商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)診斷報(bào)告范本課件

1、黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)診斷報(bào)告北大縱橫管理咨詢公司二零零三年十一月黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)診斷報(bào)告北大縱橫管理咨詢公司導(dǎo)讀概論外部分析內(nèi)部分析總結(jié)和建議10/5/20222Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting導(dǎo)讀概論外部分析內(nèi)部分析總結(jié)和建議10/2/20222Cop第一部分 概論聲明和分析原則治理結(jié)構(gòu)的分析框架10/5/20223Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting第一部分 概論聲明和分析原則治理結(jié)構(gòu)的分析框架聲明和分析原則本報(bào)告提出問題的目的在于了解問題產(chǎn)生的根源本報(bào)告對黃石市商業(yè)

2、銀行的治理結(jié)構(gòu)的分析遵循現(xiàn)代企業(yè)制度的原則本診斷為中期報(bào)告，不做為管理建議的最終意見10/5/20224Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting聲明和分析原則本報(bào)告提出問題的目的在于了解問題產(chǎn)生的根源10黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的分析框架法律環(huán)境政策環(huán)境本地環(huán)境競爭環(huán)境股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層外部環(huán)境內(nèi)部環(huán)境10/5/20225Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的分析框架法律環(huán)境政策環(huán)境本地環(huán)境競爭第二部分 外部分析內(nèi)部環(huán)境政策環(huán)境法律環(huán)境本地環(huán)境競爭

3、環(huán)境外部環(huán)境10/5/20226Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting第二部分 外部分析內(nèi)部環(huán)境政策環(huán)境法律環(huán)境本地環(huán)境競爭環(huán)境外城市商業(yè)銀行的發(fā)展空間受到四大國有銀行和股份制商業(yè)銀行的巨大制約2002年黃石市儲蓄存款結(jié)構(gòu)（總量187億元人民幣）資本金業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)開展程度低業(yè)務(wù)開展程度高短時間內(nèi)，受城市商業(yè)銀行的規(guī)模限制國有商業(yè)銀行的龐大客戶基礎(chǔ)難以撼動面對我國加入WTO，近年來國有商業(yè)銀行的管理不斷加強(qiáng)國有商業(yè)銀行目前的信用可以等同于國家信用，有著無與倫比的信用優(yōu)勢全國性的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢使得國有商業(yè)銀行有著開發(fā)各種新業(yè)務(wù)品種的基礎(chǔ)巨大的存款基礎(chǔ)使國

4、有商業(yè)銀行具備支持大型項(xiàng)目的能力國有商業(yè)銀行的體制問題暫時給黃石市商業(yè)銀行的發(fā)展贏得的時間股份制銀行，尤其是上市銀行的高速發(fā)展使城市商業(yè)銀行的空間更小存款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)證券投資中間業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)外匯業(yè)務(wù)四大國有銀行股份制銀行黃石市商業(yè)銀行業(yè)務(wù)類型10/5/20227Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting城市商業(yè)銀行的發(fā)展空間受到四大國有銀行和股份制商業(yè)銀行的巨大外資銀行的大規(guī)模進(jìn)入將使競爭更加激烈外資銀行爭奪優(yōu)質(zhì)客戶外資銀行進(jìn)入國內(nèi)市場，必然會利用其經(jīng)營手段、服務(wù)方式上的靈活性和較強(qiáng)的金融創(chuàng)新能力，爭奪中資銀行的部分優(yōu)質(zhì)客戶。爭奪優(yōu)秀管理人才外

5、資銀行報(bào)酬優(yōu)厚，同一層次管理人員的收入要比中資銀行高出近10倍左右，對國內(nèi)金融界的高級管理人員和業(yè)務(wù)骨干具有極大的吸引力。挑戰(zhàn)管理體制和經(jīng)管機(jī)構(gòu)國有商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)不完善，自我約束、自我發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力差。不良資產(chǎn)比例偏高，按審慎會計(jì)制度核算潛在虧損十分嚴(yán)重。挑戰(zhàn)中央銀行調(diào)控和監(jiān)管能力外資銀行的大規(guī)模進(jìn)入和業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大，金融結(jié)構(gòu)會發(fā)生很大變化，金融創(chuàng)新加快，金融交易技術(shù)日趨復(fù)雜，金融體系風(fēng)險和不穩(wěn)定性進(jìn)一步加大，這將大大增加金融監(jiān)管的難度和成本。競爭激烈國有商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行黃石城市商業(yè)銀行對策海外上市開發(fā)出全方位的產(chǎn)品和服務(wù)改善公司治理結(jié)構(gòu)，以提高運(yùn)營效率和獲利能力發(fā)展風(fēng)險管理系統(tǒng)

6、上市開發(fā)出全方位的產(chǎn)品和服務(wù)完善風(fēng)險管理系統(tǒng)尋求與外資銀行的戰(zhàn)略聯(lián)盟改善公司治理結(jié)構(gòu)，以提高運(yùn)營效率和獲利能力開發(fā)有地方特色的產(chǎn)品和服務(wù)完善風(fēng)險管理系統(tǒng)尋求與其他銀行的戰(zhàn)略聯(lián)盟10/5/20228Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting外資銀行的大規(guī)模進(jìn)入將使競爭更加激烈外資銀行爭奪優(yōu)質(zhì)客戶爭奪監(jiān)管環(huán)境對黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改善的迫切要求監(jiān)管當(dāng)局中國人民銀行監(jiān)督委員會中國人民銀行銀行內(nèi)控外部審計(jì)行業(yè)自律剛性彈性行業(yè)自律組織是新型監(jiān)管體系中不可缺少的部分。對于經(jīng)營中出現(xiàn)的問題，可以由行業(yè)自律組織按市場規(guī)則解決。銀行業(yè)自律組織有利于增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)

7、自我監(jiān)督、自我約束和自我保護(hù)能力，有利于金融業(yè)走上良性競爭的軌道。外部審計(jì)有其獨(dú)特的專業(yè)知識和執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，其公正和獨(dú)立的地位有助于從第三者的立場對銀行的經(jīng)營管理作出客觀、公正的評價，是監(jiān)管的必要補(bǔ)充。完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制自律機(jī)制，是金融監(jiān)管最基本的約束機(jī)制，也是實(shí)行金融監(jiān)管的基礎(chǔ)。國家對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管是最高層次的剛性監(jiān)管形式。一直以來，中國人民銀行作為我國的中央銀行，在金融體系中處于核心地位，是金融監(jiān)管的主要實(shí)施者，負(fù)責(zé)金融業(yè)即經(jīng)營貨幣信用的行業(yè)的監(jiān)管。中國人民銀行監(jiān)督委員會的成立將使其成為金融監(jiān)管的專業(yè)機(jī)構(gòu)。黃石市商業(yè)銀行完善治理結(jié)構(gòu)完善治理結(jié)構(gòu)10/5/20229Copyright 2003

8、 By ALLPKU Management Consulting監(jiān)管環(huán)境對黃石市商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改善的迫切要求監(jiān)管當(dāng)局銀行內(nèi)相關(guān)法律對黃石市商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的明確要求中華人民共和國中國人民銀行法中華人民共和國公司法中華人民共和國商業(yè)銀行法票據(jù)法合同法擔(dān)保法訴訟法行政訴訟法刑法法律根據(jù)銀行業(yè)的特點(diǎn)，對治理結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步具體要求。如設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)、對存款人的保護(hù)、業(yè)務(wù)基本規(guī)則、監(jiān)督及接管終止等。金融監(jiān)管的目的、監(jiān)管對象、監(jiān)管范圍及法律責(zé)任關(guān)于金融犯罪懲罰、金融業(yè)務(wù)、合同方面。完善金融業(yè)管理的法律體系內(nèi)容銀行設(shè)立的條件、治理結(jié)構(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、破產(chǎn)、清算等對黃石市商業(yè)銀行的要求治理結(jié)構(gòu)完善，建立健全的

9、股東大會、董事會、監(jiān)事會。提高經(jīng)營水平、加強(qiáng)內(nèi)部控制，進(jìn)行風(fēng)險管理完善治理結(jié)構(gòu)、進(jìn)行規(guī)范運(yùn)作完善治理結(jié)構(gòu)，對股東會、董事會、監(jiān)事會的行為進(jìn)行規(guī)范10/5/202210Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting相關(guān)法律對黃石市商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的明確要求中華人民共和地方政府對商業(yè)銀行的管理和支持是商業(yè)銀行發(fā)展的基本條件商業(yè)銀行配合政府對本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到巨大的支持作用黃石市商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r對地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境造成多方面的影響居民公共部門中小企業(yè)其他銀行大型企業(yè)個體商戶地方政府黃石市商業(yè)銀行存款地方政府公共部門中小企業(yè)個體商戶貸款競爭合作管理配合黃石市

10、商業(yè)銀行的存款戶涉及到本地區(qū)的不同經(jīng)濟(jì)主體及公共部門黃石市商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r關(guān)系到黃石地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定銀行間的競爭和合作使商業(yè)銀行的發(fā)展既面臨挑戰(zhàn)又充滿機(jī)會銀行經(jīng)營的危機(jī)具有極強(qiáng)的連鎖及放大效應(yīng)支持本地企業(yè)發(fā)展通過風(fēng)險評估，優(yōu)化本地資金資源的配置通過貸款的政策取向，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)格局由于銀行業(yè)在社會中的特殊位置，黃石市商業(yè)銀行經(jīng)營狀況對本地的政治、經(jīng)濟(jì)、社會都有很大的影響由于銀行處于各種經(jīng)濟(jì)活動的樞紐位置，連鎖和放大效應(yīng)使其經(jīng)營危機(jī)所產(chǎn)生的危害作用極大銀行危機(jī)產(chǎn)生的滯后效應(yīng)要求黃石市商業(yè)銀行必須建立一套長期戰(zhàn)略規(guī)劃體系及外部監(jiān)督機(jī)制黃石市商業(yè)銀行的主要利潤來源為存貸業(yè)務(wù)，風(fēng)險管理的機(jī)制的建立是其

11、業(yè)務(wù)的核心黃石市商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中出現(xiàn)的各種問題，都直接或間接地和黃石市商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)有關(guān)10/5/202211Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting地方政府對商業(yè)銀行的管理和支持是商業(yè)銀行發(fā)展的基本條件黃石市第三部分 內(nèi)部分析股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層股東治理結(jié)構(gòu)委托代理結(jié)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)經(jīng)營治理結(jié)構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu)并不僅僅是指公司法人治理結(jié)構(gòu)，即所有者與經(jīng)營者關(guān)系的治理機(jī)制。公司治理結(jié)構(gòu)的全部內(nèi)容，是指在契約制度的基礎(chǔ)上，通過各種機(jī)制，既充分調(diào)動各種利益主體的積極性，又對各種利益主體形成有效的約束，即形成相互制衡，保證各種利

12、益主體自身的應(yīng)有利益與權(quán)力。因此，公司治理結(jié)構(gòu)是一個復(fù)雜的體制體系。 10/5/202212Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting第三部分 內(nèi)部分析股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層股從股東治理結(jié)構(gòu)角度看股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層大股東與小股東相比，在利益享受與風(fēng)險承擔(dān)方面有很大的不同，在信息獲取程度方面有很大的信息不對稱性，在對企業(yè)經(jīng)營影響上有極大的差異雖然大股東與小股東具有根本利益的一致性，但大股東與小股東也有很大和利益差別，這就會導(dǎo)致大股東會借助其有利地位而損害小股東利益雖然小股東有維護(hù)自身利益的手段，例如用“用腳投票

13、”，但這都是一種被動性的手段，因而需要從股東治理結(jié)構(gòu)上解決問題 10/5/202213Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting從股東治理結(jié)構(gòu)角度看股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層大歷史原因造成股東結(jié)構(gòu)存在問題銀發(fā)1997213號關(guān)于籌建黃石城市合作銀行的批復(fù)成立黃石城市合作銀行公開招聘銀行行長根據(jù)銀發(fā)1994186號、銀辦發(fā)2000246號對原有股權(quán)進(jìn)行更換更換銀行行長各城市信用社199720002002股東結(jié)構(gòu)財(cái)政局：2000物資公司：1800東貝集團(tuán)：1500大冶特鋼：1000皂素廠：1000銀龍鋁板：500東方商業(yè)：500食品公司

14、：500軸承廠：120大冶有色：100醫(yī)藥公司：100（萬股）財(cái)政局：2000物資公司：1800東貝集團(tuán)：1500大冶特鋼：1000皂素廠：1000銀龍鋁板：500東方商業(yè)：500食品公司：500軸承廠：120大冶有色：100醫(yī)藥公司：100大事記財(cái)政局：2000時珍藥業(yè)：1600磁湖高科：770東貝集團(tuán)：500銀龍鋁板：500大冶有色：400穩(wěn)得富：200昌達(dá)實(shí)業(yè)：200國力物業(yè)：200鑫龍精工：100龍翎服飾：100空股現(xiàn)象股東拖欠貸款充實(shí)股本紅字公司為股本未真實(shí)到位10/5/202214Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting歷史原因造

15、成股東結(jié)構(gòu)存在問題銀發(fā)1997213號關(guān)于籌經(jīng)過改造后股東結(jié)構(gòu)仍然不很合理財(cái)政局：2000武漢海特：1800時珍藥業(yè)：1600磁湖高科：770大冶有色：500東貝集團(tuán)：500新航線生物：300穩(wěn)得富：200國力物業(yè)：200金灣實(shí)業(yè)：200昌達(dá)實(shí)業(yè)：200龍翎服飾：100好樂娛樂：100鑫龍精工：95金海岸：50佳順地產(chǎn)：50個人股：1448總股本：10113國有股權(quán)合計(jì)38%，一般法人股占48%，第一大股東為黃石市財(cái)政局經(jīng)過2002年的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，股東股本出資不實(shí)的現(xiàn)象基本得到了解決單純從股權(quán)的所有制結(jié)構(gòu)看，目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)趨于合理由于歷史的原因，自然人股東的數(shù)量過大，并且為定向募集公司。前三大股

16、東占總股本的股權(quán)比例為53.4%。其中第一大股東為政府，第二、三大股東為民營資本前六大股東占總股本的71%，其中國有性質(zhì)股東占四席，民營股東占兩席由于國有法人股股東對其股東權(quán)利主張不足，將導(dǎo)致股東大會缺乏各方利益的平衡股數(shù)（萬股）股東數(shù)量單位：萬元家10/5/202215Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting經(jīng)過改造后股東結(jié)構(gòu)仍然不很合理財(cái)政局：2000國有股權(quán)合計(jì)3從委托代理結(jié)構(gòu)的角度看股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層在委托方對資產(chǎn)的約束性不強(qiáng)，而被委托方又是政資不分和管理效率低下的情況下，委托代理結(jié)構(gòu)必然會導(dǎo)致企業(yè)沒有活力和效益低

17、下完善委托代理結(jié)構(gòu)的方向，是各委托代理主體之間要形成責(zé)權(quán)利相結(jié)合的契約關(guān)系10/5/202216Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting從委托代理結(jié)構(gòu)的角度看股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層股東結(jié)構(gòu)的問題造成股東大會功能的缺失決定經(jīng)營方針和投資計(jì)劃選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)審議批準(zhǔn)董事會的報(bào)告審議批準(zhǔn)監(jiān)事會的報(bào)告審議批準(zhǔn)年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案審議批準(zhǔn)利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案對增加或者減少注冊資本作出決議對合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議修改章程股東大會行使下列職

18、權(quán)：1997年首屆黃石市商業(yè)銀行股東大會2002年黃石市商業(yè)銀行臨時股東大會根據(jù)公司法第一百零四條規(guī)定“股東大會應(yīng)當(dāng)每年召開一次年會”。黃石市商業(yè)銀行自1997年成立以來共召開兩次股東大會。黃石市商業(yè)銀行的經(jīng)營方針和計(jì)劃長期沒有進(jìn)行調(diào)整。黃石市商業(yè)銀行的章程明顯不能適應(yīng)目前的需要，但章程長期以來沒有進(jìn)行修改。對董事的變更及董事的報(bào)酬也沒有進(jìn)行及時的審議對董事的形成，董事長的確認(rèn)等銀行重大事件沒有及時進(jìn)行審議。沒有形成監(jiān)事會監(jiān)督機(jī)制行使缺失10/5/202217Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting股東結(jié)構(gòu)的問題造成股東大會功能的缺失決定經(jīng)營

19、方針和投資計(jì)劃選從而使委托代理結(jié)構(gòu)存在很大的問題股東大會董事會行長監(jiān)事會黃石市城市商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，國有股東缺失，民營股東股權(quán)分散，股東大會召開情況不正常董事會組成不能形成各方面股東利益的均衡董事會成員的專業(yè)判斷能力不強(qiáng)，董事會組成缺乏外部專業(yè)人士董事長由政府任命，沒有經(jīng)過其他股東的認(rèn)可，其很難代表股東的意志監(jiān)事會制度沒有形成，無法建立股東大會委托下的對董事會及經(jīng)營層的監(jiān)督關(guān)系建立由股東大會委托的董事會、監(jiān)事會體系是商業(yè)銀行目前急需解決的問題委托代理關(guān)系10/5/202218Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting從而使委托代理結(jié)構(gòu)存

20、在很大的問題股東大會董事會行長監(jiān)事會黃石結(jié)果是董事會形同虛設(shè)，沒有盡到應(yīng)盡的職責(zé)行長行使決策和控制權(quán)公司經(jīng)營管理確定公司目標(biāo)界定經(jīng)理人員的權(quán)力與責(zé)任有效的激勵和監(jiān)督戰(zhàn)略管理董事會經(jīng)營層董事會和經(jīng)營層的權(quán)力分配確定公司目標(biāo)界定經(jīng)理人員的權(quán)力與責(zé)任激勵和監(jiān)督行長行使決策和控制權(quán)公司經(jīng)營管理戰(zhàn)略管理董事會經(jīng)營層備案董事會只做備案工作權(quán)力均衡經(jīng)營層越權(quán)？無可奈何！原則：權(quán)力可以委托和授權(quán)，但責(zé)任是無法推卸的！10/5/202219Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting結(jié)果是董事會形同虛設(shè)，沒有盡到應(yīng)盡的職責(zé)行長行使決策和控制權(quán)從法人治理結(jié)構(gòu)角度看股

21、東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層公司治理權(quán)限在股東與股東大會、董事會、經(jīng)營層和監(jiān)事之間的劃分，權(quán)限劃分有一定的靈活性。但是其目的都是為了明確劃分股東、董事會、高層經(jīng)理人員、監(jiān)事之間的權(quán)力、責(zé)任和利益，從而形成它們之間有效的分工和制衡關(guān)系，以保證公司的有效運(yùn)行。其總體原則是：1、股東作為所有者掌握著最終的控制權(quán)，決定董事會人選；但是一旦授權(quán)董事會后，股東就不能隨意地干預(yù)董事會的管理。 2、董事會作為公司的法人代表全權(quán)負(fù)責(zé)公司，具體委托經(jīng)理人員負(fù)責(zé)日常經(jīng)營管理事務(wù)，并有監(jiān)督和激勵經(jīng)理人員的權(quán)力；但是，董事會最終要對股東負(fù)責(zé)。 3、 經(jīng)營層受聘于董事會，負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營管理事務(wù)，在董事會的授權(quán)范

22、圍之內(nèi)，經(jīng)營層有權(quán)決策，其他人不能隨意干涉；但是，經(jīng)營層的管理權(quán)限和代理權(quán)限不能超過董事會決定的授權(quán)范圍，經(jīng)營層經(jīng)營成果的好壞也要受到董事會的監(jiān)督和評判。 4、股東大會任命的監(jiān)事掌握著廣泛而巨大的權(quán)力，從銀行內(nèi)部對董事會、經(jīng)營層進(jìn)行廣泛的監(jiān)督，對銀行的有效運(yùn)營具有十分重要的意義。 10/5/202220Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting從法人治理結(jié)構(gòu)角度看股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層公董事會和銀行經(jīng)營者沒有形成制衡關(guān)系董事會、經(jīng)營層關(guān)系不明晰董事會、行長職責(zé)不清董事長職能缺位缺乏相關(guān)規(guī)則制度董事會弱化現(xiàn)象現(xiàn)象股東大會僅召開過兩

23、次對經(jīng)營層沒有進(jìn)行有效控制和監(jiān)督?jīng)]有研究制定長期戰(zhàn)略行長對銀行的工作進(jìn)行評價行長檢查董事會決議執(zhí)行情況行長決定銀行的發(fā)展方向銀行章程一直沒有進(jìn)行必要的修改銀行中高層激勵政策沒有制定沒有制止經(jīng)營層的短視行為銀行長期發(fā)展戰(zhàn)略沒有制定行長不是由董事會聘任銀行風(fēng)險控制機(jī)制沒有建立銀行高層聘任、激勵機(jī)制沒有建立行長對經(jīng)營系統(tǒng)風(fēng)險進(jìn)行控制10/5/202221Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting董事會和銀行經(jīng)營者沒有形成制衡關(guān)系董事會、董事會、行長職責(zé)不黃石市商業(yè)銀行的長期發(fā)展戰(zhàn)略體系無人制定黃石市商業(yè)銀行股東權(quán)利行使不正常，董事會對長期發(fā)展沒有規(guī)劃

24、測對商業(yè)銀行的市場競爭能力沒有進(jìn)行評估，對市場沒有系統(tǒng)分析業(yè)務(wù)發(fā)展方向沒有明確，銀行各種資源沒有形成合力戰(zhàn)略發(fā)展的優(yōu)先次序沒有進(jìn)行排列，缺乏長期戰(zhàn)略部署經(jīng)營方向的進(jìn)一步財(cái)務(wù)評估沒有系統(tǒng)性使命遠(yuǎn)景目標(biāo)價值商行競爭力弱強(qiáng)大小市場吸引力123利潤時間確定使命目標(biāo)和價值評估業(yè)務(wù)優(yōu)先級決定“有所為”和“有所不為決定各戰(zhàn)略發(fā)展順序預(yù)測財(cái)務(wù)投資和結(jié)果業(yè)務(wù)單元職能部門退出避免投資參與方式：決策10/5/202222Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting黃石市商業(yè)銀行的長期發(fā)展戰(zhàn)略體系無人制定黃石市商業(yè)銀行股東權(quán)為政府服務(wù)？為股東服務(wù)？為職工服務(wù)？為客戶服務(wù)

25、？地方銀行？全國性銀行？商業(yè)銀行的競爭力很強(qiáng)？商業(yè)銀行的競爭力很弱？市民儲蓄市場吸引力大？大企業(yè)市場吸引力最大？經(jīng)營者陷入戰(zhàn)略混亂陷阱使命遠(yuǎn)景目標(biāo)價值商行競爭力弱強(qiáng)大小市場吸引力123利潤時間確定使命目標(biāo)和價值評估業(yè)務(wù)優(yōu)先級決定“有所為”和“有所不為決定各戰(zhàn)略發(fā)展順序預(yù)測財(cái)務(wù)投資和結(jié)果？商業(yè)銀行應(yīng)該貸款給個體戶？商業(yè)銀行應(yīng)該貸款給大企業(yè)？商業(yè)銀行應(yīng)該開展多種業(yè)務(wù)？商業(yè)銀行應(yīng)該堅(jiān)持存貸業(yè)務(wù)？未來的競爭態(tài)勢如何？如何安排戰(zhàn)略發(fā)展次序？什么時候引進(jìn)戰(zhàn)略投資者？這個貸款項(xiàng)目那么好，為什么不貸？撤掉那個網(wǎng)點(diǎn)太可惜了，以后肯定不錯？業(yè)務(wù)單元職能部門退出避免投資參與方式：決策10/5/202223Copyr

26、ight 2003 By ALLPKU Management Consulting為政府服務(wù)？商業(yè)銀行的競爭力很強(qiáng)？經(jīng)營者陷入戰(zhàn)略混亂陷阱使內(nèi)部管理風(fēng)險銀行的內(nèi)部經(jīng)營管理水平和控制機(jī)制對銀行的盈利性、流動性、安全性有至關(guān)重要的，沒有良好的監(jiān)督制約機(jī)制，任何環(huán)節(jié)的問題都有可能給銀行造成不可挽回的損失經(jīng)營者經(jīng)營行為無人監(jiān)督董事會經(jīng)營層監(jiān)事會領(lǐng)導(dǎo)日常經(jīng)營管理活動負(fù)責(zé)監(jiān)督監(jiān)督監(jiān)督?jīng)Q策機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)沒有設(shè)立職能缺失信貸風(fēng)險無人監(jiān)督導(dǎo)致貸款的安全性、流動性、盈利性降低，長期的不良資產(chǎn)存在和積累孕育著金融危機(jī)的隱患流動性風(fēng)險監(jiān)督制衡機(jī)制的缺失使商業(yè)銀行可能由于貸款無法按期回收、中長資產(chǎn)過多、備付金偏低

27、等原因?qū)е聰D兌風(fēng)潮資本充足率風(fēng)險由于缺乏監(jiān)督制衡，很難引進(jìn)理性的戰(zhàn)略投資者，同時，隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，資本充足率問題將隨之出現(xiàn)信息技術(shù)風(fēng)險信息技術(shù)的廣泛運(yùn)用造成對風(fēng)險防范的要求不斷提高，現(xiàn)有的監(jiān)督能力受到挑戰(zhàn)無人監(jiān)督導(dǎo)致一系列問題10/5/202224Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting內(nèi)部管理風(fēng)險經(jīng)營者經(jīng)營行為無人監(jiān)督董事會經(jīng)營層監(jiān)事會領(lǐng)導(dǎo)日常銀行中高層激勵方式無人確定，致使相應(yīng)職責(zé)無法正常履行對經(jīng)營層人員的激勵是商業(yè)銀行戰(zhàn)略順利實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵誠信職責(zé) 對股東負(fù)責(zé)、向股東會報(bào)告確保管理行為符合法律法規(guī)及公司規(guī)章制度審定審計(jì)報(bào)告監(jiān)督職責(zé)評

28、價銀行人員的業(yè)績表現(xiàn)評價公司的財(cái)務(wù)業(yè)績監(jiān)督公司預(yù)算控制系統(tǒng)的運(yùn)作戰(zhàn)略決策職責(zé)制定銀行發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行戰(zhàn)略評價和分析確定公司發(fā)展方向等政策與制度制定職責(zé)批準(zhǔn)財(cái)務(wù)預(yù)算和規(guī)章制度確定高層經(jīng)營人員的薪酬政策和方案建立企業(yè)文化外在向?qū)?nèi)在向?qū)Ш诵穆氊?zé)聘用、激勵主要經(jīng)營人員10/5/202225Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting銀行中高層激勵方式無人確定，致使相應(yīng)職責(zé)無法正常履行對經(jīng)營層銀行中長期戰(zhàn)略一直沒有明確，經(jīng)營者以銀行不出問題為要求年度經(jīng)營指標(biāo)沒有外在壓力，完成不完成沒有區(qū)別銀行綜合品牌缺乏管理，犧牲形象或中長期利益以獲得當(dāng)期利益的現(xiàn)象大量存在

29、貸款控制很弱，科學(xué)性不強(qiáng)。由于不良貸款的風(fēng)險的滯后性，但以貸引存的收益的當(dāng)期性，造成貸款指標(biāo)的設(shè)置不合理，同時營銷人員的騙貸風(fēng)險也很突出中高層的短視傾向在具體操作層面的放大效應(yīng)，出現(xiàn)組織設(shè)置、運(yùn)作流程、業(yè)績考核、人力資源規(guī)劃、人員培訓(xùn)等各個環(huán)節(jié)的短視行為由此，經(jīng)營者將出現(xiàn)經(jīng)營短視行為123利潤時間現(xiàn)象解決辦法完善治理結(jié)構(gòu)，由股東大會委托下的董事會來完成銀行的中長期戰(zhàn)略確定銀行的使命和遠(yuǎn)景目標(biāo)明確由董事會聘任下的行長及其經(jīng)營班子的權(quán)責(zé)利關(guān)系對各個層面的經(jīng)營短視行為進(jìn)行規(guī)范，建立商業(yè)銀行的品牌形象意識10/5/202226Copyright 2003 By ALLPKU Management Co

30、nsulting銀行中長期戰(zhàn)略一直沒有明確，經(jīng)營者以銀行不出問題為要求由此，經(jīng)營者治理結(jié)構(gòu)股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層 經(jīng)營者治理結(jié)構(gòu)是一個體系，各類經(jīng)營者之間的關(guān)系需要界定，各類經(jīng)營者之間關(guān)系的方式和方法的總和，就是指經(jīng)營者治理結(jié)構(gòu)。一般認(rèn)為，不同經(jīng)營者之間的利益和權(quán)利看成是一致的，但實(shí)際上雖然不同經(jīng)營者之間的根本利益是一致的，他們之間存在著很大的利益與權(quán)力的矛盾。公司治理結(jié)構(gòu)一個很重要的內(nèi)容，是調(diào)節(jié)和界定不同的經(jīng)營者之間的相關(guān)關(guān)系，即經(jīng)營者治理結(jié)構(gòu)。 10/5/202227Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting經(jīng)營者治理結(jié)構(gòu)股

31、東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層 經(jīng)營者憑借經(jīng)營者的道德和事業(yè)心來管理，銀行存在巨大的風(fēng)險董事會監(jiān)事會經(jīng)營層委托日常經(jīng)營管理活動負(fù)責(zé)監(jiān)督監(jiān)督監(jiān)督權(quán)力激勵道德、事業(yè)心監(jiān)督外部監(jiān)督部門沒有設(shè)立缺乏激勵機(jī)制10/5/202228Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting憑借經(jīng)營者的道德和事業(yè)心來管理，銀行存在巨大的風(fēng)險董事會監(jiān)事在這種環(huán)境下，優(yōu)秀的經(jīng)營管理者將逐漸流失強(qiáng)弱品德好差有德有能尋找其他機(jī)會無德有能腐敗、觸犯法律有德無能無德無能能力腐敗、觸犯法律墮落知識老化、事業(yè)心變?nèi)鯄櫬渲R老化、事業(yè)心變?nèi)趿己玫闹卫斫Y(jié)構(gòu)不良的治理結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化條件：1、完善

32、的治理結(jié)構(gòu)2、健全的監(jiān)督、激勵機(jī)制 3、良好的銀行形象4、通暢的人才進(jìn)出機(jī)制 4、長期的戰(zhàn)略發(fā)展體系10/5/202229Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting在這種環(huán)境下，優(yōu)秀的經(jīng)營管理者將逐漸流失強(qiáng)弱品德好差有德有能長此以往，銀行將會出現(xiàn)種種不可預(yù)測的混亂局面董事會股東大會總稽核各種委員會監(jiān)事會決策機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)行長各級分支行辦公室黨群人事部科技發(fā)展部市場營銷部計(jì)劃財(cái)務(wù)部稽核監(jiān)控辦公室資產(chǎn)保全部執(zhí)行機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)缺失決策職能缺失人才流失人浮于事資產(chǎn)流失人事復(fù)雜推委扯皮人員膨脹信貸混亂頭寸緊張監(jiān)控不嚴(yán)獎懲不公監(jiān)守自盜私用公款合謀騙貸擠兌風(fēng)潮服務(wù)惡

33、劣10/5/202230Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting長此以往，銀行將會出現(xiàn)種種不可預(yù)測的混亂局面董事會股東大會總第四部分 總結(jié)與建議長期來看，委托代理問題是所有問題的核心法人治理結(jié)構(gòu)問題是急需解決的問題經(jīng)營者治理結(jié)構(gòu)問題是法人治理結(jié)構(gòu)問題的具體表現(xiàn)經(jīng)營者治理結(jié)構(gòu)不完善導(dǎo)致股東治理結(jié)構(gòu)問題無法得到根本解決10/5/202231Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting第四部分 總結(jié)與建議長期來看，委托代理問題是所有問題的核心1長期來看，委托代理問題是所有問題的核心股東股東股東股東大會

34、董事會監(jiān)事會經(jīng)營層正常行長股東大會董事會監(jiān)事會選舉產(chǎn)生任命監(jiān)督目前情況股東大會董事會監(jiān)事會默認(rèn)行長監(jiān)督大股東政府推薦沒有監(jiān)督機(jī)構(gòu)不正常董事長控制能力行長控制能力強(qiáng)弱弱強(qiáng)出局出局合謀董事長控制，形成無監(jiān)督狀態(tài)行長控制，形成內(nèi)部人控制狀態(tài)無人控制，失控狀態(tài)理想狀況10/5/202232Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting長期來看，委托代理問題是所有問題的核心股東股東股東股東大會法人治理結(jié)構(gòu)問題是急需解決的問題股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層正常召開股東大會，平衡股東利益選舉董事，形成股東利益平衡形成新一屆董事會董事會聘任行長、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

35、 經(jīng)營班子組織經(jīng)營工作需要解決的問題平衡大小股東的利益，完善股東大會制度解決董事會功能虛化的問題完善監(jiān)事會制度，理順監(jiān)督問題規(guī)劃發(fā)展戰(zhàn)略董事會聘任行長及重要高管10/5/202233Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting法人治理結(jié)構(gòu)問題是急需解決的問題股東股東股東股東大會董事會監(jiān)經(jīng)營者治理結(jié)構(gòu)問題是法人治理結(jié)構(gòu)問題的具體表現(xiàn)股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層大小股東的利益不平衡董事會功能虛化沒有監(jiān)事會制度發(fā)展戰(zhàn)略不明確行長由大股東定經(jīng)營者治理結(jié)構(gòu)的問題銀行的發(fā)展、經(jīng)營策略僅反映大股東利益經(jīng)營者治理機(jī)構(gòu)的改善的先決條件是法人治理結(jié)構(gòu)的改善

36、發(fā)展戰(zhàn)略不明確，中高層經(jīng)營者沒有經(jīng)營動力銀行監(jiān)督部門不完善，審貸制度有漏洞經(jīng)營行為短視，經(jīng)營指標(biāo)不明確貸款審查失去了應(yīng)有的獨(dú)立性10/5/202234Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting經(jīng)營者治理結(jié)構(gòu)問題是法人治理結(jié)構(gòu)問題的具體表現(xiàn)股東股東股東股經(jīng)營者治理結(jié)構(gòu)不完善導(dǎo)致股東治理結(jié)構(gòu)問題無法得到根本解決股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層股東股東股東股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)營層問題經(jīng)營管理不善引進(jìn)優(yōu)秀股東 困難治理結(jié)構(gòu)不完善經(jīng)營層動力不足激勵監(jiān)督機(jī)制不全10/5/202235Copyright 2003 By ALLPKU Manageme

37、nt Consulting經(jīng)營者治理結(jié)構(gòu)不完善導(dǎo)致股東治理結(jié)構(gòu)問題無法得到根本解決股東建議治理結(jié)構(gòu)是指股東大會、董事會、監(jiān)事會與經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)分工與制衡結(jié)構(gòu)股東大會董事會監(jiān)事會行長委托委托委托日常經(jīng)營管理活動負(fù)責(zé)監(jiān)督監(jiān)督監(jiān)督最高權(quán)力機(jī)構(gòu)決策機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)10/5/202236Copyright 2003 By ALLPKU Management Consulting建議治理結(jié)構(gòu)是指股東大會、董事會、監(jiān)事會與經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)分工綜合以下因素：平衡各股東的利益關(guān)系是完善治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)政府在黃石市商業(yè)銀行的雙重角色，政府既是黃石市商業(yè)銀行的第一大股東，同時又要對黃石市的經(jīng)濟(jì)、政治穩(wěn)定負(fù)責(zé)其他股東的權(quán)利不容侵犯建議：將政府的雙重身份分離，即政府作為大股東，其股權(quán)和其他股東具有相同的權(quán)利