成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控作業(yè)指引KWG-WI-ZJ-05

1、成本動(dòng)態(tài)控制作業(yè)指引編號(hào)：KWG-WI-ZJ-05版號(hào)：A/0頁(yè)碼：第9頁(yè) 共9頁(yè)成本動(dòng)態(tài)控控制作業(yè)業(yè)指引編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄日 期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人1、流程圖圖無(wú)2、指引概概況目的及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)際際成本與與成本目目標(biāo)的偏偏離，并并預(yù)警，最最終使項(xiàng)項(xiàng)目結(jié)算算成本在在成本目目標(biāo)的范范圍內(nèi)。適用范圍整個(gè)目標(biāo)成成本控制制中，成成本動(dòng)態(tài)態(tài)監(jiān)控的的全過(guò)程程定義1、結(jié)算成成本目標(biāo)標(biāo)預(yù)測(cè)值值：在合合同價(jià)基基礎(chǔ)上，考考慮補(bǔ)充充預(yù)算及及其他對(duì)對(duì)合同造造價(jià)有影影響因素素后，對(duì)對(duì)合同結(jié)結(jié)算造價(jià)價(jià)的預(yù)測(cè)測(cè)。2、成本報(bào)報(bào)警：項(xiàng)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)發(fā)建設(shè)過(guò)過(guò)程中發(fā)發(fā)生了原原先預(yù)見(jiàn)見(jiàn)不到的的事項(xiàng)或或者因管

2、管理不善善，導(dǎo)致致成本細(xì)細(xì)項(xiàng)即將將發(fā)生或或很可能能發(fā)生超超出目標(biāo)標(biāo)成本或或調(diào)整后后的目標(biāo)標(biāo)成本時(shí)時(shí)，由報(bào)報(bào)警人向向上一級(jí)級(jí)領(lǐng)導(dǎo)發(fā)出出警訊的的一種行行為。指引主導(dǎo)與與參與部部門城市造價(jià)采采購(gòu)部（主導(dǎo)導(dǎo)）、城市設(shè)計(jì)計(jì)部、城市市項(xiàng)目部部、集團(tuán)團(tuán)運(yùn)營(yíng)管管理部、財(cái)財(cái)務(wù)資金金等部門部門指引中承擔(dān)擔(dān)職責(zé)城市造價(jià)采采購(gòu)部負(fù)責(zé)編制成本動(dòng)態(tài)分析報(bào)告負(fù)責(zé)編制項(xiàng)項(xiàng)目成本本細(xì)項(xiàng)超超支預(yù)警警表城市設(shè)計(jì)部部1、負(fù)責(zé)設(shè)設(shè)計(jì)變更更的管理理城市項(xiàng)目部部1、負(fù)責(zé)工工程現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)簽證的的管理城市分管副副總1、負(fù)責(zé)審審核成成本動(dòng)態(tài)態(tài)控制表表集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管管理部 1、負(fù)責(zé)審審核成成本動(dòng)態(tài)態(tài)控制表表、項(xiàng)項(xiàng)目成本本細(xì)項(xiàng)超超支報(bào)警警表3、工作程程序3

3、.1成本本動(dòng)態(tài)控控制的范范圍3.1.11不可預(yù)預(yù)見(jiàn)的事事項(xiàng)范圍圍1）發(fā)生工工程事故故或其他他經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)中的的事故；2）發(fā)生法法律訴訟訟；3）因經(jīng)濟(jì)濟(jì)合同的的對(duì)方不不履行合合同或與與我方在在履行合合同中有有糾紛；4）因政府府或其他他單位突突然以行行政手段段（如制制定法規(guī)規(guī)、政策策）調(diào)整整收費(fèi)、稅稅率、利利率標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)；5）發(fā)生原原先未預(yù)預(yù)見(jiàn)的情情況而增增加了經(jīng)經(jīng)濟(jì)合同同的補(bǔ)充充協(xié)議、對(duì)對(duì)外承擔(dān)擔(dān)新的責(zé)責(zé)任；6）出現(xiàn)了了未計(jì)劃劃的對(duì)外外捐贈(zèng)；7）目標(biāo)成成本預(yù)測(cè)測(cè)時(shí)不準(zhǔn)準(zhǔn)確；8）發(fā)生設(shè)設(shè)計(jì)變更更；9）其他經(jīng)經(jīng)營(yíng)過(guò)程程出現(xiàn)的的意外情情況。3.1.22 管理不不善的范范圍: 1）作業(yè)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)管管理松懈懈，導(dǎo)致

4、致物料被被盜或被被搶；2）計(jì)算不不精發(fā)生生多余采采購(gòu)物資資；3）為無(wú)效效勞動(dòng)支支付了勞勞動(dòng)報(bào)酬酬；4）工作質(zhì)質(zhì)量低劣劣引起的的返工開(kāi)開(kāi)支；5）使用過(guò)過(guò)程中的的浪費(fèi)；6）非必需需的計(jì)劃劃外開(kāi)支支；7）未能以以市場(chǎng)最最合理的的價(jià)格購(gòu)購(gòu)物或價(jià)價(jià)與質(zhì)不不匹配；8）工期拖拖延造成成的費(fèi)用用增加；9）其他管管理不嚴(yán)嚴(yán)的情況況。3.2成本本監(jiān)控總總體操作作方法3.2.11城市造價(jià)價(jià)采購(gòu)部部是總成本超超支的報(bào)報(bào)警責(zé)任任部門。3.2.22只要某某個(gè)成本本細(xì)項(xiàng)即即將發(fā)生生超支或或很大可可能超支支（如已已訂經(jīng)濟(jì)濟(jì)合同總總價(jià)已超超支，變變更設(shè)計(jì)計(jì)測(cè)算已已超支等等）就必必須報(bào)警警，而不不是成本本科目超超支再報(bào)報(bào)警。3.

5、2.33由于某某些成本本細(xì)項(xiàng)數(shù)數(shù)是在一一個(gè)項(xiàng)目目周期內(nèi)內(nèi)逐年逐逐月漸漸漸開(kāi)支掉掉的，到到真正突突破該細(xì)細(xì)項(xiàng)成本本目標(biāo)時(shí)時(shí)，都已已到了項(xiàng)項(xiàng)目的后后期，若若在項(xiàng)目目后期出出現(xiàn)許多多細(xì)項(xiàng)突突破而報(bào)報(bào)警時(shí)，其其實(shí)成本本早已發(fā)發(fā)生失控控，為此此本流程程將分別別對(duì)過(guò)程程中的成成本突破破實(shí)行控控制。3.2.44工程成成本細(xì)項(xiàng)項(xiàng)，針對(duì)對(duì)每一開(kāi)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目目由城市市造價(jià)采采購(gòu)部按按施工計(jì)計(jì)劃分解解設(shè)置階階段控制制目標(biāo)，這這些控制制目標(biāo)將將反映在在年、季季、月工工程成本本計(jì)劃中中，每個(gè)個(gè)階段的的成本目目標(biāo)之和和就構(gòu)成成該成本本細(xì)項(xiàng)目目標(biāo)成本本數(shù)，因因此，只只要第一一個(gè)階段段超該階階段控制制目標(biāo)，就就等于超超成本細(xì)細(xì)項(xiàng)

6、，會(huì)會(huì)發(fā)生報(bào)報(bào)警，而而不必等等到項(xiàng)目目后期。3.2.55其余非工工程成本本細(xì)項(xiàng)，由由各成本本責(zé)任部部門控制制（參見(jiàn)見(jiàn)責(zé)任成成本分解解列表），城市造價(jià)采購(gòu)部按經(jīng)營(yíng)計(jì)劃設(shè)置階段控制總成本目標(biāo)，這些控制目標(biāo)將反映在年、季、月非工程成本計(jì)劃中，只要執(zhí)行中突破該階段控制目標(biāo)，就等于超過(guò)成本細(xì)項(xiàng)，城市造價(jià)采購(gòu)部負(fù)責(zé)報(bào)警。3.2.66所有成成本報(bào)警警均應(yīng)填填寫項(xiàng)項(xiàng)目成本本細(xì)項(xiàng)超超支報(bào)警警表并并按表中中程序進(jìn)進(jìn)行審批批。情況況緊急時(shí)時(shí)（如工工程事故故處理）可可先口頭頭報(bào)警，但但必須在在三日內(nèi)內(nèi)補(bǔ)辦書書面審批批文件。3.3初步步設(shè)計(jì)階階段3.3.11初步設(shè)設(shè)計(jì)任務(wù)務(wù)書與與方案設(shè)設(shè)計(jì)有變變化或者者在初步步設(shè)計(jì)過(guò)過(guò)

7、程中有有重大變變更，城城市設(shè)計(jì)計(jì)部門應(yīng)應(yīng)及時(shí)與與城市造價(jià)價(jià)采購(gòu)部部門溝通通，估算算變更對(duì)對(duì)項(xiàng)目成成本的影影響，并并報(bào)城市市分管副副總、城城市總經(jīng)經(jīng)理審核核，片區(qū)區(qū)總經(jīng)理理審批。3.4施工工圖設(shè)計(jì)計(jì)階段3.4.11施工圖圖設(shè)計(jì)任任務(wù)書在設(shè)計(jì)過(guò)程中有重大變更，城市設(shè)計(jì)部門應(yīng)及時(shí)將通過(guò)可行性論證的設(shè)計(jì)變更資料交城市造價(jià)采購(gòu)部，由城市造價(jià)采購(gòu)部及時(shí)估算變更造價(jià)對(duì)項(xiàng)目成本的影響，報(bào)城市分管副總、城市總經(jīng)理審核，片區(qū)總經(jīng)理審批。3.4.22施工圖圖設(shè)計(jì)完完成后，城市造價(jià)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)對(duì)“項(xiàng)目工程成本預(yù)算”中超初步成本目標(biāo)部分提出預(yù)警，編制“施工圖階段建安成本預(yù)算”，報(bào)分管副總、城市總經(jīng)理審批后，上傳集團(tuán)運(yùn)營(yíng)

8、管理部的成本信息庫(kù)。3.4.33城市造價(jià)價(jià)采購(gòu)部部門負(fù)責(zé)責(zé)按目標(biāo)標(biāo)成本控控制指導(dǎo)導(dǎo)書要要求，組組織制定定總包、主主要分包包工程、主主要材料料（設(shè)備備）的成成本目標(biāo)標(biāo)，并填填寫到項(xiàng)目成本細(xì)項(xiàng)超支報(bào)警表。3.5施工工階段3.5.11城市造價(jià)價(jià)采購(gòu)部部門在每每月5日前，根根據(jù)當(dāng)月月的“合同價(jià)價(jià)款變化化匯總表表”，對(duì)合合同的結(jié)結(jié)算成本本目標(biāo)進(jìn)進(jìn)行預(yù)測(cè)測(cè)，并填填寫項(xiàng)項(xiàng)目成本本細(xì)項(xiàng)超超支報(bào)警警表，對(duì)對(duì)超成本本目標(biāo)的的合同進(jìn)進(jìn)行分析析、預(yù)警警，報(bào)分分管副總總、總經(jīng)經(jīng)理審閱閱后，上上傳集團(tuán)團(tuán)運(yùn)營(yíng)管管理部的的成本信信息庫(kù)，抄抄送城市市運(yùn)營(yíng)管管理部及及城市財(cái)財(cái)務(wù)部。3.5.22城市造價(jià)價(jià)采購(gòu)部部每年1月100日和

9、77月100日前，根根據(jù)各部部門分別別提供的的各自負(fù)負(fù)責(zé)的成成本統(tǒng)計(jì)計(jì)情況，匯匯編成項(xiàng)目成本細(xì)項(xiàng)超支報(bào)警表，對(duì)超成本目標(biāo)的子目，進(jìn)行預(yù)警，分管副總、總經(jīng)理審閱后，上傳集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部的成本信息庫(kù)，抄送城市運(yùn)營(yíng)管理部及城市財(cái)務(wù)部。3.5.33城市造價(jià)價(jià)采購(gòu)部部在項(xiàng)目目實(shí)施的的各階段段中，發(fā)發(fā)現(xiàn)造成成超成本本目標(biāo)的的文件（如如設(shè)計(jì)變變更等），應(yīng)應(yīng)及時(shí)記記錄、預(yù)預(yù)警，及及時(shí)報(bào)分分管副總總、總經(jīng)經(jīng)理審批批后，上上傳集團(tuán)團(tuán)運(yùn)營(yíng)管管理部的的成本信信息庫(kù)。3.6報(bào)警警處理。成本細(xì)細(xì)項(xiàng)的超超支報(bào)警警一般情情況可以以分別選選擇以下下三種方方式：3.6.11不同意意使用不不可預(yù)見(jiàn)見(jiàn)費(fèi)調(diào)整整目標(biāo)成成本，要要求采取取有效降降低成本本措施解解決。如如：與要要價(jià)更低低的合作作方簽訂訂經(jīng)濟(jì)合合同或要要求項(xiàng)目目再作努努力，降降低政府府收費(fèi)，以以確保不不超支。3.6.22對(duì)已經(jīng)經(jīng)超支的的或通過(guò)過(guò)努力也也無(wú)法避避免的即即將超支支，需要要使用不不可預(yù)見(jiàn)見(jiàn)費(fèi)調(diào)整整目標(biāo)成成本，并并控制在在2以以內(nèi)，總總經(jīng)理審審批后執(zhí)執(zhí)行，報(bào)報(bào)集團(tuán)備備案。3.6.33當(dāng)成本本不可預(yù)預(yù)見(jiàn)費(fèi)已已經(jīng)用完完，或?qū)⒉豢深A(yù)預(yù)見(jiàn)費(fèi)預(yù)預(yù)留它用用，不能能在成本本不可預(yù)預(yù)見(jiàn)費(fèi)內(nèi)內(nèi)調(diào)整時(shí)時(shí)，