現(xiàn)金管理系統(tǒng)的作用

1、現(xiàn)金管理系統(tǒng)的的作用現(xiàn)金管理系統(tǒng)處處理日常出納納業(yè)務(wù)，包括括現(xiàn)金業(yè)務(wù)、銀銀行業(yè)務(wù)、票票據(jù)管理及其其相關(guān)報(bào)表、系系統(tǒng)維護(hù)等內(nèi)內(nèi)容?，F(xiàn)金管理系統(tǒng)既既可同總賬系系統(tǒng)聯(lián)合起來來使用，也可可單獨(dú)提供給給出納人員使使用。初始化與系統(tǒng)設(shè)設(shè)置現(xiàn)金管理系統(tǒng)正正式使用之前前，首先要完完成初始化工工作。初始化化就是將與現(xiàn)現(xiàn)金管理系統(tǒng)統(tǒng)有關(guān)的基礎(chǔ)礎(chǔ)資料及期初初數(shù)據(jù)錄入或或引入到系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)，完成現(xiàn)現(xiàn)金管理系統(tǒng)統(tǒng)基礎(chǔ)資料的的建立。初始化只需要進(jìn)進(jìn)行一次。初初始化完成后后，即可使用用系統(tǒng)的各項(xiàng)項(xiàng)功能。1、科目及余額額的引入現(xiàn)金管理系統(tǒng)沒沒有自己的一一套科目，必必須從總賬中中引入現(xiàn)金、銀銀行科目。同同時(shí)還需要從從總帳中引入入這

2、些科目的的余額?？颇考坝囝~的引引入過程如下下：科目引入：選擇擇編輯從總賬引入入科目或單單擊工具欄的的【引入】。余額引入：選擇擇編輯從總賬引入入余額或單單擊工具欄【余余額】。賬賬賬2、期初未達(dá)賬賬數(shù)據(jù)錄入所謂未達(dá)賬項(xiàng)，就就是結(jié)算憑證證在企業(yè)與銀銀行之間（包包括收付雙方方的企業(yè)及雙雙方的開戶銀銀行）流轉(zhuǎn)時(shí)時(shí)，一方已經(jīng)經(jīng)收到結(jié)算憑憑證作了銀行行存款的收入入或支出賬務(wù)務(wù)處理，而另另一方尚未收收到結(jié)算憑證證尚未入賬的的賬項(xiàng)。歸納納起來，未達(dá)達(dá)賬項(xiàng)有四種種類型：第一一種是銀行已已收，企業(yè)未未收；第二種種是銀行已付付，企業(yè)未付付；第三種是是企業(yè)已收，銀銀行未收；第第四種是企業(yè)業(yè)已付，銀行行未付。存在未達(dá)賬的

3、情情況下，企業(yè)業(yè)銀行存款日日記賬的余額額和銀行對賬賬單的余額往往往是不相等等的。分別站站在企業(yè)和銀銀行的立場，將將未達(dá)賬項(xiàng)分分別對銀行存存款日記賬的的余額和銀行行對賬單的余余額進(jìn)行調(diào)整整。具體調(diào)整整方法如下：銀行存款日日記賬的余額額銀行已收收，企業(yè)未收收的金額銀銀行已付，企企業(yè)未付的金金額=調(diào)整后（企企業(yè)賬面）余余額；銀行對對賬單的余額額企業(yè)已收收，銀行未收的金金額企業(yè)已已付，銀行未未付的金額=調(diào)整后（銀銀行對賬單）余余額。調(diào)整后后兩者的余額額相等，表明明企業(yè)銀行存存款賬實(shí)相符符。企業(yè)未達(dá)賬：在在初始數(shù)據(jù)錄錄入頁面點(diǎn)擊擊【企業(yè)未達(dá)賬賬】按鈕，進(jìn)入入企業(yè)未達(dá)賬賬錄入頁面。如如下圖示：其中：科目：

4、具體銀銀行存款科目目；日期：業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生日期；摘要：該筆款款項(xiàng)的說明；結(jié)算方式：可可選，如果輸輸入，則必須須同時(shí)輸入結(jié)結(jié)算號(hào)；借方金額：銀銀行已付、企企業(yè)未付金額額；貸方金額：銀銀行已收、企企業(yè)未收金額額。銀行未達(dá)賬：在在初始數(shù)據(jù)錄錄入頁面電擊擊【銀行未達(dá)賬賬】按鈕，進(jìn)入入企業(yè)未達(dá)賬賬錄入頁面。如如下圖示：其中：科目：具體銀銀行存款科目目；日期：業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生日期；憑證字、憑證證號(hào)：總帳中中與該筆業(yè)務(wù)務(wù)對應(yīng)的憑證證字和憑證號(hào)號(hào)；摘要：該筆款款項(xiàng)的說明；結(jié)算方式：可可選，如果輸輸入，則必須須同時(shí)輸入結(jié)結(jié)算號(hào)；對方科目：該該筆業(yè)務(wù)對應(yīng)應(yīng)的對方科目目；借方金額：企企業(yè)已收、銀銀行未收金額額；貸方金額：企企

5、業(yè)已付、銀銀行未付金額額。平衡檢查未達(dá)賬輸入完成成后，進(jìn)行平平衡檢查，檢檢查所有的銀銀行存款科目目的余額調(diào)節(jié)節(jié)表是否都平平衡，否則就就給予相應(yīng)的的提示。余額調(diào)節(jié)表點(diǎn)擊余額調(diào)節(jié)表表按鈕，可查查看余額調(diào)節(jié)節(jié)表。3、結(jié)束初始化化系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)據(jù)輸入完成無無誤后，可結(jié)結(jié)束初始化，過程如下：1、設(shè)置系統(tǒng)啟用期間。1、進(jìn)入編輯菜單，選擇結(jié)束初始化。1、設(shè)置系統(tǒng)啟用期間。1、進(jìn)入編輯菜單，選擇結(jié)束初始化。電擊【確定】按按鈕，完成初初始化工作。系統(tǒng)初始化完成成后，可反初初始化，返回回到初始化狀狀態(tài)，但如果果系統(tǒng)已經(jīng)開開始正式使用用（開始日常常操作，相關(guān)關(guān)數(shù)據(jù)已經(jīng)錄錄入），則不不允許反初始始化。系統(tǒng)初始化只需需要

6、做一次，初初始化完成后后，即進(jìn)入正正常運(yùn)行狀態(tài)態(tài)。4、系統(tǒng)設(shè)置在K/3主控臺(tái)臺(tái)中，選擇系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置置現(xiàn)金管理理系統(tǒng)參數(shù)數(shù)。“系統(tǒng)參數(shù)”界界面中，包含含 “系統(tǒng)”、“總賬”和“現(xiàn)金管理”三個(gè)標(biāo)簽頁頁，顯示建立立賬套時(shí)設(shè)置置的系統(tǒng)參數(shù)數(shù)、會(huì)計(jì)期間間以及進(jìn)行賬賬套操作時(shí)的的相關(guān)選項(xiàng)等等，下面對這這些內(nèi)容作具具體說明。系統(tǒng)“系統(tǒng)”標(biāo)簽頁頁中，有公司司名稱、地址址、電話等內(nèi)容，和是非必錄項(xiàng)項(xiàng)?？蓪ζ湫扌薷?。公司名名稱會(huì)在系統(tǒng)狀態(tài)態(tài)欄中顯示出出來?？傎~本頁顯示的數(shù)據(jù)據(jù)只供查看，不不能修改?，F(xiàn)金管理“現(xiàn)金管理”標(biāo)標(biāo)簽頁中，提提供了現(xiàn)金管管理系統(tǒng)的各各種控制參數(shù)數(shù)，主要參數(shù)含義義如下：結(jié)賬與總賬期間間同步

7、：如果果選擇，則總總賬必須在現(xiàn)現(xiàn)金管理系統(tǒng)統(tǒng)結(jié)賬后方可可結(jié)賬，否則則不管現(xiàn)金管管理系統(tǒng)是否否結(jié)帳，總帳帳均可結(jié)帳。其他參數(shù)：可供供查看，不要要修改。日常操作以下按照系統(tǒng)的的功能順序，分分別進(jìn)行說明明?？値?shù)據(jù)總賬數(shù)據(jù)模塊處處理的是現(xiàn)金金管理系統(tǒng)與與總賬系統(tǒng)的的數(shù)據(jù)關(guān)系，并并與總賬系統(tǒng)統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行行對比。復(fù)核記帳復(fù)核記賬是指出出納人員對總總賬的現(xiàn)金和和銀行存款憑憑證進(jìn)行復(fù)核核登賬的過程程，按現(xiàn)金或或銀行存款科科目分別登到到現(xiàn)金或銀行行日記賬中。進(jìn)入復(fù)核記帳：【現(xiàn)金管理】【總帳數(shù)據(jù)據(jù)】【復(fù)核記記帳】。進(jìn)入后，首首先選擇會(huì)計(jì)計(jì)期間和需要要登帳的會(huì)計(jì)計(jì)科目，如下下圖示：【確定】后，進(jìn)進(jìn)入登帳頁面面，如

8、下圖示示：登帳登帳選擇欲登帳的憑憑證，點(diǎn)擊【登帳】按鈕，完成成該憑證登帳帳處理。登帳帳后，在總帳帳管理中查詢詢該憑證，登登帳人會(huì)出現(xiàn)現(xiàn)在出納位置置上?？煞謩e別選擇不同的的科目進(jìn)行登登帳。引入日記賬即直接從總帳憑憑證中，引入入現(xiàn)金日記賬賬和銀行日記記賬。操作如如下：選擇現(xiàn)金和銀行行存款，分別別引入。引入日記帳免去去了登帳過程程，但出納信信息不會(huì)反映映在憑證上。與總帳對賬與總賬對賬是指指現(xiàn)金管理系系統(tǒng)中的現(xiàn)金金、銀行存款款日記賬與總總賬中的日記記賬進(jìn)行核對對。以保證現(xiàn)現(xiàn)金管理系統(tǒng)統(tǒng)的日記賬和和總賬登賬的的一致性。進(jìn)入與總帳對帳帳：【現(xiàn)金管理】【總帳數(shù)據(jù)據(jù)】【與總帳帳對帳】，選擇需對對帳的科目，即即

9、進(jìn)行對帳，不不一致的數(shù)據(jù)據(jù)會(huì)以紅字顯顯示出來。如如下圖示?，F(xiàn)金現(xiàn)金模塊涉及現(xiàn)現(xiàn)金部分的各各種業(yè)務(wù)管理理，包括：現(xiàn)現(xiàn)金日記賬、庫庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)點(diǎn)、現(xiàn)金對賬賬、現(xiàn)金日報(bào)報(bào)表等。現(xiàn)金日記帳在K/3主控臺(tái)臺(tái)中，選擇現(xiàn)金管理現(xiàn)金現(xiàn)現(xiàn)金日記賬，進(jìn)入該處處理過程。首首先選擇顯示示條件，然后后進(jìn)入現(xiàn)金日日記帳頁面。如如下圖示：另外，現(xiàn)現(xiàn)金日記帳提提供修改、刪刪除等功能，可可根據(jù)需要進(jìn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶幪幚怼，F(xiàn)金盤點(diǎn)單現(xiàn)金盤點(diǎn)單是指指出納人員每每天業(yè)務(wù)終了了以后，對現(xiàn)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)點(diǎn)的結(jié)果。選擇現(xiàn)金管理理現(xiàn)金現(xiàn)金日記記賬，進(jìn)入入現(xiàn)金盤點(diǎn)表表處理頁面。手工錄入盤點(diǎn)表表，并可對盤盤點(diǎn)表進(jìn)行修修改、刪除、查查詢等操作?，F(xiàn)金對帳

10、選擇現(xiàn)金管理理現(xiàn)金現(xiàn)金對帳帳，選擇對對帳的現(xiàn)金科科目，對帳方方式，即進(jìn)入入對帳頁面，如如下圖所示?，F(xiàn)金日報(bào)表選擇現(xiàn)金管理理現(xiàn)金現(xiàn)金日報(bào)報(bào)表，選擇擇日期及相關(guān)關(guān)參數(shù)，即顯顯示現(xiàn)金日報(bào)報(bào)表，如下圖圖所示。銀行存款主要包括各種銀銀行業(yè)務(wù)，如如：銀行日記記賬記賬，銀銀行對賬單，銀銀行存款對賬賬，余額調(diào)節(jié)節(jié)表，銀行存存款日報(bào)表等等。銀行存款日記帳帳銀行存款日記賬賬的增加有三三種方法：a、直接從總賬賬引入銀行存存款類憑證記記錄；b、通過復(fù)核記記賬的方式逐逐筆或選擇批批量登記日記記賬；c、直接逐筆新新增日記賬。銀行存款日記帳帳的增加方式式與現(xiàn)金日記記帳類似，可可參考現(xiàn)金日日記帳部分操操作，此處不不再贅述。銀

11、行對帳單銀行對帳單的輸輸入有兩種方方式：從文件件引入、手工工輸入。選擇現(xiàn)金管理理銀行存存款銀行行對帳單，即即進(jìn)入銀行對對帳單處理窗窗口，如下圖圖所示：銀行對帳單的引引入：如果銀行提供對對帳單文件，可可通過定義相相應(yīng)的對應(yīng)關(guān)關(guān)系，從文件件中直接引入入數(shù)據(jù)，以減減少對帳單數(shù)數(shù)據(jù)錄入的工工作量。引入對帳單，對對對帳單的格格式有一定要要求，要求對對帳單為文本本文件。在引引入前還需要要對該文件中中的數(shù)據(jù)格式式進(jìn)行定義。銀行對帳單引入入格式的定義義過程比較復(fù)復(fù)雜，可參考考K/3聯(lián)機(jī)機(jī)參考手冊進(jìn)進(jìn)行設(shè)置。銀行對帳單手工工輸入：銀行對帳單手手工輸入過程程比較簡單，但但當(dāng)銀行業(yè)務(wù)務(wù)比較多時(shí)，輸輸入工作量比比較大

12、。在條條件允許的情情況下，盡量量采用引入的的方式處理。銀行存款對帳銀行存款對帳，即即將銀行存款款日記帳與銀銀行存款對帳帳單進(jìn)行核對對，找出未達(dá)達(dá)帳，最終產(chǎn)產(chǎn)生余額調(diào)節(jié)節(jié)表。單擊【對賬設(shè)置置】或選擇編輯對賬設(shè)置置，進(jìn)入“銀行存款對對賬設(shè)置”界面。如下下圖所示：其中上部分為銀銀行對帳單數(shù)數(shù)據(jù)，下部分分為銀行存款款日記帳數(shù)據(jù)據(jù)。系統(tǒng)提供了自動(dòng)動(dòng)對帳和手工工對帳兩種對對帳方式。在在自動(dòng)對帳方方式下，可根根據(jù)實(shí)際情況況設(shè)置對帳條條件，增加對對帳的自動(dòng)程程度，以減少少工作量。對對帳方式設(shè)置置窗口，如下下圖示：具體的操作過程程，可參考窗窗口提示進(jìn)行行?；騾⒖棘F(xiàn)現(xiàn)金管理系統(tǒng)統(tǒng)聯(lián)機(jī)手冊。余額調(diào)節(jié)表在銀行對帳單輸

13、輸入完成后，余余額調(diào)節(jié)表是是自動(dòng)產(chǎn)生的的，不需要再再進(jìn)行其他處處理。選擇現(xiàn)金管理理銀行存存款余額額調(diào)節(jié)表，選選擇銀行科目目及會(huì)計(jì)期間間，即進(jìn)入銀銀行調(diào)節(jié)表顯顯示窗口，如如下圖所示：長期未達(dá)帳長期未達(dá)賬分為為企業(yè)未達(dá)賬賬和銀行未達(dá)達(dá)賬，凡是上上月末存在的的未達(dá)賬全部部形成本月的的長期未達(dá)賬賬。企業(yè)未達(dá)達(dá)賬是根據(jù)未未勾對的銀行行對賬單自動(dòng)動(dòng)生成；銀行行未達(dá)賬是根根據(jù)未勾對的的銀行存款日日記賬自動(dòng)生生成。出納人員對長期期未達(dá)賬應(yīng)及及時(shí)查明原因因，通過作賬賬或催款等形形式，及早消消除未達(dá)賬項(xiàng)項(xiàng)。銀行存款日報(bào)表表提供銀行存款日日報(bào)表查詢功功能。銀行對帳日報(bào)表表提供銀行對帳日日報(bào)表查詢功功能。為產(chǎn)生生銀行

14、存款日日報(bào)表，需要要及時(shí)將銀行行對帳單輸入入系統(tǒng)。報(bào)表系統(tǒng)提供資金寸寸頭表及到期期預(yù)警表查詢詢功能。報(bào)表表操作比較簡簡單，可根據(jù)據(jù)提示進(jìn)行。憑證管理為了方便查詢在在現(xiàn)金管理系系統(tǒng)生成的憑憑證，現(xiàn)金管管理系統(tǒng)中提提供會(huì)計(jì)憑證證序時(shí)簿，可可對現(xiàn)金管理理系統(tǒng)生成的的憑證進(jìn)行查查看、修改、審審核等操作。具具體功能包括括：憑證過濾、憑證證修改、憑證查找、憑證審核、憑證刪除等。在K/3主控控臺(tái)中，選擇擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)現(xiàn)金管管理憑證證管理會(huì)會(huì)計(jì)憑證序時(shí)時(shí)簿，進(jìn)入入“憑證序時(shí)簿簿”界面，在該該界面，可以以進(jìn)行上述的的所有操作。本部分功能類似似與總帳中的的憑證處理，只只是所處理的的憑證是由現(xiàn)現(xiàn)金管理系統(tǒng)統(tǒng)產(chǎn)生，不能

15、能處理其他系系統(tǒng)產(chǎn)生的憑憑證。企業(yè)公司涉及現(xiàn)現(xiàn)金的憑證都都是通過其他他系統(tǒng)產(chǎn)生的的，如：收付付款憑證由結(jié)結(jié)算中心產(chǎn)生生，現(xiàn)金憑證證直接在總帳帳中產(chǎn)生。故故可暫時(shí)不考考慮此部分功功能。期末處理為了總結(jié)會(huì)計(jì)期期間（如月度度和年度）資資金的經(jīng)營活活動(dòng)情況，必必須定期進(jìn)行行結(jié)賬。進(jìn)入現(xiàn)金管理系系統(tǒng)后，單擊擊【期末處理理】，進(jìn)入期期末處理模塊塊，在該模塊塊中單擊【期期末結(jié)賬】進(jìn)進(jìn)入該處理過過程。會(huì)計(jì)期末結(jié)賬，結(jié)結(jié)出本會(huì)計(jì)期期間借，貸發(fā)發(fā)生額，期末末余額，并將將其結(jié)轉(zhuǎn)到下下期會(huì)計(jì)期間間。單擊【開開始】，將自自動(dòng)結(jié)賬。本本系統(tǒng)同時(shí)提提供反結(jié)賬功功能，但只有有系統(tǒng)管理員員組的成員才才有權(quán)力進(jìn)行行此操作。【結(jié)轉(zhuǎn)未達(dá)賬】在在此是指把本本期（包括以以前期間轉(zhuǎn)為為本期）未勾勾對的銀行存存款日記賬和和未勾對的銀銀行對賬單結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)到下一期期。注意事項(xiàng) 結(jié)轉(zhuǎn)未達(dá)達(dá)賬的選項(xiàng)必必須打上標(biāo)志志，否則將造造成下期余額額調(diào)節(jié)表不能能平衡。執(zhí)行期末結(jié)賬后后，當(dāng)前會(huì)計(jì)計(jì)期間的現(xiàn)金金日記賬、現(xiàn)現(xiàn)金盤點(diǎn)單、銀銀行存款日記記賬、銀行對對賬單的數(shù)據(jù)據(jù)將不能再進(jìn)進(jìn)行修改。因因此在結(jié)賬之之前應(yīng)確保當(dāng)當(dāng)前會(huì)計(jì)期間間的所有業(yè)務(wù)務(wù)已正確處理理完畢。警 告 進(jìn)行反結(jié)結(jié)賬時(shí)，上期期結(jié)轉(zhuǎn)的銀行行存款日記賬賬、銀行對賬賬單以及與這這些紀(jì)錄進(jìn)行行勾對的銀行行存款日記賬賬、銀行對賬賬單的勾對標(biāo)標(biāo)志將被取消消。結(jié)賬回本本期后需要重重新