成品油采購采購管理流程

1、成品油采采購管理理流程業(yè)務(wù)目標標經(jīng)營目標標保證適當當庫存，滿足市市場需求求。尋求合理理采購價價格，降降低采購購成本。保證采購購的數(shù)量量和質(zhì)量量。財務(wù)目標標保證成品品油采購購會計記記錄及其其帳務(wù)處處理真實實、準確確、完整整。合規(guī)目標標符合國家家有關(guān)法法律、法法規(guī)。成品油采采購合同同符合合合同法等等國家法法律、法法規(guī)和公公司內(nèi)部部規(guī)章制制度。業(yè)務(wù)風險險經(jīng)營風險險庫存不足足，品種種或結(jié)構(gòu)構(gòu)不合理理導致客客戶流失失。庫存過高高，占用用資金增增加。外部采購購未經(jīng)授授權(quán)或授授權(quán)不當當，導致致資金損損失，采采購成本本增加或或不必要要的商業(yè)業(yè)糾紛。運輸方案案不合理理導致運運雜費增增加。采購的油油品與訂訂單不符

2、符，導致致油品數(shù)數(shù)量超耗耗，質(zhì)量量差異。未經(jīng)審核核，變更更標準合合同文件件中涉及及權(quán)利、義務(wù)等等條款導導致的風風險。財務(wù)風險險采購交易易沒及時時入帳，期末發(fā)發(fā)生截止止性錯誤誤。沒有準確確和完整整的會計計紀錄。虛假紀錄錄采購交交易，導導致資產(chǎn)產(chǎn)流失。未按規(guī)定定進行帳帳務(wù)處理理，導致致帳實不不符。合規(guī)風險險成品油采采購合同同，不符符合合同同法和國家法法律、法法規(guī)和上上級內(nèi)部部規(guī)章制制度的要要求，受受到處罰罰，造成成損失。業(yè)務(wù)流程程步驟與與控制點點上報市場場需求市場營銷銷部根據(jù)據(jù)市場需需求及經(jīng)經(jīng)營變化化、編寫寫年、季季、月（度）經(jīng)經(jīng)營及資資源需求求計劃，由公司司總經(jīng)理理審批同同意后報報上級公公司（榮

3、榮昌盛投投資公司司）。下達外部部采購計計劃根據(jù)榮昌昌盛批準準的生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營計計劃，市市場營銷銷部根據(jù)據(jù)資源平平衡情況況，制定定外部采采購計劃劃報公司司總經(jīng)理理批準下下達。（ERPP）市場場營銷部部根據(jù)下下達的外外采計劃劃在ERRP系統(tǒng)統(tǒng)中維護護采購訂訂單。（EPDD）財務(wù)務(wù)部門根根據(jù)批準準的預(yù)算算指標，在EPPD系統(tǒng)統(tǒng)中對采采購基金金中心的的承諾項項目進行行維護和和下達。外部采購購市場營銷銷部跟蹤蹤了解市市場變化化情況，適時編編制市場場價格變變動表，報公司司總經(jīng)理理，作為為確定外外部采購購價格的的依據(jù)。采購部根根據(jù)采購購計劃，業(yè)務(wù)部部門建議議采購價價格，填填寫采購購申請表表，報總總經(jīng)理審審批，需

4、需預(yù)付貨貨款的，由業(yè)務(wù)務(wù)部門組組織對外外部供應(yīng)應(yīng)商信用用情況進進行評價價，按照照公司法法律顧問問審定的的標準合合作文本本，合同同簽訂人人，按規(guī)規(guī)定權(quán)限限與外部部供應(yīng)商商簽訂采采購合同同（明確確交貨方方式、地地點、時時間、價價格、數(shù)數(shù)量、承承付方式式、損耗耗率、違違約責任任等）并并通知油油庫、財財務(wù)部門門。（ERPP）業(yè)務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)采購合合同在EERP系系統(tǒng)中維維護采購購訂單。4油庫庫驗收并并辦理入入庫手續(xù)續(xù)。油庫工作作人員核核對成品品油品種種，數(shù)量量和內(nèi)容容是否與與收貨通通知單一一致，做做好收貨貨及后續(xù)續(xù)工作。4、1收收貨前由由質(zhì)檢人人員對油油品進行行質(zhì)量檢檢驗，出出具油品品質(zhì)量合合格報告告，

5、出現(xiàn)現(xiàn)質(zhì)量問問題或品品種差異異，查清清原因報報公司業(yè)業(yè)務(wù)部由由相關(guān)部部門提出出處理意意見，報報總經(jīng)理理批準后后處理。4、11（ERRP）卸卸油前油油庫經(jīng)辦辦人員核核對成品品油收貨貨通知單單的品種種數(shù)量等等與ERRP系統(tǒng)統(tǒng)采購訂訂單是否否一致。4.2油油品計量量驗收合合格后，油庫保保管憑質(zhì)質(zhì)量合格格報告，計量報報告收貨貨通知單單辦理入入庫，并并簽發(fā)入入庫單，油庫接接卸人員員按要求求做好收收貨作業(yè)業(yè)，填寫寫收貨作作業(yè)臺帳帳。油庫工作作人員將將收貨通通知單，驗收報報告，入入庫單連連續(xù)編號號，并由由經(jīng)辦人人和復(fù)核核人簽字字，存檔檔并報相相關(guān)部門門。4.2（ERPP）輸入入4.3卸卸油前后后，油庫庫計量

6、員員按要求求做好罐罐前尺和和罐后尺尺的計量量，計算算實際收收油數(shù)量量，填寫寫油罐罐動態(tài)分分產(chǎn)帳和油油品運輸輸超耗（溢余）通知單單。4.4從從外部單單位油庫的汽汽車發(fā)油油臺自行行提油的的，油品品經(jīng)我方方抽檢合合格后，可直接接配送加加油站或或終端用用戶，直直接配送送加油站站的油品品接卸驗驗收按照照成品品油零售售管業(yè)務(wù)務(wù)控制制點3.1執(zhí)行行，直接接配送終終端用戶戶的油品品接卸驗驗收按照照成品品沒直銷銷及分銷銷業(yè)務(wù)流流程控控制點77.1執(zhí)執(zhí)行。5外部部采購付付款：外外部采購購油品確確認到貨貨和收到到發(fā)票后后，由業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)辦辦人填寫寫付款申申請，按按規(guī)定權(quán)權(quán)限逐級級審核后后，統(tǒng)一一付款。外部采采購油品品需

7、要預(yù)預(yù)付貨款款時，業(yè)業(yè)務(wù)部門門在簽訂訂合同前前應(yīng)核查查供應(yīng)商商的信用用情況，由業(yè)務(wù)務(wù)部門填填制申請請單，交交財務(wù)部部門審核核，按規(guī)規(guī)定權(quán)限限報批后后統(tǒng)一付付款。6.財務(wù)務(wù)記帳。6.1（ERPP）財務(wù)務(wù)部門審審查發(fā)票票，入庫庫單據(jù)，合同，三單匹匹配后核核對價格格、數(shù)量量、金額額、在EERP系系統(tǒng)內(nèi)進進行發(fā)票票校驗，并由不不相容崗崗位人員員對會計計憑證進進行復(fù)核核。6.2財財務(wù)和業(yè)業(yè)務(wù)部門門至少每每月核對對預(yù)付款款和應(yīng)付付貨款，確保金金額準確確無誤，業(yè)務(wù)部部門檢查查油品的的中途情情況，經(jīng)經(jīng)本部門門負責人人審核后后報財務(wù)務(wù)部門。7.經(jīng)營營活動與與分析7.1公公司業(yè)務(wù)務(wù)部門至至少每月月檢查外外部采購購

8、合同履履行和驗驗收情況況，合同同執(zhí)行完完畢及時時核銷，發(fā)現(xiàn)問問題及時時查明原原因，由由相關(guān)部部門提出出處理意意見報總總經(jīng)理審審批后執(zhí)執(zhí)行。7.2公公司業(yè)務(wù)務(wù)部門至至少每月月匯總分分析外部部采購油油品的數(shù)數(shù)量價格格情況以以及資源源的運費費情況，并提出出改善建建議，總總經(jīng)理助助理督促促業(yè)務(wù)部部門完成成公司下下達的控控制目標標。8考核核評價8.1市市場營銷銷部每月月對公司司成品油油外采業(yè)業(yè)務(wù)進行行分析考考核，并并于255日報公公司總經(jīng)經(jīng)辦。業(yè)務(wù)流程程圖表控制點適用單位位不相溶崗崗位控制點分分值排EERP、EDPP監(jiān)督檢查查方法流程圖上級需求求下達外部部采購計計劃外部采購購油庫驗收收并打理理手續(xù)采購付

9、款款財務(wù)記帳帳經(jīng)營活動動分析考核評價價業(yè)務(wù)流程程圖表控制點適用單位位不相容崗崗位控制點分分值非ERPPEDPP監(jiān)督檢查查方法流程圖1、上報報需求市場營銷銷部根據(jù)據(jù)市場需需求及經(jīng)經(jīng)營變化化編寫年年、季、月經(jīng)營營及資源源需求計計劃，由由公司總總經(jīng)理審審批同意意后上報報榮昌盛盛公司批批準。2、下達達采購計計劃2、1、ERpp。釆購主主管按照照公司下下達的采采購計劃劃在ERRP系統(tǒng)統(tǒng)中維護護采購訂訂單2、2、ERPP財務(wù)部部根據(jù)批批淮的預(yù)預(yù)算指標標在ERRP系統(tǒng)統(tǒng)中對釆釆購基金金進行維維護和下下達。3、簽訂訂購銷合合同3、1、業(yè)務(wù)部部跟蹤了了解市埸埸變化情情況，適適吋編制制市埸價價格變動動表，報報總經(jīng)

10、理理，作為為確定采采購價格格的依據(jù)據(jù)。3、2、釆購主主管根據(jù)據(jù)公司下下達的采采購計劃劃，業(yè)務(wù)務(wù)部門建建議采購購價格，填寫采采購申請請表，報報總經(jīng)理理審批。需預(yù)付付貨款的的，由業(yè)業(yè)務(wù)部閂閂對供應(yīng)應(yīng)商信用用情況進進行評價價。按照照公司法法律頋問問審定的的標準合合同文夲夲，合同同簽訂人人按規(guī)定定權(quán)限簽簽訂購銷銷合同明確交貨貨方式、地點、吋間、價格數(shù)數(shù)量、承承付方式式、損耗耗率違約約責任等等，并通通知倉儲儲、財務(wù)務(wù)等部閂閂。，3、3業(yè)業(yè)務(wù)部門門根據(jù)采采購合同同在ERRP系統(tǒng)統(tǒng)中維護護采購訂訂單3108檢查需求求計劃是是否按規(guī)規(guī)定審批批檢查采鉤鉤計劃是是否按規(guī)規(guī)定批準準和下達達2、1、ERPP檢查是是否下達達釆購計計劃維護護采購訂訂單2、2、ERPP檢查是是否在系系統(tǒng)中維維護和下下達經(jīng)批批淮的承承諾項預(yù)預(yù)算。3、1檢檢查采購購申請表表是否經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理審批，檢查預(yù)預(yù)付款外外部供應(yīng)應(yīng)啇信用用情況是是否進行行評價。檢查購銷銷合同是是否符合合法律、法規(guī)和和公司規(guī)規(guī)