經(jīng)營之道 財務報表

1、第三季模擬經(jīng)營營練習根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成資產(chǎn)產(chǎn)負債表。項 目期初期末項 目期初期末資產(chǎn)：負債及所有者權權益：流動資產(chǎn)：短期負債： 現(xiàn)金 短期借借款 應收賬賬款 應付賬賬款 產(chǎn)品原原料 應付稅稅金 產(chǎn)品存存貨短期負債合計流動資產(chǎn)合計所有者權益：固定資產(chǎn)： 實收資資本 固定資資產(chǎn)原值 未分配配利潤 減：累累計折舊 其中：當季凈利潤潤固定資產(chǎn)凈值所有者權益合計計資產(chǎn)總計負債及所有者權權益合計根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成損益益表。序號項 目上期本期1一、主營業(yè)務收收入2減：主主營業(yè)務成本本3 其其中：原材料料4 加工費5減：營營業(yè)稅金及附附加6二、主營業(yè)務利利潤7減：營營業(yè)費用

2、8 其其中：市場推推廣費9 渠道開發(fā)費費10 渠道維護費費11 運輸費12減：管管理費用13 其其中：行政管管理費用14 生產(chǎn)線維修修15 生產(chǎn)線折舊舊16 生產(chǎn)線變更更17 廠房折舊18 廠房租金19 產(chǎn)品設計20 產(chǎn)品研發(fā)21 資質認證22減：財財務費用23 其其中：銀行貸貸款利息費24 緊急貸款利利息費25 貼息費26三、營業(yè)利潤27 加：營業(yè)外收入入28 其其中：變賣生生產(chǎn)線收入29 變賣廠房收收入30 減：營業(yè)外支出出31 其其中：撤消渠渠道費用32 訂單違約費費用33四、稅前利潤34 減：所得稅35五、凈利潤根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成現(xiàn)金金流量表。項目金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)產(chǎn)

3、生的現(xiàn)金流流量 銷售商商品收到的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購買商商品支付的現(xiàn)現(xiàn)金 支付給給職工的現(xiàn)金金 支付的的各項稅款 支付其其它與經(jīng)營活活動有關的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 經(jīng)營活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 二、投資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 處置固固定資產(chǎn)收到到現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購建固固定資產(chǎn)支付付現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 投資活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 三、籌資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 吸收投投資收到的現(xiàn)現(xiàn)金 借款收收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 償還債債務支付的現(xiàn)現(xiàn)金 分配股股利支付現(xiàn)金金 償付利利息支付現(xiàn)金金 現(xiàn)金流流出小計 籌資活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 四、匯率變動對對現(xiàn)金的影響響額 五、

4、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈增增加額 第四季模擬經(jīng)營營練習根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成資產(chǎn)產(chǎn)負債表。項 目期初期末項 目期初期末資產(chǎn)：負債及所有者權權益：流動資產(chǎn)：短期負債： 現(xiàn)金 短期借借款 應收賬賬款 應付賬賬款 產(chǎn)品原原料 應付稅稅金 產(chǎn)品存存貨短期負債合計流動資產(chǎn)合計所有者權益：固定資產(chǎn)： 實收資資本 固定資資產(chǎn)原值 未分配配利潤 減：累累計折舊 其中：當季凈利潤潤固定資產(chǎn)凈值所有者權益合計計資產(chǎn)總計負債及所有者權權益合計根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成損益益表。序號項 目上期本期1一、主營業(yè)務收收入2減：主主營業(yè)務成本本3 其其中：原材料料4 加工費5減：營營業(yè)稅金及附附加6二、

5、主營業(yè)務利利潤7減：營營業(yè)費用8 其其中：市場推推廣費9 渠道開發(fā)費費10 渠道維護費費11 運輸費12減：管管理費用13 其其中：行政管管理費用14 生產(chǎn)線維修修15 生產(chǎn)線折舊舊16 生產(chǎn)線變更更17 廠房折舊18 廠房租金19 產(chǎn)品設計20 產(chǎn)品研發(fā)21 資質認證22減：財財務費用23 其其中：銀行貸貸款利息費24 緊急貸款利利息費25 貼息費26三、營業(yè)利潤27 加：營業(yè)外收入入28 其其中：變賣生生產(chǎn)線收入29 變賣廠房收收入30 減：營業(yè)外支出出31 其其中：撤消渠渠道費用32 訂單違約費費用33四、稅前利潤34 減：所得稅35五、凈利潤根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成現(xiàn)金金流

6、量表。項目金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 銷售商商品收到的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購買商商品支付的現(xiàn)現(xiàn)金 支付給給職工的現(xiàn)金金 支付的的各項稅款 支付其其它與經(jīng)營活活動有關的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 經(jīng)營活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 二、投資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 處置固固定資產(chǎn)收到到現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購建固固定資產(chǎn)支付付現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 投資活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 三、籌資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 吸收投投資收到的現(xiàn)現(xiàn)金 借款收收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 償還債債務支付的現(xiàn)現(xiàn)金 分配股股利支付現(xiàn)金金 償付利利息支付現(xiàn)金金 現(xiàn)金流流出小計 籌資活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 四、匯

7、率變動對對現(xiàn)金的影響響額 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈增增加額 第五季模擬經(jīng)營營練習根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成資產(chǎn)產(chǎn)負債表。項 目期初期末項 目期初期末資產(chǎn)：負債及所有者權權益：流動資產(chǎn)：短期負債： 現(xiàn)金 短期借借款 應收賬賬款 應付賬賬款 產(chǎn)品原原料 應付稅稅金 產(chǎn)品存存貨短期負債合計流動資產(chǎn)合計所有者權益：固定資產(chǎn)： 實收資資本 固定資資產(chǎn)原值 未分配配利潤 減：累累計折舊 其中：當季凈利潤潤固定資產(chǎn)凈值所有者權益合計計資產(chǎn)總計負債及所有者權權益合計根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成損益益表。序號項 目上期本期1一、主營業(yè)務收收入2減：主主營業(yè)務成本本3 其其中：原材料料4 加工費

8、5減：營營業(yè)稅金及附附加6二、主營業(yè)務利利潤7減：營營業(yè)費用8 其其中：市場推推廣費9 渠道開發(fā)費費10 渠道維護費費11 運輸費12減：管管理費用13 其其中：行政管管理費用14 生產(chǎn)線維修修15 生產(chǎn)線折舊舊16 生產(chǎn)線變更更17 廠房折舊18 廠房租金19 產(chǎn)品設計20 產(chǎn)品研發(fā)21 資質認證22減：財財務費用23 其其中：銀行貸貸款利息費24 緊急貸款利利息費25 貼息費26三、營業(yè)利潤27 加：營業(yè)外收入入28 其其中：變賣生生產(chǎn)線收入29 變賣廠房收收入30 減：營業(yè)外支出出31 其其中：撤消渠渠道費用32 訂單違約費費用33四、稅前利潤34 減：所得稅35五、凈利潤根據(jù)本期模擬經(jīng)

9、經(jīng)營的結果，計計算生成現(xiàn)金金流量表。項目金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 銷售商商品收到的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購買商商品支付的現(xiàn)現(xiàn)金 支付給給職工的現(xiàn)金金 支付的的各項稅款 支付其其它與經(jīng)營活活動有關的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 經(jīng)營活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 二、投資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 處置固固定資產(chǎn)收到到現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購建固固定資產(chǎn)支付付現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 投資活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 三、籌資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 吸收投投資收到的現(xiàn)現(xiàn)金 借款收收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 償還債債務支付的現(xiàn)現(xiàn)金 分配股股利支付現(xiàn)金金 償付利利息支付現(xiàn)金金 現(xiàn)金流流出小計 籌資活活動

10、產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 四、匯率變動對對現(xiàn)金的影響響額 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈增增加額 第六季模擬經(jīng)營營練習根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成資產(chǎn)產(chǎn)負債表。項 目期初期末項 目期初期末資產(chǎn)：負債及所有者權權益：流動資產(chǎn)：短期負債： 現(xiàn)金 短期借借款 應收賬賬款 應付賬賬款 產(chǎn)品原原料 應付稅稅金 產(chǎn)品存存貨短期負債合計流動資產(chǎn)合計所有者權益：固定資產(chǎn)： 實收資資本 固定資資產(chǎn)原值 未分配配利潤 減：累累計折舊 其中：當季凈利潤潤固定資產(chǎn)凈值所有者權益合計計資產(chǎn)總計負債及所有者權權益合計根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成損益益表。序號項 目上期本期1一、主營業(yè)務收收入2減：主主營業(yè)務成本本

11、3 其其中：原材料料4 加工費5減：營營業(yè)稅金及附附加6二、主營業(yè)務利利潤7減：營營業(yè)費用8 其其中：市場推推廣費9 渠道開發(fā)費費10 渠道維護費費11 運輸費12減：管管理費用13 其其中：行政管管理費用14 生產(chǎn)線維修修15 生產(chǎn)線折舊舊16 生產(chǎn)線變更更17 廠房折舊18 廠房租金19 產(chǎn)品設計20 產(chǎn)品研發(fā)21 資質認證22減：財財務費用23 其其中：銀行貸貸款利息費24 緊急貸款利利息費25 貼息費26三、營業(yè)利潤27 加：營業(yè)外收入入28 其其中：變賣生生產(chǎn)線收入29 變賣廠房收收入30 減：營業(yè)外支出出31 其其中：撤消渠渠道費用32 訂單違約費費用33四、稅前利潤34 減：所得

12、稅35五、凈利潤根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成現(xiàn)金金流量表。項目金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 銷售商商品收到的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購買商商品支付的現(xiàn)現(xiàn)金 支付給給職工的現(xiàn)金金 支付的的各項稅款 支付其其它與經(jīng)營活活動有關的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 經(jīng)營活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 二、投資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 處置固固定資產(chǎn)收到到現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購建固固定資產(chǎn)支付付現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 投資活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 三、籌資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 吸收投投資收到的現(xiàn)現(xiàn)金 借款收收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 償還債債務支付的現(xiàn)現(xiàn)金 分配股股利支付現(xiàn)金金 償付利利息支付現(xiàn)金

13、金 現(xiàn)金流流出小計 籌資活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 四、匯率變動對對現(xiàn)金的影響響額 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈增增加額 第七季模擬經(jīng)營營練習根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成資產(chǎn)產(chǎn)負債表。項 目期初期末項 目期初期末資產(chǎn)：負債及所有者權權益：流動資產(chǎn)：短期負債： 現(xiàn)金 短期借借款 應收賬賬款 應付賬賬款 產(chǎn)品原原料 應付稅稅金 產(chǎn)品存存貨短期負債合計流動資產(chǎn)合計所有者權益：固定資產(chǎn)： 實收資資本 固定資資產(chǎn)原值 未分配配利潤 減：累累計折舊 其中：當季凈利潤潤固定資產(chǎn)凈值所有者權益合計計資產(chǎn)總計負債及所有者權權益合計根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成損益益表。序號項 目上期本期1一、主營業(yè)

14、務收收入2減：主主營業(yè)務成本本3 其其中：原材料料4 加工費5減：營營業(yè)稅金及附附加6二、主營業(yè)務利利潤7減：營營業(yè)費用8 其其中：市場推推廣費9 渠道開發(fā)費費10 渠道維護費費11 運輸費12減：管管理費用13 其其中：行政管管理費用14 生產(chǎn)線維修修15 生產(chǎn)線折舊舊16 生產(chǎn)線變更更17 廠房折舊18 廠房租金19 產(chǎn)品設計20 產(chǎn)品研發(fā)21 資質認證22減：財財務費用23 其其中：銀行貸貸款利息費24 緊急貸款利利息費25 貼息費26三、營業(yè)利潤27 加：營業(yè)外收入入28 其其中：變賣生生產(chǎn)線收入29 變賣廠房收收入30 減：營業(yè)外支出出31 其其中：撤消渠渠道費用32 訂單違約費費用

15、33四、稅前利潤34 減：所得稅35五、凈利潤根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成現(xiàn)金金流量表。項目金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 銷售商商品收到的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購買商商品支付的現(xiàn)現(xiàn)金 支付給給職工的現(xiàn)金金 支付的的各項稅款 支付其其它與經(jīng)營活活動有關的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 經(jīng)營活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 二、投資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 處置固固定資產(chǎn)收到到現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購建固固定資產(chǎn)支付付現(xiàn)金 現(xiàn)金流流出小計 投資活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 三、籌資活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 吸收投投資收到的現(xiàn)現(xiàn)金 借款收收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 償還債債務支付的現(xiàn)現(xiàn)金 分配股股利

16、支付現(xiàn)金金 償付利利息支付現(xiàn)金金 現(xiàn)金流流出小計 籌資活活動產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量凈額額 四、匯率變動對對現(xiàn)金的影響響額 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈增增加額 第八季模擬經(jīng)營營練習根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成資產(chǎn)產(chǎn)負債表。項 目期初期末項 目期初期末資產(chǎn)：負債及所有者權權益：流動資產(chǎn)：短期負債： 現(xiàn)金 短期借借款 應收賬賬款 應付賬賬款 產(chǎn)品原原料 應付稅稅金 產(chǎn)品存存貨短期負債合計流動資產(chǎn)合計所有者權益：固定資產(chǎn)： 實收資資本 固定資資產(chǎn)原值 未分配配利潤 減：累累計折舊 其中：當季凈利潤潤固定資產(chǎn)凈值所有者權益合計計資產(chǎn)總計負債及所有者權權益合計根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成損益益表。

17、序號項 目上期本期1一、主營業(yè)務收收入2減：主主營業(yè)務成本本3 其其中：原材料料4 加工費5減：營營業(yè)稅金及附附加6二、主營業(yè)務利利潤7減：營營業(yè)費用8 其其中：市場推推廣費9 渠道開發(fā)費費10 渠道維護費費11 運輸費12減：管管理費用13 其其中：行政管管理費用14 生產(chǎn)線維修修15 生產(chǎn)線折舊舊16 生產(chǎn)線變更更17 廠房折舊18 廠房租金19 產(chǎn)品設計20 產(chǎn)品研發(fā)21 資質認證22減：財財務費用23 其其中：銀行貸貸款利息費24 緊急貸款利利息費25 貼息費26三、營業(yè)利潤27 加：營業(yè)外收入入28 其其中：變賣生生產(chǎn)線收入29 變賣廠房收收入30 減：營業(yè)外支出出31 其其中：撤消渠渠道費用32 訂單違約費費用33四、稅前利潤34 減：所得稅35五、凈利潤根據(jù)本期模擬經(jīng)經(jīng)營的結果，計計算生成現(xiàn)金金流量表。項目金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量 銷售商商品收到的現(xiàn)現(xiàn)金 現(xiàn)金流流入小計 購買商商品支付的現(xiàn)現(xiàn)金