物業(yè)管理企業(yè)費(fèi)用報銷制度及報銷流程

1、可修改編輯可修改編輯費(fèi)用報銷制度及報銷流程第一部分總則一、為了加強(qiáng)佛山市基順隆物業(yè)管理有限公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度及流程。二、本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。三、本制度適用公司全體員工。第二部分借支管理規(guī)定及借支流程四、借款管理規(guī)定（一）出差借款：出差人員憑審批后的出差申請表按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。（二）其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，

2、除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。（三）各項(xiàng)借款金額超過50元0應(yīng)提前一天通知收費(fèi)內(nèi)勤員備款。（四）借款銷賬規(guī)定：（1借）款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。（五）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。五、借款流程（一）借款人按規(guī)定填寫借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。二審批流程：收費(fèi)內(nèi)勤員審核簽字一項(xiàng)目負(fù)責(zé)人復(fù)核f總經(jīng)理審批。（嚴(yán)格參照費(fèi)用報銷審核權(quán)限說明表執(zhí)行）（三）財務(wù)付款：借款憑審批后的借

3、款單至收費(fèi)內(nèi)勤員處辦理領(lǐng)款手續(xù)。第三部分日常費(fèi)用報銷制度及流程六、日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。七、費(fèi)用報銷的一般規(guī)定（一）報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。（二）填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。（三）按規(guī)定的審批程序報批。（三）報銷50元0以上需提前一天通知收費(fèi)內(nèi)勤員以便備款。八、費(fèi)用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報銷單（支出證明單）f部門項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核簽字f財務(wù)部門復(fù)核f總經(jīng)理審

4、批f到收費(fèi)內(nèi)勤員處報銷。九、差旅費(fèi)報銷制度及流程。（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):職務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)市內(nèi)交通費(fèi)用一般員工汽車、火車硬坐元天元天元天部門項(xiàng)目負(fù)責(zé)人汽車、火車硬臥元天元天元天總經(jīng)理汽車、火車軟臥、飛機(jī)實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷注：如因業(yè)務(wù)經(jīng)營需要，員工乘坐高鐵或飛機(jī)的，必須提前報告總經(jīng)理，取得同意方可報銷相關(guān)費(fèi)用。（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：1.住宿費(fèi)報銷時必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。2.實(shí)際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返順德時間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達(dá)）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達(dá)）以一天計。.伙食標(biāo)準(zhǔn)、

5、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。.宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費(fèi)，同時按比例（早餐20、午餐或晚餐40）扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費(fèi)用。（三）報銷流程.出差申請：擬出差人員首先填寫出差申請表，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。.借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的出差申請表交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)?？尚薷木庉嬁尚薷木庉嬀x資料.購票:出差人員憑已借支的差旅費(fèi)或先

6、行墊付形式自行購票。4.返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫費(fèi)用報銷單，部門/負(fù)責(zé)人審核簽字，收費(fèi)內(nèi)勤員復(fù)核簽字，總經(jīng)理審批；十、電話費(fèi)報銷制度及流程（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn).移動通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)配備及話費(fèi)采用與崗位相關(guān)制，即項(xiàng)目負(fù)責(zé)人每月報銷費(fèi)用限額為20元0，安防領(lǐng)班10元0，收費(fèi)內(nèi)勤員50元；其余人不給予移動話費(fèi)報銷。2固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。（二）報銷流程1由.員工提供話費(fèi)清單發(fā)票，在限額內(nèi)實(shí)報實(shí)銷，超出限額外部分不給予報銷。2.按規(guī)定有話費(fèi)補(bǔ)貼情況的，由個人提出申請，經(jīng)部門/項(xiàng)目負(fù)責(zé)

7、人核準(zhǔn)后，總經(jīng)理審批后交收費(fèi)內(nèi)勤員計入工資補(bǔ)貼，但必須提供話費(fèi)補(bǔ)貼等額的發(fā)票（公司抬頭名稱為“佛山市基順隆物業(yè)管理有限公司）。十一、交通費(fèi)報銷制度及流程、（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：1員工因公需要用經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意后可以乘坐公交車，除特殊情況外一律不同意乘坐出租車；2市內(nèi)因公乘坐公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷；3工作安排上經(jīng)常性要私車公用，由個人提出申請，經(jīng)部門/項(xiàng)目負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后，總經(jīng)理審批，每月給予固定金額油費(fèi)報銷。精選資料精選資料可修改編輯可修改編輯二）報銷流程：.員工整理交通車票（含因公乘坐公交車票、的士票）、油票，在票據(jù)背面簽經(jīng)辦人名字，按規(guī)定填好費(fèi)用報銷單。.審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?員工持審

8、批后的費(fèi)用報銷單到收費(fèi)內(nèi)勤員處辦理報銷手續(xù)。十二、辦公費(fèi)用品及非生產(chǎn)用低值易耗品等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,此類費(fèi)用由各項(xiàng)目收費(fèi)內(nèi)勤員統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負(fù)責(zé)。（二）報銷流程1購置申請:公司各項(xiàng)目每月根據(jù)需求及庫存情況編制購置預(yù)算，實(shí)際購置時填寫購置申請單按流動資產(chǎn)管理制度規(guī)定報批。2報銷程序：采購報銷人先填寫費(fèi)用報銷單，按日常費(fèi)用審批程序報批。審批后的費(fèi)用報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交收費(fèi)內(nèi)勤員，按日常費(fèi)用報銷流程付款或沖抵借支。3費(fèi)用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)綜合辦公室提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。庫存用品作為待攤費(fèi)用，待實(shí)際領(lǐng)用時分?jǐn)?。十三、低值易耗品等報銷制度及流程（一