002倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理規(guī)定

1、廣州市廣州市*農(nóng)業(yè)機(jī)械有限公司標(biāo) 題：倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)管理辦法受控狀態(tài):文件編號(hào)：KLY-QW-CC-002版 次：A/0制定單位：倉(cāng)儲(chǔ)部生效日期：2008.3.1頁(yè) 碼：第5頁(yè) 共5頁(yè) 編制：日期：復(fù)核：日期：核準(zhǔn)：日期：1 目的為規(guī)范倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)點(diǎn)作業(yè)，確保倉(cāng)庫(kù)料料帳一致，配配合年度合計(jì)計(jì)審核，特制制定本辦法2 適用范范圍本公司各類倉(cāng)庫(kù)庫(kù)的物料數(shù)量量盤點(diǎn)工作，除除年度會(huì)計(jì)審審核要求另行行補(bǔ)充規(guī)定外外，均按本辦辦法執(zhí)行。3 盤點(diǎn)的的方法31 缺料盤盤點(diǎn)法當(dāng)某一物料的存存量低于一定定數(shù)量時(shí)，由由于便于清點(diǎn)點(diǎn)，此時(shí)做盤盤點(diǎn)工作，稱稱為缺料盤點(diǎn)點(diǎn)法。如大物物料低于2000個(gè)，小物物料低于5000個(gè)時(shí)，應(yīng)應(yīng)及時(shí)

2、盤點(diǎn)，核核對(duì)數(shù)量與帳帳止是否相符符。32 循環(huán)盤盤點(diǎn)法又稱開庫(kù)式盤點(diǎn)點(diǎn)，即周而復(fù)復(fù)始地連續(xù)盤盤點(diǎn)庫(kù)存物料料。循環(huán)盤點(diǎn)點(diǎn)法是保持存存貨記錄準(zhǔn)確確性記錄的唯唯一可靠方法法。運(yùn)用此法法盤點(diǎn)時(shí)，物物料進(jìn)出工作作不間斷。33 定期盤盤點(diǎn)法又稱閉庫(kù)式盤點(diǎn)點(diǎn)，即將倉(cāng)庫(kù)庫(kù)其他活動(dòng)停停止一段時(shí)間間（如一天或或兩天等），對(duì)對(duì)存貨實(shí)施盤盤點(diǎn)。一般采采用與會(huì)計(jì)審審核相同的時(shí)時(shí)間跨度，如如半年一次或或一年一次。定期盤點(diǎn)通常應(yīng)應(yīng)擬定盤點(diǎn)計(jì)計(jì)劃，除倉(cāng)庫(kù)庫(kù)盤點(diǎn)外，現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)、外協(xié)廠廠商也應(yīng)進(jìn)行行盤點(diǎn)。以倉(cāng)倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)為例例，應(yīng)做如下下工作：331 盤盤點(diǎn)準(zhǔn)備a) 申請(qǐng)盤點(diǎn)點(diǎn)所需要的表表單，即盤點(diǎn)點(diǎn)卡和盤點(diǎn)表表。盤點(diǎn)卡用用于貼示物料料

3、，盤點(diǎn)表用用于匯總物料料庫(kù)存資料。b) 召開盤點(diǎn)點(diǎn)會(huì)議，必要要時(shí)成立盤點(diǎn)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，劃劃分盤點(diǎn)區(qū)域域及負(fù)責(zé)人，確確定盤點(diǎn)各項(xiàng)項(xiàng)工作的分工工。c) 申請(qǐng)?zhí)厥馐舛攘抗ぞ?、印印章及其他需需用品。確定定盤點(diǎn)日期。d) 各部門指指派參加盤點(diǎn)點(diǎn)的人員，分分為初盤人員員與復(fù)盤人員員，同時(shí)對(duì)人人員進(jìn)行分組組并指定小組組負(fù)責(zé)人。e) 對(duì)盤點(diǎn)人人員進(jìn)行培訓(xùn)訓(xùn)，由公司負(fù)負(fù)責(zé)對(duì)各小組組負(fù)責(zé)人進(jìn)行行培訓(xùn)，各小小組負(fù)責(zé)人對(duì)對(duì)所屬人員進(jìn)進(jìn)行培訓(xùn)。332 初初盤作業(yè)a) 指定時(shí)間間停止倉(cāng)庫(kù)物物料進(jìn)出。b) 各初盤小小組在負(fù)責(zé)人人帶領(lǐng)下進(jìn)入入盤點(diǎn)區(qū)域，至至少每?jī)扇艘灰唤M，在倉(cāng)管管員引導(dǎo)下進(jìn)進(jìn)行各項(xiàng)物料料的清點(diǎn)工作作。c) 初盤

4、人員員在清點(diǎn)物料料后，填寫盤盤點(diǎn)卡，注明明物料編號(hào)、名名稱、規(guī)格、初初盤數(shù)量、存存放區(qū)域、盤盤點(diǎn)時(shí)間和盤盤點(diǎn)人員，做做到一物一卡卡。d) 盤點(diǎn)卡一一式兩聯(lián)，一一聯(lián)貼于物料料上，一聯(lián)自自存。e) 初盤負(fù)責(zé)責(zé)人組織專人人根據(jù)盤點(diǎn)卡卡資料，填寫寫盤點(diǎn)表，將將物料盤點(diǎn)卡卡資料填入。盤盤點(diǎn)表一式二二份，一份存存被盤倉(cāng)庫(kù)，另另一聯(lián)交復(fù)盤人人員。333 復(fù)復(fù)盤作業(yè)a)初盤結(jié)束后后，復(fù)盤人員員在各負(fù)責(zé)人人帶領(lǐng)下進(jìn)入入盤點(diǎn)區(qū)域，在在倉(cāng)管員及初初盤人員代表表的引導(dǎo)下進(jìn)進(jìn)行物料復(fù)盤盤工作。b)復(fù)盤可采用用100%復(fù)復(fù)盤，也可采采用抽盤，由由公司盤點(diǎn)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組確定定，但復(fù)盤比比例不可低于于30%。c)復(fù)盤人員根根據(jù)實(shí)

5、際狀況況，可采用由由帳至物的抽抽盤或由物至至帳的抽盤作作業(yè)。1)由帳至物，即即在盤點(diǎn)表上上隨意抽出若若干項(xiàng)目，逐逐一至現(xiàn)場(chǎng)核核對(duì)，檢查盤盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)點(diǎn)卡與實(shí)物三三者是否一致致。2) 由物至帳帳，即在現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)隨意指定一一種物料，再再由此對(duì)盤點(diǎn)點(diǎn)表、盤點(diǎn)卡卡進(jìn)行核對(duì)，檢檢查三者是否否相符。d) 復(fù)盤人員員對(duì)核對(duì)無(wú)誤誤的項(xiàng)目在盤盤點(diǎn)卡與盤點(diǎn)點(diǎn)表上簽字確確認(rèn)；對(duì)核對(duì)對(duì)有誤的，應(yīng)應(yīng)會(huì)同初盤人人員、倉(cāng)管員員修改盤點(diǎn)卡卡、盤點(diǎn)表中中所載的數(shù)量量、并簽字負(fù)負(fù)責(zé)。e) 復(fù)盤人員員將盤點(diǎn)卡及及盤點(diǎn)表一并并上交財(cái)務(wù)部部。4 盤點(diǎn)注注意事項(xiàng)a) 備齊盤點(diǎn)點(diǎn)所需的各項(xiàng)項(xiàng)物品。b) 參加盤點(diǎn)點(diǎn)的人員均須須挑選，并培培訓(xùn)。c) 決定倉(cāng)庫(kù)庫(kù)停止物料進(jìn)進(jìn)出的時(shí)間，以以避免一物二二盤或漏盤。d) 應(yīng)盡量使使現(xiàn)場(chǎng)存貨量量最少。e) 應(yīng)劃分盤盤點(diǎn)區(qū)域，并并指定初盤、復(fù)復(fù)盤及配合人人員。f) 公司盤點(diǎn)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)應(yīng)組織專人進(jìn)進(jìn)行各區(qū)域的的稽查、指導(dǎo)導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作作。g) 規(guī)定盤點(diǎn)點(diǎn)開始與截止止時(shí)間。h) 倉(cāng)庫(kù)人員員應(yīng)全力做好好配合工作。I）估算盤點(diǎn)卡卡與盤點(diǎn)表數(shù)數(shù)量、空白、作作廢的盤點(diǎn)卡卡、盤點(diǎn)表均均應(yīng)100%回收。J) 擬訂初盤盤、復(fù)盤、稽稽核及配合人人員的職責(zé)