04.07廣告物管費(fèi)報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)程

1、PAGE 1浙江綠城房地產(chǎn)產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)責(zé)任公司廣告、物管費(fèi)報(bào)報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)程程 文件編號(hào)號(hào)：GT/FFC0407 修改狀態(tài)態(tài)：A/0 管理狀態(tài)態(tài)： 分發(fā)號(hào)： 編制： 許潔 日期：2000年年12月233日 審核： 李明 日期：2001年年01月166日審批： 壽柏年年 日期：2001年年01月199日 發(fā)布日期：20001年011月21日 實(shí)施日期期：20011年02月001日浙江綠城房地產(chǎn)產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系工工作規(guī)程文件編號(hào)：GTT/FC0407 頁(yè)碼：第1頁(yè)頁(yè) 共4頁(yè)廣告、物管費(fèi)報(bào)報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)程程 修改狀態(tài)：AA/0 目的 確保廣廣告費(fèi)、物業(yè)業(yè)管理費(fèi)開支支合理，并使使其得到有效效、

2、合理控制制。2.適用范圍 適用于于廣告費(fèi)、物物業(yè)管理費(fèi)、其其他福利費(fèi)報(bào)報(bào)銷全過(guò)程。3.職責(zé)3.1報(bào)銷人負(fù)負(fù)責(zé)費(fèi)用合理理、符合公司司規(guī)定，報(bào)銷銷票據(jù)真實(shí)、合合法，報(bào)銷程程序符合公司司規(guī)定；3.2財(cái)務(wù)管理理部負(fù)責(zé)費(fèi)用用審核、付款款及財(cái)務(wù)帳務(wù)務(wù)處理工作；4.工作程序4.1廣告費(fèi)4.1.1廣告告費(fèi)內(nèi)容：包包括各種媒體體、各種形式式的廣告、宣宣傳資料的印印刷等等；4.1.2廣告告費(fèi)報(bào)銷程序序a. 策劃部是是經(jīng)辦人；策策劃部根據(jù)廣廣告宣傳費(fèi)支支出的年度計(jì)計(jì)劃和各季度度的支出計(jì)劃劃，結(jié)合實(shí)際際工作需要，提提出付款申請(qǐng)請(qǐng)，填制費(fèi)費(fèi)用支付申請(qǐng)請(qǐng)表經(jīng)所在在部門負(fù)責(zé)人人審批，財(cái)務(wù)務(wù)管理部會(huì)計(jì)計(jì)審核通過(guò)后后報(bào)董事長(zhǎng)審

3、審批；b.會(huì)計(jì)審核：審核是否符符合報(bào)批程序序、發(fā)票是否否合法、內(nèi)容容是否合理，并并與季度支出出計(jì)劃核對(duì)，交交財(cái)務(wù)管理部部負(fù)責(zé)人審批批，出納付款款；c.出納根據(jù)審審核后的費(fèi)費(fèi)用支付申請(qǐng)請(qǐng)表及附件件付款；付支支票，則根據(jù)據(jù)上述單據(jù)開開具支票，并并蓋好支票財(cái)財(cái)務(wù)專用章后后交由會(huì)計(jì)復(fù)復(fù)核，會(huì)計(jì)復(fù)復(fù)核無(wú)誤蓋支支票法人章，交交由出納付支支票，請(qǐng)收款款人在支票備備查登記簿中中簽領(lǐng)，并將將支票存根粘粘貼在記帳憑憑證附件；付付款后由出納納在記帳憑證證附件上蓋付付訖章；d.會(huì)計(jì)費(fèi)用用支付申請(qǐng)表表及附件編編制記帳憑證證；根據(jù)記帳帳憑證會(huì)計(jì)及及時(shí)登記費(fèi)用用或預(yù)提、待待攤明細(xì)帳，出出納及時(shí)登記記現(xiàn)金、銀行行存款日記帳帳

4、；4.2物業(yè)管理理費(fèi)4.2.1物業(yè)業(yè)管理費(fèi)內(nèi)容容：包括辦公公樓物業(yè)管理理費(fèi)、水電費(fèi)費(fèi)等內(nèi)容；4.2.2物業(yè)業(yè)管理費(fèi)報(bào)銷銷程序a. 綜合管理理部為具體經(jīng)經(jīng)辦人；綜合合管理部根據(jù)據(jù)與物業(yè)公司司簽定的合同同規(guī)定，由綜綜合管理部填填制費(fèi)用支支付申請(qǐng)表，經(jīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人人審批后，先先由財(cái)務(wù)管理理部會(huì)浙江綠城房地產(chǎn)產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系工工作規(guī)程文件編號(hào)：GTT/FC0407 頁(yè)碼：第2頁(yè)頁(yè) 共4頁(yè)廣告、物管費(fèi)報(bào)報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)程程 修改狀態(tài)：AA/0 計(jì)審核后，報(bào)分分管領(lǐng)導(dǎo)審批批，交由財(cái)務(wù)務(wù)管理部出納納付款；b.會(huì)計(jì)根據(jù)物物業(yè)合同進(jìn)行行審核，審核核內(nèi)容：是否否與合同規(guī)定定內(nèi)容相符、審審批程序是否否符合

5、規(guī)定、報(bào)報(bào)銷票據(jù)是否否合法、金額額計(jì)算是否正正確等；c.財(cái)務(wù)管理部部工作程序執(zhí)執(zhí)行本規(guī)程44.1.2中中的c.d.。5相關(guān)/支持持性文件5.1財(cái)務(wù)管管理若干規(guī)定定6.質(zhì)量記錄6.1費(fèi)用支付付申請(qǐng)表6.2現(xiàn)金/銀銀行存款日記記帳6.3費(fèi)用、預(yù)預(yù)提、待攤明明細(xì)帳浙江綠城房地產(chǎn)產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系工工作規(guī)程文件編號(hào)：GTT/FC0407 頁(yè)碼：第3頁(yè)頁(yè) 共4頁(yè)廣告、物管費(fèi)報(bào)報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)程程 修改狀態(tài)：AA/0 廣告費(fèi)報(bào)銷流程程年度/季度計(jì)劃年度/季度計(jì)劃策劃部策劃部費(fèi)用支付申請(qǐng)表費(fèi)用支付申請(qǐng)表部門負(fù)責(zé)人審批部門負(fù)責(zé)人審批會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)審核會(huì)計(jì)審核財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審批不通過(guò)財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人審批

6、不通過(guò)董事長(zhǎng)或其授權(quán)人退單/重新辦理公司領(lǐng)導(dǎo)審批董事長(zhǎng)或其授權(quán)人退單/重新辦理公司領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人通過(guò)財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人通過(guò)現(xiàn)金/銀行存款日記帳現(xiàn)金/銀行存款日記帳付款付款出納出納編制記帳憑證編制記帳憑證會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)登記明細(xì)帳登記明細(xì)帳會(huì)計(jì)/出納費(fèi)用明細(xì)帳會(huì)計(jì)/出納費(fèi)用明細(xì)帳浙江綠城房地產(chǎn)產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系工工作規(guī)程文件編號(hào)：GTT/FC0407 頁(yè)碼：第4頁(yè)頁(yè) 共4頁(yè)廣告、物管費(fèi)報(bào)報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)程程 修改狀態(tài)：AA/0 物業(yè)管理費(fèi)報(bào)銷銷財(cái)務(wù)流程費(fèi)用支付申請(qǐng)表費(fèi)用支付申請(qǐng)表綜合管理部綜合管理部部門負(fù)責(zé)人審核部門負(fù)責(zé)人審核會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)審核會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)審核通過(guò)付款不通過(guò)通過(guò)付款不通過(guò)總經(jīng)理或其授權(quán)人會(huì)計(jì)退單/重新辦理