%的價(jià)格）、生產(chǎn)部與蓋澤機(jī)電雙方確認(rèn)的磅單數(shù)量并附廢舊物資銷售明細(xì)表 ，起草廢舊物資銷售申請報(bào)告（報(bào)告必須寫明廢舊材料總量和價(jià)格），提請分管生產(chǎn)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，生產(chǎn)部根據(jù)分管領(lǐng)導(dǎo)批示報(bào)告每季度組織銷售一次。7.3.3生產(chǎn)部根據(jù)企劃發(fā)展部審計(jì)室提供的詢價(jià)通知單與山東蓋澤機(jī)電工程有限公司簽訂銷售合同，銷售合同要以廢舊物資銷售明細(xì)表、技術(shù)質(zhì)量部鑒定表、生產(chǎn)部與蓋澤機(jī)電雙方確認(rèn)的磅單為合同附件，銷售合同的簽訂要嚴(yán)格執(zhí)行公司合同評審程序，需經(jīng)生產(chǎn)部、技術(shù)質(zhì)量部、企劃發(fā)展部、資產(chǎn)財(cái)務(wù)部審核、分管生產(chǎn)的公司領(lǐng)導(dǎo)審核。生產(chǎn)部對出售的廢舊物資過磅計(jì)量，蓋章后報(bào)企劃發(fā)展部審計(jì)室備案。生產(chǎn)部填

8、寫 廢舊物資銷售明細(xì)表，簽字蓋章后交蓋澤機(jī)電公司認(rèn)可后作為付款證明。資產(chǎn)財(cái)務(wù)部根據(jù)公司總經(jīng)理批示及廢舊物資銷售明細(xì)表注明的單價(jià)、生產(chǎn)部磅單及總金額收取貨款，開具收款收據(jù)、或沖賬證明。行政部根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)批示的銷售報(bào)告復(fù)印件、銷售合同復(fù)印件或廢舊物資銷售明細(xì)表和資產(chǎn)財(cái)務(wù)部開具的收款收據(jù)或相關(guān)證明、技術(shù)質(zhì)量部鑒定表、生產(chǎn)部銷售前的磅單和出門前的磅單出具出門證，由門衛(wèi)核對磅單數(shù)量不超過報(bào)告批示的數(shù)量，情況符實(shí)后放行出廠。7.3.7 生產(chǎn)部每季度將廢舊物資銷售明細(xì)表交資產(chǎn)財(cái)務(wù)部，由資產(chǎn)財(cái)務(wù)部按銷售額的10%提成給生產(chǎn)部。監(jiān)督檢查精品文檔精品文檔8.1對于生產(chǎn)部不及時(shí)回收廢舊物資造成閑置浪費(fèi)的現(xiàn)象，每發(fā)現(xiàn)

9、一次，罰款200 500 元。8.2技術(shù)質(zhì)量部如不能認(rèn)真識別是否是廢舊物資，造成有效物資當(dāng)廢舊物資銷售，每出現(xiàn)一次，罰款 500-2000 元。8.3 任何單位和個(gè)人私自處理出售廢舊物資或以優(yōu)良資產(chǎn)當(dāng)廢舊物資銷售一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，沒收全部收入，并對該單位和直接責(zé)任人處以5000 10000 元的罰款。8.4 凡經(jīng)舉報(bào)查實(shí)，行政部門衛(wèi)未按規(guī)定程序檢查檢驗(yàn)放走私自處理廢舊物資的，對相關(guān)責(zé)任部門處以 1000-2000元罰款。8.5 對違反法律規(guī)定的，公司將移交司法部門處理。8.6對檢舉非法廢舊物資交易活動(dòng)的公司員工，經(jīng)查實(shí)，按照查處所得15%用于獎(jiǎng)勵(lì)舉報(bào)人，受理舉報(bào)部門為公司紀(jì)委（電話：）。相關(guān)文件9.1物資采購管理手冊9.2固定資產(chǎn)管理辦法記錄10.1廢舊物資回收單10.2廢舊物資回收明細(xì)表10.3廢舊物資銷售明細(xì)表10.4廢品鑒定表精品文檔精品文檔中聯(lián)魯宏水泥有限責(zé)任公司廢舊物資回收單交廢部門:年月日序號名稱規(guī)格單位數(shù)量重量類別備注倉庫主管：收貨人：交貨部門負(fù)責(zé)人：交貨人：記錄：LSG028廢 品 回 收 明 細(xì) 表類別：年月日序號回收部