財務(wù)核算中心人員組成與職責(zé)

1、財務(wù)核算中心人員組成與職責(zé)第一條公司財務(wù)核算中心組織架構(gòu)圖:主管會計（一）I主管會計（二）主管會計（一）材料成本會計總帳費(fèi)用會計著核會訃酒店財務(wù)材料成本會計總帳費(fèi)用會計著核會訃酒店財務(wù)2、業(yè)務(wù)管轄人員：公司庫管員以及直營酒店的出納、灑水員、收銀員、錄單員、庫管員。第二條財務(wù)核算中心主要職責(zé):1.全面執(zhí)行國家財務(wù)會計制度和各項經(jīng)濟(jì)法規(guī)，實、及時、準(zhǔn)1.全面執(zhí)行國家財務(wù)會計制度和各項經(jīng)濟(jì)法規(guī)，實、及時、準(zhǔn)確、完整、客觀、清晰地記錄和反映公司的各項經(jīng)營活動和資 金 循環(huán)；根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)開展，制定、推行并不斷完善各項財務(wù) 制度、財務(wù)流程，保證公司的各項財務(wù)制度、流程得到貫徹落實 與執(zhí)行；參與公

2、司經(jīng)營管理、重大問題的決策，提高公司經(jīng)營質(zhì)量、整體 管理水平和投資效益；負(fù)責(zé)提供財務(wù)信息的歸集、分類、整理、傳遞和存檔，協(xié)調(diào)稅務(wù)、銀行等對外關(guān)系，提供公司資金運(yùn)營效率；提高資金收益率，降低資金成本；推進(jìn)內(nèi)部稽核體系的建立，防微杜漸，促進(jìn)分部提升經(jīng)營質(zhì)量， 約束經(jīng)營行為；負(fù)責(zé)公司內(nèi)部信息化建設(shè)，推動公司網(wǎng)絡(luò)平臺及K3系統(tǒng)的功能 完善，充分利用信息化手段，提升公司經(jīng)營管理效率；協(xié)調(diào)審計機(jī)構(gòu)、負(fù)責(zé)做好定期、非定期審計報告安排，慎重披露 公司財務(wù)信息；加強(qiáng)融資業(yè)務(wù)，了解公司經(jīng)營發(fā)展所需的資金要求，規(guī)避經(jīng)營管 理風(fēng)險，加強(qiáng)資金收益；樹立服務(wù)意識，最大限度滿足公司管理的相關(guān)需要；負(fù)責(zé)下屬部門的組織建設(shè)和管

3、理，形成具有較高素質(zhì)的財務(wù)管理 團(tuán)隊；全而負(fù)責(zé)公司財務(wù)監(jiān)督和財務(wù)管理；負(fù)責(zé)與公司財務(wù)相關(guān)外聯(lián)部門的溝通與協(xié)調(diào)；按時完成董事長及總經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。第三條財務(wù)部部門主要職責(zé):根據(jù)公司財務(wù)管理制度，制定相應(yīng)的實施細(xì)則和實施辦法，并指導(dǎo)公司及酒店財務(wù)加以貫徹執(zhí)行，并對執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行跟蹤檢查。對公司及酒店財務(wù)財務(wù)制度的執(zhí)行情況及帳目核算的真實性、準(zhǔn)確性進(jìn)行督導(dǎo)、抽查、規(guī)范。負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理，建立、健全公司財務(wù)管理體系及工作流程，并負(fù)責(zé)推動、實施，對公司財務(wù)管理問題的決策提出建議。定期、不定期對公司的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況進(jìn)行分析，向公司管理 層提供分析報告。組織編制公司的財務(wù)預(yù)算方案，對財務(wù)預(yù)算工作進(jìn)

4、行分析、監(jiān)督和 指導(dǎo)。組織公司嚴(yán)格按照財務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行會計核算，加強(qiáng)會計科目的管 理，按時出具公司合并會計報表。負(fù)責(zé)費(fèi)用計劃、費(fèi)用定額的監(jiān)督、檢查、考核，負(fù)責(zé)費(fèi)用審批報銷 制度的落實、檢查；并定期對費(fèi)用進(jìn)度執(zhí)行情況進(jìn)行分析、通報。負(fù)責(zé)公司資金收支、計劃、籌措、調(diào)度、清償，加強(qiáng)對公司資金集 中管理體系的建設(shè)和完善，制訂資金內(nèi)部管理監(jiān)控制度，并組織實施。以安全性、流動性、效益性為目標(biāo)管理資金；負(fù)責(zé)供應(yīng)商的對帳和付款工作。負(fù)責(zé)食品廠及中央廚房的成木核算工作。完善資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，定期推進(jìn)資產(chǎn)盤點(diǎn)及帳務(wù)核 對，保證資產(chǎn)安全和完整，對資產(chǎn)維護(hù)、使用、保養(yǎng)等方而提供管理 建議。按時完成主管中心交

5、辦的其他工作任務(wù)。第四條財務(wù)核算中心總監(jiān)主要職責(zé)：1、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)開展，制定、推行并不斷完善各項財務(wù)制度、財務(wù)流程，保證公司的各項財務(wù)制度、流程得到貫徹落實與執(zhí) 行;2、協(xié)助總經(jīng)理，參與公司經(jīng)營管理，參與公司重大問題的決策。（1）參與公司經(jīng)營管理和重大財務(wù)、業(yè)務(wù)、人事問題的決策（2）掌握和了解公司內(nèi)外動態(tài)，及時向總經(jīng)理反映，并提出建議。（3）協(xié)調(diào)政府財務(wù)、稅務(wù)部門的關(guān)系，及時掌握優(yōu)惠政策（項目返 利、退稅、減免稅收等），及時向總經(jīng)理匯報，并提出決策建議。（4）參與公司信息化制度的建設(shè)，對公司的實物流轉(zhuǎn)、酒店營業(yè)管 理、成木控制、資產(chǎn)管理等內(nèi)容從財務(wù)角度提出合理的管理建議。3、制定公司

6、年度經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算方案（1）根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，主持、制定、修改公司年度經(jīng)營計劃。并 負(fù)責(zé)下達(dá)、監(jiān)督實施過程。（2）指導(dǎo)財務(wù)部測算年度公司直營酒店營業(yè)額、利潤、加盟收入、 配送利潤、小包裝湯料銷售額、利潤等指標(biāo)，編制公司年度財務(wù)預(yù)算。（3）審核公司財務(wù)預(yù)算、成本計劃、利潤計劃，根據(jù)公司經(jīng)營情 況，指導(dǎo)財務(wù)部修正財務(wù)預(yù)算。（4）監(jiān)督公司整體預(yù)算執(zhí)行情況。4、資金調(diào)度和籌措。（1）編制公司年度資金收支計劃，信貸計劃，擬定資金籌措方案。（2）執(zhí)行全部資金的調(diào)度，檢查監(jiān)督計劃實施情況。（3）了解公司經(jīng)營發(fā)展所需的資金要求，負(fù)責(zé)制訂全公司的融資計 劃，并組織實施。繼續(xù)完善公司融資體系，維護(hù)與金融機(jī)構(gòu)的

7、關(guān)系， 以滿足經(jīng)營資金需求為目標(biāo)。對公司融資計劃落實情況負(fù)責(zé)；（4）、在保證公司資金流動性和安全性的前提下，研究閑置留存資金 運(yùn)營方案，運(yùn)用各種理財手段和投資方式，提高公司資金的綜合收益， 以實現(xiàn)運(yùn)營收益為工作目標(biāo)。并對收益及風(fēng)險情況負(fù)責(zé)；5、財務(wù)政策和管理制度。（1）組織建立、健全和實施公司財務(wù)管理體系，組織和指導(dǎo)財務(wù)部 制定和完善財務(wù)政策和管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。（2）參與公司重大財務(wù)、投資問題的決策，提出專家性意見。（3）對不良債權(quán)處置提出指導(dǎo)性意見。（4）定期指導(dǎo)財務(wù)部組織資產(chǎn)清查。（5）監(jiān)督、指導(dǎo)會計憑證審核記賬現(xiàn)金出納銀行管理。6、財務(wù)決算和財務(wù)分析。（1）正確指導(dǎo)財務(wù)部進(jìn)行帳務(wù)核算

8、，加強(qiáng)成本管理。（2）審核財務(wù)部月度資產(chǎn)負(fù)債、損益、現(xiàn)金流量報表。（3）組織和指導(dǎo)財務(wù)部進(jìn)行年度財務(wù)決算。（4）定期組織和指導(dǎo)財務(wù)部進(jìn)行財務(wù)分析。7、各項外聯(lián)工作的順利開展（1）協(xié)調(diào)審計機(jī)構(gòu)、負(fù)責(zé)做好定期、非定期審計報告安排，慎重披 露公司財務(wù)信息。（2）加強(qiáng)與稅務(wù)部門保持良好的合作關(guān)系，處理好各種稅務(wù)檢查事 宜。（3）加強(qiáng)于銀行、財政、工商、證券機(jī)構(gòu)保持良好的關(guān)系維護(hù)，為 公司的資木運(yùn)作、融資、上市做好相應(yīng)的工作。8、直接下屬的管理。（1）指導(dǎo)財務(wù)部經(jīng)理制定部門年度工作計劃，完成年度工作目標(biāo)。（2）組織制定下屬部門的管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。（3）檢查下屬部門工作計劃完成進(jìn)度、對部門經(jīng)理進(jìn)行績效

9、考核。負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理人員隊伍建設(shè)，選拔、配備、評價下屬人員。（4）審核財務(wù)部年度財務(wù)費(fèi)用預(yù)算。監(jiān)督公司財務(wù)費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行情況，及時給予指導(dǎo)。（5）協(xié)調(diào)財務(wù)部內(nèi)部、財務(wù)部與公司其它部門間關(guān)系，解決工作中 爭議。第五條財務(wù)部經(jīng)理主要職責(zé)：1、在公司財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)財務(wù)部財務(wù)管理工作；2、協(xié)助總監(jiān)，參與公司財務(wù)管理重大問題的決策。（1）負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理，對公司財務(wù)管理重大問題的決策提出建 議。（2）關(guān)注外部財政政策、金融動態(tài)，及時為公司重大財務(wù)決策提供 信息支持。3、協(xié)助總監(jiān)，參與建立、健全公司財務(wù)管理體系，并負(fù)責(zé)推動、實 施。主持制定公司財務(wù)管理制度、財務(wù)工作流程，并負(fù)責(zé)推動、監(jiān) 督執(zhí)

10、行。5、負(fù)責(zé)公司資金收支、計劃、籌措、調(diào)度、清償。（1）負(fù)責(zé)制定公司季度與月度資金收支計劃。（2）負(fù)責(zé)執(zhí)行資金籌措及清償。（3）負(fù)責(zé)合理調(diào)度資金運(yùn)用，保證滿足公司經(jīng)營活動資金需求。（4）定期組織編寫資金運(yùn)用分析報告，并上報總監(jiān)。（3）定期組織檢查、指導(dǎo)公司倉庫庫管、（3）定期組織檢查、指導(dǎo)公司倉庫庫管、采購員、各直營酒店收銀員、錄單員、酒水員涉及財務(wù)業(yè)務(wù)的工作，監(jiān)督公司現(xiàn)金存款、物資采購資金支出、倉庫庫存帳、物的管理。8、負(fù)責(zé)財政、稅務(wù)、銀行等對外關(guān)系的協(xié)調(diào)和公司內(nèi)部職能部門關(guān)系的協(xié)調(diào);9、直接下屬的管理。（1）指導(dǎo)下屬制定年度工作計劃，完成年度工作目標(biāo)。（1）指導(dǎo)下屬制定年度工作計劃，完成年

11、度工作目標(biāo)。（2）主持制定本部門管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。（3）檢查下屬工作計劃完成進(jìn)度、對下屬進(jìn)行績效考核。負(fù)責(zé)部門 內(nèi)部人員隊伍建設(shè)，選拔、配備、評價下屬人員。（4）主持編制財務(wù)部年度財務(wù)費(fèi)用預(yù)算，控制財務(wù)費(fèi)用支出。（5）協(xié)調(diào)部門內(nèi)部之間、部門與公司其它部門間關(guān)系，解決工作中 爭議。10、完成總監(jiān)交辦的其他工作任務(wù)。第六條 財務(wù)部主管（一）主要職責(zé):1、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理做好公司日常財務(wù)管理工作和人員管理。2、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理做好總公司及各酒店的日常財務(wù)管理工作，包括但不限于下列事項:（1）、負(fù)責(zé)總公司及各酒店財務(wù)月度工作計劃制定、指導(dǎo)、推進(jìn)、落實和檢查，不斷提高灑店財務(wù)人員的工作質(zhì)量;（2）、負(fù)責(zé)指導(dǎo)

12、、解答酒店財務(wù)人員工作中出現(xiàn)的問題，提高公司度在酒店的執(zhí)行力度;（3）、協(xié)助公司財務(wù)及各灑店做好財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范直營灑店 財務(wù)票據(jù)管理、營業(yè)款及備用金管理；4、協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司財務(wù)預(yù)算工作。（1）負(fù)責(zé)匯總各部門年度預(yù)算（包括費(fèi)用預(yù)算）。協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理 編制公司年度財務(wù)預(yù)算、成本計劃、利潤計劃。（2）根據(jù)公司年度財務(wù)預(yù)算、成木計劃、利潤計劃，分解公司各部 門季度、月度費(fèi)用預(yù)算。（3）監(jiān)督和控制公司各部門執(zhí)行季度、月度費(fèi)用預(yù)算計劃。負(fù)責(zé)審 核公司各部門費(fèi)用支出。對于超預(yù)算計劃費(fèi)用支出部分，及時向財 務(wù)部經(jīng)理匯報。5、協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理，做好稅務(wù)工作。（1）協(xié)助財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行稅收籌劃，并落實

13、稅收優(yōu)惠、財政返還的執(zhí) 行情況；（2） 協(xié)助財務(wù)經(jīng)理處理好各種稅務(wù)檢查工作;6、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理做好新開酒店的財務(wù)指導(dǎo)工作;7、負(fù)責(zé)控制公司采購費(fèi)用。（1）對營運(yùn)督導(dǎo)部、中央廚房、采購部、各直營酒店進(jìn)行調(diào)查分析,負(fù)責(zé)制定采購物資基準(zhǔn)價格。（2）負(fù)責(zé)制定時令菜品的采購基準(zhǔn)價格（分季節(jié)、分大類品種）。（2） 協(xié)助財務(wù)經(jīng)理處理好各種稅務(wù)檢查工作;6、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理做好新開酒店的財務(wù)指導(dǎo)工作;7、負(fù)責(zé)控制公司采購費(fèi)用。（1）對營運(yùn)督導(dǎo)部、中央廚房、采購部、各直營酒店進(jìn)行調(diào)查分析,負(fù)責(zé)制定采購物資基準(zhǔn)價格。（2）負(fù)責(zé)制定時令菜品的采購基準(zhǔn)價格（分季節(jié)、分大類品種）。（3）負(fù)責(zé)制定食品分公司原料的采購基準(zhǔn)價格（

14、分批量、分季節(jié)）。（4）負(fù)責(zé)制定公司主要原料肉類的采購基準(zhǔn)價格（分批量、分地區(qū)）。（5）負(fù)責(zé)制定公司加盟店、自用物品采購基準(zhǔn)價格。（6）后,負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督采購部門執(zhí)行。制定的采購物資基準(zhǔn)價格上報財務(wù)部經(jīng)理，由財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)（7）監(jiān)督、指導(dǎo)采購部門，執(zhí)行采購物資先進(jìn)行質(zhì)量檢驗，合格后入庫，手續(xù)完備后報帳的管理制度。8、負(fù)責(zé)公司財務(wù)報表及財務(wù)分析的編制。（1）負(fù)責(zé)編制公司對外的月度資產(chǎn)負(fù)債表、損益表。（2）負(fù)責(zé)公司內(nèi)部合并報表及分析附表的編制。（3）定期做好財務(wù)分析工作。9、按時完成財務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。第七條財務(wù)部主管（二）主要職責(zé)：1、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理做好公司日常財務(wù)管理工作和人員管理。2、

15、在財務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下組織、管理、指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查總公司及各酒店財務(wù)的工作，負(fù)責(zé)落實、執(zhí)行、完善公司關(guān)于總公司及灑店的財務(wù) 管理制度和業(yè)務(wù)流程。3、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理做好總公司及各酒店的日常財務(wù)管理工作，包括但不限于下列事項:（1）、負(fù)責(zé)總公司及各酒店財務(wù)月度工作計劃制定、指導(dǎo)、推進(jìn)、落實和檢查，不斷提高酒店財務(wù)人員的工作質(zhì)量;（2）、負(fù)責(zé)指導(dǎo)、解答酒店財務(wù)人員工作中出現(xiàn)的問題，提高公司制度在酒店的執(zhí)行力度;（3）、協(xié)助公司財務(wù)及各酒店做好財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范直營酒店財務(wù)票據(jù)管理、營業(yè)款及備用金管理;2、協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理，負(fù)責(zé)執(zhí)行資金籌措和調(diào)度，滿足公司經(jīng)營活動資 金需求。（1）協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理，與銀行及

16、信貸部門聯(lián)絡(luò)及時進(jìn)行資金籌措。負(fù)責(zé)辦理貸款、借款、先還再貸、付息、清償?shù)葮I(yè)務(wù)手續(xù)。按時完成財務(wù)部經(jīng)理交辦的借貸事宜。（2）根據(jù)公司季度、月度資金收支計劃，負(fù)責(zé)執(zhí)行資金調(diào)度。并對 資金支出分輕、重、緩、急向財務(wù)部經(jīng)理提出建議。3、負(fù)責(zé)公司資金收支管理（1）根據(jù)公司年度財務(wù)預(yù)算，負(fù)責(zé)編制公司季度、月度資金收支計劃。（2）負(fù)責(zé)監(jiān)督公司現(xiàn)金收入（各直營酒店營業(yè)收入）按照規(guī)定，每日上午11： 00下午15： 00o （酒店出納上班時間：上午10： 00 -15： 00； 18： 00-22： 00）分兩次存入公司指定的銀行。指導(dǎo)出納每日與銀行核對各直營酒店交款數(shù)額和現(xiàn)金往來賬。（3）負(fù)責(zé)監(jiān)督公司匯款、支

17、票、匯票收入，指導(dǎo)會計隔日與銀行核對匯款、支票、匯票收入數(shù)額和銀行往來賬。（4）負(fù)責(zé)審驗各部門所有費(fèi)用支出手續(xù)，監(jiān)督出納執(zhí)行支出使用現(xiàn) 金、使用支票的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行支票、現(xiàn)金管理制度，杜絕簽發(fā)空白支票。（5（5）檢查公司及酒店在資金使用過程中存在的問題。（6）并,全公司統(tǒng)一核算）。（6）并,全公司統(tǒng)一核算）。（7）負(fù)責(zé)定期提出公司資金運(yùn)用（收、支）分析報告。負(fù)責(zé)編制公司月度現(xiàn)金流量報表（各分公司、直營酒店報表合4、負(fù)責(zé)公司總帳、成本、往來、資產(chǎn)等帳務(wù)管理（1）落實公司的會計核算制度的執(zhí)行，指導(dǎo)會計人員正確進(jìn)行帳務(wù) 處理，規(guī)范會計核算;（2）加強(qiáng)會計憑證的審核，并對公司的會計核算業(yè)務(wù)進(jìn)行審查、指

18、 導(dǎo)和監(jiān)督;（3）負(fù)責(zé)指導(dǎo)會計分類記賬，并負(fù)責(zé)審核各類日記賬（現(xiàn)金賬、銀 行往來賬、主營業(yè)務(wù)收入賬、主營業(yè)務(wù)成本帳、配送物資收入賬、原 材料帳等）內(nèi)容是否正確，發(fā)現(xiàn)問題及時修正。（4）負(fù)責(zé)公司及酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品及其他資產(chǎn)實物管理與 帳務(wù)核算的檢查和審核工作，并對資產(chǎn)的管理提出建議;（5）定期與供應(yīng)商及客戶核對往來帳，規(guī)范公司及酒店的貨款支付 流程及其相關(guān)帳務(wù)，合理安排資金付款，確保供貨的暢通。（6）指導(dǎo)、組織會計制訂傳票，并負(fù)責(zé)審核傳票。保證傳票中各類 憑證準(zhǔn)確無誤，傳票和會計報表相符，杜絕口條下賬。負(fù)責(zé)公司成本管理工作。（1）負(fù)責(zé)直營酒店成本核算，每月各直營酒店分別計算成木（原材 料

19、消耗、能源消耗、人工工資、房屋租賃費(fèi)、營業(yè)費(fèi)用等）。（2）負(fù)責(zé)食品分公司產(chǎn)品成本核算，每月計算產(chǎn)品成本（原材料消 耗、能源消耗、生產(chǎn)費(fèi)用、人工工資、設(shè)備折舊等）。（3）負(fù)責(zé)配送物資（配送肉類、調(diào)料、物品）成本核算，每月計算 配送物資成本（配送物資價格、搬倒費(fèi)、裝卸費(fèi)、冷庫租賃費(fèi)攤銷 等）。（4）負(fù)責(zé)定期提出各直營酒店食品分公司產(chǎn)品配送物資成本分 析報告。（1）負(fù)責(zé)公司日常原材料采購（包括現(xiàn)付、應(yīng)付、預(yù)付）的帳務(wù)處理工作;（2）采購運(yùn)費(fèi)的分?jǐn)偧皯{證編制工作;2、負(fù)責(zé)食品廠中央廚房的成本核算工作；（1）正確歸集食品廠 中央廚房各種產(chǎn)品所用的料工、費(fèi)，正確 計算各種產(chǎn)品的成本；（2）加強(qiáng)成本管理，每

20、月編制成本分析報表；（3）完工產(chǎn)品入庫的成本結(jié)轉(zhuǎn)工作（4）加強(qiáng)成本控制，對成本核算過程中存在的特殊問題及異常情況 及時向部門經(jīng)理進(jìn)行匯報并提出建議；3 負(fù)責(zé)與供應(yīng)商定期核對往來帳目，及時發(fā)現(xiàn)問題，并出具對帳結(jié) 果，對存在帳實不符的情況，及時查明原因，做到帳帳相符；4 按月出具相關(guān)報表，包括“應(yīng)付帳款明細(xì)表”、“生產(chǎn)成本明細(xì)表”等5、 完成部門經(jīng)理以及主管交辦的其他工作。第九條財務(wù)部收入會計主要職責(zé)：1、負(fù)責(zé)公司庫存商品、瓷器庫采購與銷售環(huán)節(jié)的帳務(wù)處理；（1）負(fù)責(zé)公司日常庫存商品、瓷器采購（包括現(xiàn)付、應(yīng)付、預(yù)付）的帳務(wù)處理工作；（2）采購運(yùn)費(fèi)的分?jǐn)偧皯{證編制工作；2、各種收入憑證的編制工作（1）

21、負(fù)責(zé)公司食品廠產(chǎn)品銷售的帳務(wù)核算工作；（2）負(fù)責(zé)公司加盟費(fèi)收入、商品配送收入的帳務(wù)核算；（3）根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，及時制定相關(guān)核算流程；3、負(fù)責(zé)商品銷售成木的結(jié)轉(zhuǎn)工作；4、負(fù)責(zé)與客戶、加盟商、直營灑店往來帳務(wù)的核對工作;（1）定期與所有客戶及直營酒店核對相關(guān)往來帳目，并出具對帳結(jié)果；（2）對對帳過程中存在的問題以及異常情況，及時進(jìn)行匯報并提出解決方案，并及時進(jìn)行帳務(wù)處理;5、按月出具相關(guān)報表，包插“應(yīng)收帳款明細(xì)表”、“預(yù)收帳款明細(xì)表”、“銷售收入、成本明細(xì)報表”等6、完成部門經(jīng)理以及主管交辦的其他工作。第十條 財務(wù)部總帳費(fèi)用會計主要職責(zé)：1、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)、低值易耗品的帳務(wù)核算工作。（1）

22、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的購入、處置、清理以及低值易耗品的購入、攤銷等帳務(wù)處理工作；（2）負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)折舊的計提、核對以及憑證的制作工作；2、負(fù)責(zé)公司日常的費(fèi)用控制以及核算工作。（1）編制公司H常費(fèi)用憑證；（2）根據(jù)公司費(fèi)用預(yù)算，按月編制費(fèi)用進(jìn)度報表，對各部門的費(fèi)用開支情況進(jìn)行分析；3、負(fù)責(zé)待攤費(fèi)用、長期待攤費(fèi)用、無形資產(chǎn)的攤銷、各項費(fèi)用的預(yù)提、各種稅金的計算以及中報等工作;4、負(fù)責(zé)公司與酒店以及往來單位的其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款帳務(wù)的處理、核對與清理工作；5、負(fù)責(zé)公司發(fā)票的購買、開具以及保管等工作;6、負(fù)責(zé)公司總帳的核算以及相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理，協(xié)助主管會計進(jìn)行憑 證審核以及相關(guān)報表的編制；7、負(fù)責(zé)公司

23、會計憑證的裝訂以及會計報表、憑證、文件等各類財務(wù) 檔案的保管，對會計檔案應(yīng)分類管理、存放有序、擺放整齊，以便查 閱；8、完成部門經(jīng)理以及主管交辦的其他工作。第十一條財務(wù)部稽核會計主要職責(zé)：1、負(fù)責(zé)核對有長期未達(dá)、重大差異供應(yīng)商及客戶的專項對帳工作；2、定期審查或抽查所有會計在日常帳務(wù)核算中的所有環(huán)節(jié)，包括原材料入庫、成木計算、收入的確認(rèn)、成本結(jié)轉(zhuǎn)、費(fèi)用攤銷等所有業(yè)務(wù)帳務(wù)處理的合規(guī)性、正確性、原始依據(jù)合法性、收入計算的正確性、 收入收取及時性，并出具審查報告;3、負(fù)責(zé)審查或抽查酒店財務(wù)在帳務(wù)核算的規(guī)范性，以及酒店營業(yè)款的流轉(zhuǎn)情況、并加大監(jiān)督酒店、食品廠各種原材料、庫存商品出入庫、 退換貨以及資金

24、收支的所有事項是否遵守了公司規(guī)定、是否有理有 據(jù)、原始憑據(jù)合法；4、審核往來科目的發(fā)生、結(jié)存情況，定期與往來單位核對帳目，確保公司債權(quán)債務(wù)的真實性和完整性；;5、對財務(wù)收支要審核是否符合費(fèi)用預(yù)算計劃，對嚴(yán)重超預(yù)算計劃者要 審核其項目合理性和審批的完整性。6、制定稽核工作計劃，根據(jù)工作進(jìn)展情況組織實施;7、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理建立健全和優(yōu)化本部門的各項工作流程；8、對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，要分別情況采取以下措施。對于可以更正、 補(bǔ)救和重新取得合法憑證的，要求有關(guān)人員堅決進(jìn)行更正、補(bǔ)救；對 于重大的有問題的經(jīng)濟(jì)事項，移交財務(wù)經(jīng)理按有關(guān)程序妥善處理。并 對稽核工作中發(fā)現(xiàn)的問題向相關(guān)部門提出改善建議并跟進(jìn)監(jiān)督落實

25、；9、在進(jìn)行稽核工作時，做好稽核工作底稿的登記，稽核項目完成后及 時出具稽核報告。10、完成部門經(jīng)理以及主管臨時交辦的各項稽核任務(wù)。第十二條財務(wù)部出納主要職責(zé)：1、協(xié)調(diào)好公司與銀行關(guān)系，按照財務(wù)經(jīng)理的要求合理安排資金的使 用；辦理好現(xiàn)金收付、支票手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。2、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算和記帳。（1）負(fù)責(zé)審核收付款憑證，審查報銷手續(xù)、借款手續(xù)、付款手續(xù)原 始票據(jù)、簽字手續(xù)是否齊全，嚴(yán)格按照規(guī)定辦理款項收付業(yè)務(wù)，做好 庫存現(xiàn)金管理。（2）及時到銀行索取相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)，并轉(zhuǎn)交相關(guān)會計進(jìn)行帳務(wù)處 理；（3）定期盤點(diǎn)現(xiàn)金和核對銀行存款對帳單，并編制“銀行存款余額 調(diào)節(jié)表”以及“現(xiàn)金盤點(diǎn)報表”，保證帳帳、帳實相符。（4）建立健全出納各種帳目，及時序時登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳 以及輔助記錄，做到日清月結(jié)，定期將現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳 與金碟K3系統(tǒng)帳核對，保持手工帳與電腦帳的一致性。4、辦理支票手續(xù)和