財務(wù)管理制度-資金使用審批流程圖

1、、資金管理總體流程圖項目名稱說明1、月度資金計劃各部門根據(jù)所管轄的工作內(nèi)容，編制下月資金計劃2、匯總計劃財務(wù)根據(jù)各部門計劃，結(jié)合實際情況匯總編制公司資金計劃，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后上報公司。3、申請資金根據(jù)當(dāng)期實際用款情況，上報公司申請實際資金使用額三、資金使用流程經(jīng)辦人填寫借款單本部門負責(zé)人簽字公司領(lǐng)導(dǎo)審批準項目礦出納復(fù)合（審批手續(xù)、錚）明字確認付款1、經(jīng)辦人根據(jù)事項填寫借款申請單（備用金、差旅費、業(yè)務(wù)費、購買物資等），填寫借款時間，注明用途，金額，所屬部門2、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認，及審核借款額度3、申請資金根據(jù)當(dāng)期實際用款情況，上報公司申請實際資金使用額4、公司領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審批借款事項

2、5、付款出納符合借款手續(xù)完善后付款，領(lǐng)款人簽字）購買辦公用品流程圖經(jīng)辦人填寫費用報銷單物資驗收r部門負責(zé)人簽字公司領(lǐng)導(dǎo)審批項目名稱出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款1、經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫費用報銷單（附發(fā)票、入庫單、計劃或申請書、物資清單等）2、驗收所購買物資須經(jīng)驗收或使用者簽收，冋時辦公設(shè)備需在辦公室登記備案3、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認。4、會計審核會計審核票據(jù)，數(shù)量、單價、金額，及需求量5、公司領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審批6、付款出納復(fù)合報銷單據(jù)手續(xù)完備后付款領(lǐng)款人簽字（領(lǐng)款人不得代簽他人）三）其它辦公費用審批程序經(jīng)辦人填寫費用報銷單部門負責(zé)人簽字公司領(lǐng)導(dǎo)審批項目名稱出納復(fù)合（申批手續(xù)、金額）付款說明1、綜合類水電費、修理費、物業(yè)費、通訊費、車輛費、業(yè)務(wù)費等2、經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫費用報銷單（附發(fā)票及清單）3、驗收費用發(fā)生需有驗證手續(xù)4、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認。5、會計審核會計審核票據(jù)，數(shù)量、單價、金額，及期間6、公司領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審批7、付款出納復(fù)合報銷單據(jù)手續(xù)完備后付款領(lǐng)款人簽字（誰領(lǐng)款誰簽字)四）差旅費、招待費審批流程項目名稱說明1、經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫費用報銷單（附車票、機票、交通費、招待費、住宿費等）2、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認.3