集團(tuán)采購管理內(nèi)部控制手冊

1、 NUMPAGES 1 PAGE 36 NUMPAGES 1 PAGE PAGE 21 Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.第一章 供應(yīng)內(nèi)部控制制度第一節(jié) 內(nèi)控概述一、定義與范圍本章所述供供應(yīng)循環(huán)環(huán)涵蓋了了從物資資及服務(wù)務(wù)的購置置、儲存存到傳遞遞至生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營各各部門的的全過程程，主要要包括采采購、倉倉儲兩個個主要業(yè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)節(jié)。供應(yīng)循環(huán)的的內(nèi)部控控制指對對供應(yīng)計計劃、采采購作業(yè)業(yè)、存貨貨流轉(zhuǎn)、倉倉儲等供供應(yīng)業(yè)務(wù)務(wù)流程中中的重要要節(jié)點(diǎn)進(jìn)進(jìn)行全面面監(jiān)控和和管理。二、控制目目標(biāo)確保采購業(yè)業(yè)務(wù)集中中歸集

2、供供應(yīng)管理理部門運(yùn)運(yùn)作，并并納入公公司的全全面經(jīng)營營預(yù)算和和計劃控控制范圍圍，避免免重復(fù)采采購和盲盲目采購購；確保采購業(yè)業(yè)務(wù)在預(yù)預(yù)先設(shè)定定的規(guī)范范的參數(shù)數(shù)體系和和分級授授權(quán)的審審核體系系下進(jìn)行行，以實(shí)實(shí)現(xiàn)采購購業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)生的合合理性、計計劃性、有有效性；確保存貨倉倉儲業(yè)務(wù)務(wù)的發(fā)生生在預(yù)先先設(shè)定的的規(guī)范的的參數(shù)體體系和標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)化操操作流程程指引下下進(jìn)行，以以實(shí)現(xiàn)存存貨資產(chǎn)產(chǎn)高效率率周轉(zhuǎn)，減減少資金金占壓和和資產(chǎn)沉沉滯。三、主要控控制節(jié)點(diǎn)點(diǎn)各營運(yùn)部門門的需求求和請購購進(jìn)貨渠道建建設(shè)采購計劃制制定采購定價合同形成自行采購倉庫實(shí)物流流轉(zhuǎn)倉庫信息報報告四、控制政政策與方方法歸口各部門門采購權(quán)權(quán)，實(shí)施施統(tǒng)一采

3、采購政策策管理層定期期設(shè)定和和調(diào)整個個別特定定自采權(quán)權(quán)限和特特定采購購模式，其其他物資資、服務(wù)務(wù)等采購購權(quán)限歸歸口供應(yīng)應(yīng)部門，實(shí)實(shí)現(xiàn)集中中操作、統(tǒng)統(tǒng)一調(diào)度度；供應(yīng)部統(tǒng)一一采購管管理模式式、管理理政策、貨貨源管理理和業(yè)務(wù)務(wù)控制標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)及流流程，統(tǒng)統(tǒng)籌規(guī)劃劃批量物物資需求求，盡量量形成批批量采購購，提高高供應(yīng)鏈鏈整體的的協(xié)同能能力和反反應(yīng)能力力。采購作業(yè)計計劃性控控制在經(jīng)營預(yù)算算目標(biāo)指指導(dǎo)下，根根據(jù)銷售售計劃和和各營運(yùn)運(yùn)部門物物資需求求，形成成中短期期供應(yīng)業(yè)業(yè)務(wù)計劃劃，直接接規(guī)范采采購作業(yè)業(yè)指令和和進(jìn)度安安排，保保證充分分及時、靈靈活調(diào)整整的供應(yīng)應(yīng)能力，并并提供詳詳盡的資資金使用用依據(jù)。采購業(yè)務(wù)分分

4、級權(quán)限限監(jiān)控采購業(yè)務(wù)程程序中的的各重要要環(huán)節(jié)根根據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)特點(diǎn)和和金額大大小等，分分別接受受不同級級別的授授權(quán)控制制，減少少業(yè)務(wù)運(yùn)運(yùn)作的任任意性和和盲目性性，強(qiáng)化化權(quán)限決決策和權(quán)權(quán)限責(zé)任任。進(jìn)貨成本有有效性控控制采用供應(yīng)市市場分析析、供應(yīng)應(yīng)商管理理、實(shí)施施特殊采采購程序序規(guī)范、定定價權(quán)的的授權(quán)控控制等多多種方法法，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)綜合供供應(yīng)成本本的不斷斷改進(jìn)，促促進(jìn)優(yōu)化化成本管管理之財財務(wù)目標(biāo)標(biāo)的實(shí)現(xiàn)現(xiàn)。庫存物資多多級帳務(wù)務(wù)管理建立倉庫業(yè)業(yè)務(wù)部門門和財務(wù)務(wù)會計部部多層次次帳務(wù)體體系：根據(jù)業(yè)務(wù)操操作部門門和財務(wù)務(wù)職能部部門的特特點(diǎn)及需需求，形形成基層層帳務(wù)體體系和財財務(wù)一級級帳務(wù)體體系各自自物流、資資產(chǎn)和業(yè)

5、業(yè)務(wù)等反反映信息息地重點(diǎn)點(diǎn)和形式式，在多層次帳帳務(wù)體系系之間建建立憑證證、單據(jù)據(jù)、帳表表等形式式的全面面業(yè)務(wù)接接口和嚴(yán)嚴(yán)密的勾勾稽關(guān)系系，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)多層次次的信息息記錄、溝溝通和反反饋機(jī)制制。倉儲物資數(shù)數(shù)據(jù)分析析與報告告制度按多種具體體營運(yùn)目目標(biāo)和物物資特性性定義庫庫存和庫庫存參數(shù)數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，定定期形成成基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù)的分分析和相相關(guān)報表表、報告告的傳遞遞和反饋饋，在向向營運(yùn)部部門提供供及時、充充分供應(yīng)應(yīng)的同時時，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)庫存規(guī)規(guī)模、結(jié)結(jié)構(gòu)和周周轉(zhuǎn)率有有效性控控制。存貨帳實(shí)準(zhǔn)準(zhǔn)確性控控制通過貫徹基基層帳務(wù)務(wù)建設(shè)的的一般控控制標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和實(shí)施施在庫物物資的定定期抽查查和循環(huán)環(huán)盤點(diǎn)，保保證庫存存物資帳帳實(shí)一致致，提

6、高高資產(chǎn)規(guī)規(guī)模、資資產(chǎn)價值值及資產(chǎn)產(chǎn)減損等等財務(wù)信信息的準(zhǔn)準(zhǔn)確性和和真實(shí)性性。在庫物資清清查處理理制度和和存貨非非生產(chǎn)損損耗控制制按物資流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)和經(jīng)營營特性，明明確不確確定性和和潛在風(fēng)風(fēng)險較大大、物流流費(fèi)用較較高的庫庫存物資資，劃定定重點(diǎn)控控制存量量、流量量和周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)的物資資范圍，制制定有針針對性的的，特殊殊的物資資交接、在在庫存儲儲和清理理政策，減減少滯料料和廢料料，控制制生產(chǎn)環(huán)環(huán)節(jié)之外外的物料料消耗。 第二二節(jié) 組織機(jī)機(jī)構(gòu)及崗崗位職責(zé)責(zé)部門及部門門職責(zé) 1、供應(yīng)循循環(huán)管理理組織機(jī)機(jī)構(gòu) 供應(yīng)部部：直接參與制制定公司司在既定定會計期期間內(nèi)整整體供應(yīng)應(yīng)政策和和預(yù)算安安排，規(guī)規(guī)劃供應(yīng)應(yīng)部內(nèi)部部具體業(yè)業(yè)

7、務(wù)的管管理模式式；實(shí)施歸口物物資的采采購、倉倉儲、配配送運(yùn)輸輸，相關(guān)關(guān)的物資資購存進(jìn)進(jìn)度及結(jié)結(jié)構(gòu)規(guī)劃劃、物料料實(shí)物管管理、基基礎(chǔ)帳務(wù)務(wù)管理、物物料流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳表和和報告、物物流信息息管理、物物流成本本控制；供應(yīng)部內(nèi)部部設(shè)一個個業(yè)務(wù)統(tǒng)統(tǒng)籌管理理控制機(jī)機(jī)構(gòu)，即即計劃成成本組；兩個業(yè)業(yè)務(wù)運(yùn)作作機(jī)構(gòu)，即即采購組組和倉庫庫管理組組；一個個信息輔輔助機(jī)構(gòu)構(gòu)，即檔檔案資訊訊組。 計計劃成本本組：與財務(wù)管理理部在采采購計劃劃和進(jìn)貨貨成本控控制方面面形成主主要工作作接口，負(fù)負(fù)責(zé)物資資采購流流程與進(jìn)進(jìn)度的全全面計劃劃和控制制，監(jiān)督督本部門門預(yù)算指指標(biāo)的執(zhí)執(zhí)行并匯匯總分析析和報告告預(yù)算完完成情況況；制定和調(diào)整整采購業(yè)業(yè)

8、務(wù)的操操作標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)以及特特殊采購購行為的的管理模模式，設(shè)設(shè)定倉庫庫管理的的標(biāo)準(zhǔn)參參數(shù)，實(shí)實(shí)施材料料市場行行情調(diào)研研和主要要供應(yīng)商商調(diào)研，制制定進(jìn)貨貨成本控控制目標(biāo)標(biāo)和控制制方法，組組織對采采購業(yè)務(wù)務(wù)執(zhí)行過過程、執(zhí)執(zhí)行結(jié)果果和供應(yīng)應(yīng)商交易易、供應(yīng)應(yīng)商合作作的考評評，提交交供應(yīng)商商汰換和和新供應(yīng)應(yīng)商引進(jìn)進(jìn)的建議議；對采購作業(yè)業(yè)、進(jìn)貨貨渠道選選擇、進(jìn)進(jìn)貨價格格確定和和其他采采購費(fèi)用用進(jìn)行規(guī)規(guī)范性指指導(dǎo)、監(jiān)監(jiān)督，并并負(fù)責(zé)采采集、匯匯總、加加工和提提供采購購業(yè)務(wù)相相關(guān)的基基礎(chǔ)數(shù)據(jù)據(jù)資料，包包括供應(yīng)應(yīng)商資料料、材料料市場行行情、采采購業(yè)務(wù)務(wù)歷史數(shù)數(shù)據(jù)等，向向供應(yīng)部部經(jīng)理提提出改進(jìn)進(jìn)采購業(yè)業(yè)務(wù)的建建議；按有關(guān)

9、責(zé)任任部門設(shè)設(shè)定的技技術(shù)型號號標(biāo)準(zhǔn)組組織招標(biāo)標(biāo)采購；計劃成本組組內(nèi)部崗崗位包括括計劃成成本主管管、材料料物資計計劃員、非非生產(chǎn)性性物資計計劃員、招招標(biāo)管理理員、成成本管理理員、庫庫存控制制員。 采購組組：分解采購計計劃，按按相關(guān)規(guī)規(guī)程、指指標(biāo)要求求及授權(quán)權(quán)范圍操操作執(zhí)行行具體采采購業(yè)務(wù)務(wù)，包括括業(yè)務(wù)洽洽談、詢詢比價、下下單、催催單、查查單、退退貨補(bǔ)貨貨執(zhí)行、差差異記錄錄等，形形成自我我監(jiān)督和和接受外外部監(jiān)督督；具體協(xié)調(diào)與與供應(yīng)商商的合作作關(guān)系，落落實(shí)供應(yīng)應(yīng)部與供供應(yīng)商的的交易合合作策略略，收集集供應(yīng)商商和材料料市場的的基礎(chǔ)信信息，向向檔案資資訊組匯匯總，直直接參與與供應(yīng)商商交易考考核；采購組內(nèi)

10、部部崗位包包括采購購主管、采采購經(jīng)理理。 倉庫管管理組：庫區(qū)、倉位位和運(yùn)輸輸配送的的具體安安排調(diào)度度；倉庫物料的的收料、發(fā)發(fā)料、退退料、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)調(diào)、存存儲、清清查、盤盤核、外外驗、銷銷毀等實(shí)實(shí)物管理理，在庫庫物資倉倉儲保管管。實(shí)施物料編編碼、倉倉儲貨位位編碼、實(shí)實(shí)施物料料倉儲標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)數(shù)、倉庫庫基礎(chǔ)帳帳務(wù)記錄錄沖銷、制制單和單單據(jù)傳遞遞、定期期庫存分分析、相相關(guān)帳表表匯總和和報告等等信息監(jiān)監(jiān)管，在在帳務(wù)管管理和庫庫存信息息分析管管理上與與財務(wù)管管理部形形成工作作接口；倉庫管理組組內(nèi)崗位位包括倉倉庫主管管、倉庫庫管理員員、收料料員、發(fā)發(fā)料員、質(zhì)質(zhì)檢員、倉倉庫統(tǒng)計計員、總總統(tǒng)計員員。 檔案資資訊組：匯

11、總、歸集集、建檔檔、維護(hù)護(hù)、更新新所有采采購業(yè)務(wù)務(wù)的相關(guān)關(guān)信息及及文檔，包包括供應(yīng)應(yīng)商檔案案、合同同訂單檔檔案、材材料市場場價格信信息庫、招招標(biāo)采購購工作檔檔案等；按權(quán)限級別別控制檔檔案資料料的調(diào)用用；定期對原始始信息數(shù)數(shù)據(jù)進(jìn)行行分類匯匯總和其其他形式式的加工工，充實(shí)實(shí)基本數(shù)數(shù)據(jù)庫，提提交相應(yīng)應(yīng)報表，為為部門內(nèi)內(nèi)和其他他管理部部門提供供多層次次的決策策信息支支持；檔案資訊組組內(nèi)設(shè)立立檔案管管理員。2、供應(yīng)循循環(huán)涉及及部門及及職責(zé) 財務(wù)管管理部：按業(yè)務(wù)控制制要點(diǎn)和和權(quán)限劃劃分范圍圍參與采采購、倉倉儲、存存貨管理理等供應(yīng)應(yīng)循環(huán)控控制，主主要職權(quán)權(quán)包括供供應(yīng)計劃劃和資金金計劃的的審定、重重要合同同會

12、簽、參參予和監(jiān)監(jiān)督招標(biāo)標(biāo)議標(biāo)采采購、以以及相關(guān)關(guān)控制評評價工作作。 會計部部：定期獲得和和匯總相相關(guān)票據(jù)據(jù)和明細(xì)細(xì)帳表，負(fù)負(fù)責(zé)重點(diǎn)點(diǎn)環(huán)節(jié)審審核、票票據(jù)審核核、對帳帳、核算算。 各職能部部門（生生產(chǎn)部、設(shè)設(shè)備部及及其他）：提出物資和和勞務(wù)等等項目請請購需求求，傳遞遞需求計計劃或請請購需求求，參與與特定采采購程序序。 法務(wù)部：對采購合同同進(jìn)行法法律條款款審定，并并負(fù)責(zé)最最后合同同簽章。 質(zhì)量技術(shù)術(shù)部：負(fù)責(zé)材料物物資到貨貨、退庫庫等環(huán)節(jié)節(jié)的質(zhì)量量檢驗和和驗收工工作。 審計部：對采購作業(yè)業(yè)和自采采過程進(jìn)進(jìn)行定期期稽核，提提交稽核核報告。二、崗位職職責(zé) 供應(yīng)部經(jīng)經(jīng)理：協(xié)調(diào)和規(guī)劃劃部門內(nèi)內(nèi)具體工工作，落落

13、實(shí)供應(yīng)應(yīng)部相關(guān)關(guān)預(yù)算任任務(wù)，并并根據(jù)預(yù)預(yù)算限額額控制本本部門的的業(yè)務(wù)運(yùn)運(yùn)作；審定采購庫庫存業(yè)務(wù)務(wù)參數(shù)指指標(biāo)的設(shè)設(shè)定結(jié)果果；制訂和調(diào)整整供應(yīng)商商管理與與合作的的原則和和政策；審定進(jìn)貨價價格成本本控制目目標(biāo)并指指導(dǎo)具體體推進(jìn)措措施，審審定存貨貨流轉(zhuǎn)的的改進(jìn)目目標(biāo)并指指導(dǎo)具體體推進(jìn)措措施；審核和提交交存貨資資產(chǎn)損溢溢的定期期處理報報告；審核超預(yù)算算采購支支出和費(fèi)費(fèi)用支出出。 計劃成成本主管管：制訂采購業(yè)業(yè)務(wù)控制制參數(shù)，匯匯總和提提交采購購方面的的預(yù)算分分析報告告；匯總、審核核、修訂訂和提交交物資供供應(yīng)計劃劃，根據(jù)據(jù)計劃審審定結(jié)果果下達(dá)采采購指令令，組織織監(jiān)督采采購經(jīng)理理計劃完完成情況況；組織供應(yīng)商商

14、規(guī)劃和和管理工工作，制制訂進(jìn)貨貨價格成成本控制制目標(biāo)和和推進(jìn)具具體控制制措施，協(xié)協(xié)調(diào)和指指導(dǎo)計劃劃成本組組公室的的整體工工作。 材料料物資計計劃員：制訂并根據(jù)據(jù)實(shí)際物物料需求求的變動動調(diào)整生生產(chǎn)性原原輔料月月度供應(yīng)應(yīng)計劃，監(jiān)監(jiān)督采購購組計劃劃完成情情況和收收集反饋饋信息；收集供應(yīng)商商基本信信息，參參加供應(yīng)應(yīng)商考核核和評審審。 非生產(chǎn)產(chǎn)性物資資計劃員員：制訂五金、配配件、勞勞保、辦辦公用品品等物資資的季度度供應(yīng)計計劃，監(jiān)監(jiān)督采購購組計劃劃完成情情況和收收集反饋饋信息；收集供應(yīng)商商基本信信息，參參加供應(yīng)應(yīng)商考核核和評審審。 成本控控制員：負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)內(nèi)關(guān)聯(lián)企企業(yè)供應(yīng)應(yīng)商的年年度、半半年度利利潤成本本

15、分析，定定期進(jìn)行行外部重重點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商季度度詢價，控控制采購購經(jīng)理的的詢比價價程序，收收集主要要物料的的市場行行情資料料；根據(jù)基本進(jìn)進(jìn)貨成本本信息和和財務(wù)管管理部傳傳遞的成成本變動動數(shù)據(jù)，提提交重點(diǎn)點(diǎn)物料進(jìn)進(jìn)價成本本管理改改進(jìn)目標(biāo)標(biāo)的建議議。 招標(biāo)管管理員：負(fù)責(zé)按照設(shè)設(shè)備部及及使用部部門共同同制訂的的設(shè)備購購置質(zhì)量量、型號號、技術(shù)術(shù)規(guī)格標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和進(jìn)進(jìn)貨渠道道限制標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，制制作標(biāo)書書，組織織具體招招標(biāo)活動動，并與與設(shè)備部部和使用用部門共共同確認(rèn)認(rèn)招標(biāo)結(jié)結(jié)果，向向采購組組傳遞采采購指令令；歸集所有招招標(biāo)工作作檔案并并在資訊訊組存檔檔。 庫存控控制員：負(fù)責(zé)庫存物物資動態(tài)態(tài)信息的的跟蹤、匯匯總，監(jiān)監(jiān)控庫房

16、房控制指指標(biāo)的達(dá)達(dá)成情況況；與統(tǒng)計員進(jìn)進(jìn)行數(shù)據(jù)據(jù)交流，定定期分析析庫存規(guī)規(guī)模、結(jié)結(jié)構(gòu)和周周轉(zhuǎn)情況況，向倉倉庫主管管和財務(wù)務(wù)管理部部提交庫庫存分析析相關(guān)報報表和報報告；定期按庫存存參數(shù)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)提出出補(bǔ)貨需需求。 檔案管管理員：負(fù)責(zé)合同、訂訂單，采采購數(shù)據(jù)據(jù)、價格格數(shù)據(jù)供供應(yīng)商文文件的歸歸檔、維維護(hù)、更更新，進(jìn)進(jìn)行重要要信息匯匯總統(tǒng)計計，每月月出據(jù)分分類匯總總報表；按權(quán)限管理理資料調(diào)調(diào)用，對對供應(yīng)部部內(nèi)部主主管以上上級別管管理人員員調(diào)用資資料提供供全部權(quán)權(quán)限，主主管以下下級別管管理人員員調(diào)用須須經(jīng)各主主管授權(quán)權(quán)，供應(yīng)應(yīng)部外部部人員調(diào)調(diào)用資料料經(jīng)供應(yīng)應(yīng)部經(jīng)理理確定權(quán)權(quán)限。 采購主主管：分解采購計計劃，

17、下下達(dá)采購購指令，指指導(dǎo)和監(jiān)監(jiān)督采購購經(jīng)理完完成采購購業(yè)務(wù)，完完成計劃劃成本組組的采購購計劃；對采購經(jīng)理理的供應(yīng)應(yīng)商詢比比價進(jìn)行行基本控控制審核核，組織織收集供供應(yīng)商和和原材料料市場的的一般數(shù)數(shù)據(jù)資料料。 采購經(jīng)經(jīng)理（采采購員）：按采購指令令和操作作規(guī)范的的要求完完成具體體采購作作業(yè)，對對供應(yīng)商商實(shí)施詢詢比價程程序，跟跟催供應(yīng)應(yīng)商備貨貨，記錄錄和回饋饋采購業(yè)業(yè)務(wù)的基基本情況況和異常常情況，負(fù)負(fù)責(zé)收集集、匯總總和上報報供應(yīng)市市場行業(yè)業(yè)信息，提提出供應(yīng)應(yīng)商規(guī)劃劃建議。 倉庫主主管：指導(dǎo)和監(jiān)督督物資日日常進(jìn)出出庫作業(yè)業(yè)，制訂訂和調(diào)整整庫存參參數(shù)；組織進(jìn)行定定期存貨貨流轉(zhuǎn)狀狀況分析析，審定定并提交交分

18、析報報告；制訂庫存管管理改進(jìn)進(jìn)目標(biāo)和和推進(jìn)具具體控制制措施，組組織監(jiān)控控存貨資資產(chǎn)非生生產(chǎn)性損損耗，提提交存貨貨異常狀狀態(tài)解決決方案。 倉庫管管理員：負(fù)責(zé)倉庫的的日常管管理，組組織和監(jiān)監(jiān)督倉庫庫員工日日常工作作，提交交盤贏盤盤虧處理理報告，報報廢存貨貨、滯存存物資處處理報告告。 收料員員：物資正常入入庫、退退料入庫庫、盤盈盈入庫等等收料環(huán)環(huán)節(jié)交接接，物料料入庫數(shù)數(shù)量清點(diǎn)點(diǎn)和制單單，日常常在庫物物資倉儲儲作業(yè)。 發(fā)料員員：物資正常出出庫、毀毀損出庫庫、盤虧虧出庫、退退貨出庫庫等發(fā)料料環(huán)節(jié)交交接，物物料出庫庫數(shù)量清清點(diǎn)和制制單，日日常在庫庫物資倉倉儲作業(yè)業(yè)。 質(zhì)檢員員：參予入庫交交接環(huán)節(jié)節(jié)和原輔輔

19、料不定定期抽檢檢，外包包裝初檢檢和質(zhì)檢檢抽樣，填填寫請驗驗單，協(xié)協(xié)助質(zhì)量量技術(shù)部部質(zhì)檢員員進(jìn)行檢檢驗工作作。 總統(tǒng)計計員：物資進(jìn)出票票據(jù)匯總總，建立立并具體體負(fù)責(zé)庫庫房二級級明細(xì)帳帳核算統(tǒng)統(tǒng)計工作作；與倉庫統(tǒng)計計員核對對月進(jìn)銷銷存報表表，向會會計部報報月報表表和匯總總出入庫庫單據(jù)。 倉庫統(tǒng)統(tǒng)計員：物資進(jìn)出票票據(jù)匯總總，各倉倉庫的臺臺賬（三三級賬）和和每日進(jìn)進(jìn)銷存報報表核算算統(tǒng)計工工作，當(dāng)當(dāng)月進(jìn)銷銷存報表表，與供供應(yīng)部總總統(tǒng)計員員核對報報表。 第三節(jié)節(jié) 授授權(quán)體系系供應(yīng)循環(huán)業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)，是指指在公司司內(nèi)部各各級管理理人員和和業(yè)務(wù)操操作人員員在其職職權(quán)范圍圍內(nèi)，根根據(jù)既定定的權(quán)限限級別及及對應(yīng)的的

20、有關(guān)職職責(zé)，執(zhí)執(zhí)行采購購及庫存存管理的的項業(yè)務(wù)務(wù)的發(fā)起起、協(xié)商商、審核核和審批批。供應(yīng)循環(huán)業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)詳見下下表。項目發(fā)起部門協(xié)商會簽簽部門審核部門審批部門物料供應(yīng)計計劃計劃員計劃成本主主管供應(yīng)部經(jīng)理理、分管管副總計劃超預(yù)算算說明計劃成本主主管供應(yīng)部經(jīng)理理總經(jīng)理物資請購各部門倉庫管理員員部門主管部門部長1萬元以下下預(yù)算外外請購各部門倉庫管理員員部門主管部門部長、分分管副總總1萬元以上上預(yù)算外外請購各部門倉庫管理員員部門主管部門部長、總總經(jīng)理自采權(quán)限首首次分派派項目負(fù)責(zé)人人供應(yīng)部經(jīng)理理、財務(wù)務(wù)管理部部部長總經(jīng)理自采權(quán)限年年度審定定、調(diào)整整項目負(fù)責(zé)人人供應(yīng)部經(jīng)理理、財務(wù)務(wù)管理部部部長總經(jīng)理各部門零

21、星星備用金金自采權(quán)權(quán)確定各部門部長長供應(yīng)部經(jīng)理理、財務(wù)務(wù)管理部部部長、結(jié)結(jié)算中心心負(fù)責(zé)人人總經(jīng)理項目自采詢詢比價項目自采人人員項目二級財財務(wù)人員員項目負(fù)責(zé)人人分管副總部門備用金金自采詢詢比價部門內(nèi)自采采人員部門部長分管副總自采不經(jīng)詢詢比價授授權(quán)項目部門門自采人人員項目負(fù)責(zé)人人部門門部長分管副總預(yù)算內(nèi)項目目自采55萬元以以下合同同項目自采人人員項目負(fù)責(zé)人人預(yù)算內(nèi)項目目自采55-100萬元合合同項目自采人人員分管副總預(yù)算內(nèi)項目目自采110萬元元以上合合同項目自采人人員總經(jīng)理預(yù)算外項目目自采11萬元以以下合同同項目自采人人員分管副總預(yù)算外項目目自采11萬元以以上合同同項目自采人人員總經(jīng)理項目自采大大

22、宗采購購申請項目自采人人員項目負(fù)責(zé)人人大宗采購標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)制定定計劃成本主主管企業(yè)發(fā)展部部、財務(wù)務(wù)管理部部供應(yīng)部經(jīng)理理分管副總符合標(biāo)準(zhǔn)但但不實(shí)行行大宗采采購使用部門企業(yè)發(fā)展部部計劃成本主主管分管副總大宗采購合合同期限限標(biāo)準(zhǔn)制制定計劃成本主主管企業(yè)發(fā)展部部、財務(wù)務(wù)管理部部分管副總實(shí)際采購合合同超期期限標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)招標(biāo)管理員員使用部門、企企業(yè)發(fā)展展部分管副總大宗采購程程序計劃成本主主管供應(yīng)部經(jīng)理理招標(biāo)失敗或或無效的的處理使用部門企業(yè)發(fā)展部部、財務(wù)務(wù)管理部部計劃成本主主管分管副總20萬以下下物資大大宗采購購合同招標(biāo)管理員員分管副總20萬以上上物資大大宗采購購合同招標(biāo)管理員員總經(jīng)理固定資產(chǎn)和和工程等等項目大大宗采

23、購購合同招標(biāo)管理員員分管副總、總總經(jīng)理定點(diǎn)采購標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)制定定計劃成本主主管、采采購主管管供應(yīng)部經(jīng)理理定點(diǎn)供應(yīng)商商名單確確定計劃成本主主管各使用部門門供應(yīng)部經(jīng)理理分管副總物資定點(diǎn)采采購年度度合同采購主管生產(chǎn)部、使使用部門門、質(zhì)量量技術(shù)部部、財務(wù)務(wù)管理部部分管副總、總總經(jīng)理非生產(chǎn)性物物資定點(diǎn)點(diǎn)供貨形形式確定定采購主管供應(yīng)部經(jīng)理理定點(diǎn)供應(yīng)商商汰換和和取消定定點(diǎn)資格格采購主管供應(yīng)部經(jīng)理理分管副總物資停止定定點(diǎn)采購購使用部門采購主主管供應(yīng)部經(jīng)理理分管副總固定資產(chǎn)請請購使用部門部門部長5萬元以下下固定資資產(chǎn)預(yù)算算外請購購使用部門部門部長分管副總5萬元以上上固定資資產(chǎn)預(yù)算算外請購購使用部門部門部長總經(jīng)理生產(chǎn)性

24、設(shè)備備采購合合同采購經(jīng)理供應(yīng)部經(jīng)理理總經(jīng)理5萬元以下下非生產(chǎn)產(chǎn)性固定定資產(chǎn)采采購合同同采購經(jīng)理供應(yīng)部經(jīng)理理5-10萬萬元非生生產(chǎn)性固固定資產(chǎn)產(chǎn)采購合合同采購經(jīng)理供應(yīng)部經(jīng)理理分管副總10萬元以以上非生生產(chǎn)性固固定資產(chǎn)產(chǎn)采購合合同采購經(jīng)理供應(yīng)部經(jīng)理理總經(jīng)理使用部門與與供應(yīng)部部共同采采購固定定資產(chǎn)使用部門分管副總勞務(wù)及服務(wù)務(wù)請購使用部門部門部長分管副總、總總經(jīng)理10萬元以以下勞務(wù)務(wù)及服務(wù)務(wù)采購合合同采購經(jīng)理分管副總10萬元以以商勞務(wù)務(wù)及服務(wù)務(wù)采購合合同采購經(jīng)理總經(jīng)理采購作業(yè)控控制參數(shù)數(shù)設(shè)定計劃成本主主管供應(yīng)部經(jīng)理理1萬元以下下詢比價價申報單單采購經(jīng)理成本控制員員1萬元以上上詢比價價申報單單采購經(jīng)理采

25、購主管成本控制員員新供應(yīng)商開開發(fā)計劃成本組組質(zhì)量技術(shù)部部、企業(yè)業(yè)發(fā)展部部供應(yīng)部經(jīng)理理供應(yīng)商考評評體系計劃成本組組、采購購組供應(yīng)部經(jīng)理理供應(yīng)商汰換換采購主管供應(yīng)部經(jīng)理理年度供貨或或服務(wù)協(xié)協(xié)議采購組生產(chǎn)部、其其他使用用部門、質(zhì)質(zhì)量技術(shù)術(shù)部、財財務(wù)管理理部供應(yīng)部經(jīng)理理分管副總、總總經(jīng)理非年度供貨貨或服務(wù)務(wù)合同（關(guān)關(guān)聯(lián)供應(yīng)應(yīng)商）采購組供應(yīng)部經(jīng)理理5萬元以下下非年度度供貨或或服務(wù)合合同（關(guān)關(guān)聯(lián)供應(yīng)應(yīng)商）采購組供應(yīng)部經(jīng)理理5-20萬萬元非年年度供貨貨或服務(wù)務(wù)合同（關(guān)關(guān)聯(lián)供應(yīng)應(yīng)商）采購組供應(yīng)部經(jīng)理理分管副總20萬元以以上非年年度供貨貨或服務(wù)務(wù)合同（關(guān)關(guān)聯(lián)供應(yīng)應(yīng)商）采購組供應(yīng)部經(jīng)理理總經(jīng)理變更和解除除合同采購

26、組供應(yīng)部經(jīng)理理采購超指導(dǎo)導(dǎo)價格采購經(jīng)理供應(yīng)部經(jīng)理理物資采購合合同定價價權(quán)：單價20000元以以下采購經(jīng)理采購主管單價20000-550000元采購經(jīng)理供應(yīng)部經(jīng)理理單價50000-2200000元以以下采購經(jīng)理分管副總單價200000元元以上采購經(jīng)理總經(jīng)理安全庫存量量設(shè)定庫存控制員員計劃成本主主管、采采購主管管供應(yīng)部經(jīng)理理標(biāo)準(zhǔn)周轉(zhuǎn)率率制訂庫存控制員員計劃成本主主管供應(yīng)部經(jīng)理理生產(chǎn)部門退退料生產(chǎn)車間車間主任質(zhì)量技術(shù)部部盤贏盤虧賬賬務(wù)處理理倉庫倉庫主管供應(yīng)部經(jīng)理理、會計計部部長長總經(jīng)理不合格退料料銷毀倉庫質(zhì)量技術(shù)部部、倉庫庫主管供應(yīng)部經(jīng)理理滯料銷毀倉庫倉庫主管供應(yīng)部經(jīng)理理、會計計部部長長總經(jīng)理 NU

27、MPAGES 1 PAGE 36 NUMPAGES 1 PAGE PAGE 109 第四四節(jié) 管理制制度物資供應(yīng)計計劃（PP2-ZZ1-JJ4-11）一、目的本管理文件件明確了了物料供供應(yīng)計劃劃編制和和采購計計劃分解解、執(zhí)行行及反饋饋的管理理要求與與操作規(guī)規(guī)范，以以制定滿滿足公司司日常生生產(chǎn)運(yùn)營營需要的的物資供供應(yīng)計劃劃，指導(dǎo)導(dǎo)具體采采購工作作。二 、范圍圍本管理文件件適用于于非自采采范圍的的生產(chǎn)性性物料（中中西藥原原輔料、包包裝材料料、五金金配件、低低值易耗耗品）和和非生產(chǎn)產(chǎn)性物料料（辦公公勞保用用品）的的定期供供應(yīng)計劃劃編制及及審核。三、相關(guān)程程序及制制度 預(yù)算管理制制度 PP5資金管理制

28、制度 PP3四、業(yè)務(wù)流流程1、計劃制制訂與調(diào)調(diào)整步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1上月末材料物資計計劃員醫(yī)貿(mào)公司生產(chǎn)部設(shè)備部庫存控制員員物資材料計計劃員獲獲得醫(yī)貿(mào)貿(mào)公司、生生產(chǎn)部、設(shè)設(shè)備部和和庫存控控制員的的書面月月度生產(chǎn)產(chǎn)性物資資需求數(shù)數(shù)據(jù)和庫庫存物資資補(bǔ)貨需需求資料料，分別是：醫(yī)貿(mào)公司的的季度度滾動銷銷售預(yù)測測、本本月訂貨貨計劃、生產(chǎn)部月月度生產(chǎn)產(chǎn)計劃和和生產(chǎn)產(chǎn)部物料料需求表表、設(shè)備部五五金備件件需求表表、倉庫管理組組的月月度庫存存補(bǔ)貨需需求表和和月末存存貨狀態(tài)態(tài)明細(xì)表表2上季末非生產(chǎn)性物物資計劃劃員各職能部門門各職能部門門按季度度以書面面計劃表表的形式式向非生生產(chǎn)性物物資計劃劃員傳遞

29、遞非生產(chǎn)產(chǎn)性物資資需求數(shù)數(shù)據(jù)3當(dāng)月中以前前材料物資計計劃員醫(yī)貿(mào)公司生產(chǎn)部設(shè)備部材料物資計計劃員獲獲得醫(yī)貿(mào)貿(mào)公司、生生產(chǎn)部當(dāng)當(dāng)月生產(chǎn)產(chǎn)性物資資需求調(diào)調(diào)整數(shù)據(jù)據(jù)，分別是：醫(yī)貿(mào)公司的的追加加訂貨需需求、生產(chǎn)部的生生產(chǎn)調(diào)整整計劃、生生產(chǎn)部物物料需求求調(diào)整表表、4上月末當(dāng)當(dāng)月中材料物資計計劃員材料物資計計劃員制制定和調(diào)調(diào)整生產(chǎn)產(chǎn)性物資資月度供供應(yīng)計劃劃5上季末非生產(chǎn)性物物資計劃劃員非生產(chǎn)性物物資計劃劃員制定定非生產(chǎn)產(chǎn)性物資資季度供供應(yīng)計劃劃6上月末上上季末計劃成本主主管計劃成本主主管核定定或修訂訂物資供供應(yīng)計劃劃，保證證物資供供應(yīng)計劃劃合理性性，充分分滿足各各生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營部門門的需求求，并符符合采購購作業(yè)

30、參參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)7上月末采購經(jīng)理采購主管供應(yīng)部經(jīng)理理采購經(jīng)理按按未結(jié)款款情況提提交當(dāng)月月預(yù)計付付款需求求8采購主管供應(yīng)部經(jīng)理理采購經(jīng)理的的付款需需求，經(jīng)經(jīng)采購主主管和供供應(yīng)部經(jīng)經(jīng)理審批批后，傳傳遞至計計劃成本本主管9上月末計劃成本主主管計劃成本主主管根據(jù)據(jù)采購經(jīng)經(jīng)理付款款需求和和當(dāng)月供供應(yīng)計劃劃統(tǒng)一形形成供應(yīng)應(yīng)部月月度資金金用款計計劃2、 計劃劃審批和和報備步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1上月末計劃成本主主管計劃成本主主管分別別對材料料物資供供應(yīng)計劃劃和非生生產(chǎn)性物物資供應(yīng)應(yīng)計劃中中超預(yù)算算部分形形成說明明報告2供應(yīng)部經(jīng)理理總經(jīng)理財務(wù)管理部部計劃成本主主管將該該說明報報告交供供應(yīng)部經(jīng)經(jīng)理和總

31、總經(jīng)理審審批，并并將審批批后的報報告轉(zhuǎn)至至財務(wù)管管理部備備案3月末計劃成本主主管供應(yīng)部經(jīng)理理分管副總計劃成本主主管將材材料物料料月度供供應(yīng)計劃劃和月月度調(diào)整整計劃、非非生產(chǎn)性性物資季季度供應(yīng)應(yīng)計劃、月月度資金金用款計計劃報報供應(yīng)部部經(jīng)理和和分管副副總審批批4月末計劃成本主主管財務(wù)管理部部計劃成本主主管將材材料物資資月度供供應(yīng)計劃劃、月月度調(diào)整整計劃和和非生生產(chǎn)性物物料季度度供應(yīng)計計劃、月月度資金金用款計計劃各各一份報報財務(wù)管管理部備備案，另另一份在在計劃成成本組留留存3、計劃分分解和執(zhí)執(zhí)行步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1上月末本本月中生產(chǎn)部采購主管采購主管獲獲得生產(chǎn)產(chǎn)部月月度生產(chǎn)產(chǎn)排程表

32、表和排排程調(diào)整整表2上月末本本月中采購主管采購經(jīng)理采購主管根根據(jù)月供供應(yīng)計劃劃和生產(chǎn)產(chǎn)排成分分解月供供應(yīng)計劃劃至周周采購作作業(yè)清單單，向向采購經(jīng)經(jīng)理下達(dá)達(dá)采購指指令3當(dāng)月初本本月初采購主管倉庫主管倉庫管理員員采購主管制制訂周周到貨計計劃，一一聯(lián)傳遞遞給倉庫庫主管和和各倉庫庫管理員員，作為為收料依依據(jù)，另另一聯(lián)在在采購組組留存4采購主管采購經(jīng)理采購主管監(jiān)監(jiān)督和協(xié)協(xié)助采購購經(jīng)理計計劃執(zhí)行行，收集集反饋信信息5采購主管采購經(jīng)理每周采購組組召集采采購計劃劃執(zhí)行進(jìn)進(jìn)度總結(jié)結(jié)會，督督促計劃劃完成，處處理影響響完成進(jìn)進(jìn)度的異異常情況況五、單據(jù)及及報告生產(chǎn)部物物料需求求表生產(chǎn)部物物料需求求調(diào)整表表月末庫存存補(bǔ)

33、貨需需求表存貨狀態(tài)態(tài)明細(xì)表表五金配件件需求表表月度材料料物資供供應(yīng)計劃劃月度材料料物資供供應(yīng)調(diào)整整計劃季度非生生產(chǎn)性物物料供應(yīng)應(yīng)計劃供應(yīng)部月月度資金金用款計計劃超預(yù)算報報告采購周作作業(yè)清單單周到貨計計劃物資請購規(guī)規(guī)范（PP2-ZZ1-JJ4-22）一、目的本管理文件件明確了了生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營各部部門在物物資需求求計劃外外的零星星物料需需求請購購流程，以以規(guī)范物物資請購購的發(fā)起起、審批批和傳遞遞程序。二、范圍 本本管理文文件適用用于非自自采范圍圍的生產(chǎn)產(chǎn)性物資資和非生生產(chǎn)性物物資計劃劃外需求求和零星星請購。三、相關(guān)程程序及制制度采購作業(yè)控控制（PP2-ZZ1-JJ4-88）合同訂單管管理（PP2-ZZ

34、1-JJ4-110）進(jìn)貨價格及及采購成成本控制制（P22-Z11-J44-111）四、業(yè)務(wù)流流程步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1各職能部門門各部門主管管倉庫管理員員各生產(chǎn)經(jīng)營營部門提提出物資資采購申申請，經(jīng)經(jīng)各部門門相關(guān)人人員與倉倉庫倉庫庫管理員員核實(shí)后后，填寫寫一式三三聯(lián)物物料請購購單，經(jīng)經(jīng)本部門門主管確確定請購購物資品品種、數(shù)數(shù)量、建建議供應(yīng)應(yīng)商、需需求日期期等詳細(xì)細(xì)內(nèi)容，并并簽字2各部門部長長填寫完整的的物料請請購單交交部門部部長審批批簽字3分管副總總經(jīng)理凡預(yù)算外物物資請購購需要按按權(quán)限級級別經(jīng)分分管副總總或總經(jīng)經(jīng)理審批批，預(yù)算外審批批權(quán)限具具體如下下：1萬元以下下由分管管副總審審

35、批1萬元以上上由總經(jīng)經(jīng)理審批批4計劃成本主主管采購主管經(jīng)審批的請請購單兩兩聯(lián)傳遞遞至供應(yīng)應(yīng)部，由由計劃成成本主管管作形式式審核后后，傳遞遞給采購購主管，另另一聯(lián)在在請購部部門自行行留存5采購主管采購經(jīng)理采購主管匯匯總請購購單，根根據(jù)請購購內(nèi)容安安排具體體采購作作業(yè)，制制定零零星采購購作業(yè)清清單，向向采購經(jīng)經(jīng)理下達(dá)達(dá)采購指指令6采購經(jīng)理屬于年度協(xié)協(xié)議內(nèi)范范圍的物物料，采采購經(jīng)理理直接按按協(xié)議條條件向供供貨商下下追加訂訂單，具具體操作作詳見：采購作業(yè)業(yè)控制（P2-Z1-J4-8）合同訂單單管理（P2-Z1-J4-10）7采購經(jīng)理成本控制員員物資請購和和使用部部門屬于年度協(xié)協(xié)議外范范圍外的的物料，采

36、采購經(jīng)理理實(shí)施詢詢比價程程序，填填報詢詢比價申申報單，經(jīng)經(jīng)成本控控制員形形式審核核后，申申報單細(xì)細(xì)節(jié)內(nèi)容容由使用用部門確確認(rèn)，其他具體操操作詳見見：采購作業(yè)業(yè)控制（P2-Z1-J4-8）合同訂單單管理（P2-Z1-J4-10）進(jìn)貨價格格及采購購成本控控制（PP2-ZZ1-JJ4-111）8采購主管采購經(jīng)理成本控制員員物資請購和和使用部部門屬于首次采采購的物物料，采采購經(jīng)理理在采購購主管指指導(dǎo)下實(shí)實(shí)施詢比比價程序序，填寫寫詢比比價申報報單，經(jīng)經(jīng)成本控控制員形形式審核核后，申申報單細(xì)細(xì)節(jié)內(nèi)容容由使用用部門確確認(rèn)，其他具體操操作詳見見： 采購作業(yè)業(yè)控制（P2-Z1-J4-8）合同訂單單管理（P2-Z

37、1-J4-10）進(jìn)貨價格格及采購購成本控控制（PP2-ZZ1-JJ4-111）9計劃員采購經(jīng)理會計部采購結(jié)束后后：請購單一聯(lián)聯(lián)按物料料內(nèi)容的的性質(zhì)（生生產(chǎn)性或或非生產(chǎn)產(chǎn)性）由由材料物物資計劃劃員和非非生產(chǎn)性性物資計計劃員進(jìn)進(jìn)行歸集集匯總；另一聯(lián)由采采購經(jīng)理理保留待待與會計計部報帳帳10采購經(jīng)理會計部與會計部報報帳時，采采購經(jīng)理理須提交交請購購單、詢詢比價申申報單、合合同或訂訂單、供供應(yīng)商發(fā)發(fā)票、倉倉庫入庫庫單或或使用用部門接接收單各各一聯(lián)，并并同時填填寫提交交付款款申請單單五、單據(jù)及及報告物料請購購單零星采購購作業(yè)清清單詢比價申申報單入庫單使用部門門物資接接收單付款申請請單自采業(yè)務(wù)規(guī)規(guī)范（PP

38、2-ZZ1-JJ4-33）一、目的本管理文件件明確了了個別具具有自采采權(quán)限的的部門自自行實(shí)施施采購行行為的操操作規(guī)程程、管理理方法及及標(biāo)準(zhǔn)，以以規(guī)范個個別部門門自采的的業(yè)務(wù)流流程。二、范圍 本本管理文文件適用用于特定定項目（免免煎中藥藥原材料料、電子子調(diào)配柜柜原材料料）自采采管理、特特定項目目部門（中中藥發(fā)展展部、醫(yī)醫(yī)藥智能能技術(shù)辦辦）自采采管理，以以及其他他各職能能部門零零星備用用金自采采。三、相關(guān)程程序及制制度資金管理 P3預(yù)算管理 P5大宗采購管管理 （PP2-ZZ1-JJ4-44）定點(diǎn)采購管管理 （PP2-ZZ1-JJ4-55）內(nèi)部審計制制度 P6四、業(yè)務(wù)流流程1、自采權(quán)權(quán)限設(shè)定定和自

39、采采額度撥撥付步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1項目負(fù)責(zé)人人項目部門負(fù)負(fù)責(zé)人總經(jīng)理自采權(quán)限的的首次分分派按如如下程序序進(jìn)行：項目負(fù)責(zé)人人或項目目部門負(fù)負(fù)責(zé)人提提出自采采權(quán)申請請，附供供應(yīng)部經(jīng)經(jīng)理和財財務(wù)管理理部部長長意見；總經(jīng)理審批批，確定定可以實(shí)實(shí)施自采采業(yè)務(wù)的的特定項項目或項項目部門門2上年末財務(wù)管理部部項目組負(fù)責(zé)責(zé)人項目部門負(fù)負(fù)責(zé)人供應(yīng)部經(jīng)理理總經(jīng)理對于自采權(quán)權(quán)限分派派的合理理性，各各部門應(yīng)應(yīng)進(jìn)行年年度聯(lián)合合審定，具體程序是是：每年財務(wù)管管理部提提供該項項目或項項目部門門的財務(wù)務(wù)分析報報告，項目組負(fù)責(zé)責(zé)人、項項目部門門負(fù)責(zé)人人、財務(wù)務(wù)管理部部、供應(yīng)應(yīng)部經(jīng)理理參照該該報告，共共同進(jìn)行行

40、年度自自采權(quán)限限審定，決決定是否否繼續(xù)分分派自采采權(quán)或調(diào)調(diào)整特定定自采權(quán)權(quán)限的范范圍，審定或調(diào)整整結(jié)果報報總經(jīng)理理審批后后生效3上年末各職能部門門部長供應(yīng)部財務(wù)管理部部結(jié)算中心總經(jīng)理各職能部門門的零星星備用金金自采內(nèi)內(nèi)容按如如下程序序確定：供應(yīng)部、財財務(wù)管理理部、結(jié)結(jié)算中心心每年參參考各部部門意見見和實(shí)際際情況，共共同審定定和調(diào)整整各部門門零星備備用金自自采標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，結(jié)果果報總經(jīng)經(jīng)理審批批后生效效，該審定過程程包括備備用金限限額、各各部門小小額自采采或特殊殊自采具具體范圍圍4年初結(jié)算中心每年具備自自采權(quán)限限的項目目，其采采購用款款由結(jié)算算中心根根據(jù)項目目預(yù)算撥撥付固定定項目額額度5年初結(jié)算中心其

41、他各職能能部門的的自采備備用金限限額由結(jié)結(jié)算中心心按每年年審定的的結(jié)果撥撥付4-2 自自采業(yè)務(wù)務(wù)控制步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1項目自采負(fù)負(fù)責(zé)人項目采購負(fù)負(fù)責(zé)人項目財務(wù)人人員財務(wù)管理部部項目采購在在項目組組或項目目部門內(nèi)內(nèi)安排專專人，即即項目采采購負(fù)責(zé)責(zé)人操作作，項目部門或或項目組組內(nèi)的二二級財務(wù)務(wù)人員嚴(yán)嚴(yán)格物料料采購進(jìn)進(jìn)貨成本本核算和和實(shí)施成成本控制制管理，定定期向財財務(wù)管理理部提交交項目成成本分析析報告2項目二級財財務(wù)人員員部門主管部門部長項目負(fù)責(zé)人人項目自采和和各職能能部門備備用金自自采一般般要遵循循詢比價價程序：在項目組或或項目部部門內(nèi)，由由二級財財務(wù)人員員監(jiān)督并并審簽采采購

42、人員員提交的的詢比比價申報報單，再再經(jīng)項目目負(fù)責(zé)人人和分管管副總審審批；其他部門備備用金自自采由部部門部長長和分管管副總審審簽部門門內(nèi)采購購人員提提交的詢詢比價申申報單；特殊情況授授權(quán)直接接采購不不需詢比比價的，必必須由項項目負(fù)責(zé)責(zé)人和部部門部長長批準(zhǔn)，報報分管副副總審批批后授權(quán)權(quán)采購3項目負(fù)責(zé)任任人總經(jīng)理預(yù)算內(nèi)項目目物料自自采的合合同和訂訂單按金金額大小小分別經(jīng)經(jīng)項目負(fù)負(fù)責(zé)人或或總經(jīng)理理審批，具體審批權(quán)權(quán)限如下下：合同價值55萬元以以下經(jīng)項項目負(fù)責(zé)責(zé)人審批批合同價值55萬元-10萬萬員以上上經(jīng)分管管副總合同價值110萬元元以上總總經(jīng)理審審批4分管副總總經(jīng)理預(yù)算范圍外外的超預(yù)預(yù)算自采采合同必必

43、須按權(quán)權(quán)限級別別經(jīng)過項項目負(fù)責(zé)責(zé)人或總總經(jīng)理審審批，由由結(jié)算中中心在定定額備用用金外撥撥付資金金，審批權(quán)限如如下：合同價值11萬元以以下經(jīng)分分管副總總審批合同價值11萬元以以上經(jīng)總總經(jīng)理審審批5項目自采負(fù)負(fù)責(zé)人項目負(fù)責(zé)人人項目自采中中符合大大宗采購購標(biāo)準(zhǔn)的的，項目目自采負(fù)負(fù)責(zé)人發(fā)發(fā)起大宗宗采購申申請，項項目負(fù)責(zé)責(zé)人審批批同意，按按相關(guān)管管理程序序執(zhí)行，與與供應(yīng)部部共同操操作，符合定點(diǎn)采采購標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的，按按相關(guān)管管理程序序執(zhí)行，嚴(yán)嚴(yán)格控制制進(jìn)貨渠渠道6內(nèi)審員對項目自采采定期由由審計部部內(nèi)審員員組織專專項采購購作業(yè)稽稽核，檢檢核業(yè)務(wù)務(wù)操作程程序和形形成的相相關(guān)文檔檔，形成成自采采控制稽稽核評價價報告

44、詳見內(nèi)部部審計制制度PP6五、單據(jù)及及報告詢比價申申報單自采控制制稽核評評價報告告大宗采購管管理（PP2-ZZ1-JJ4-44）一、目的本管理文件件明確了了某些易易于標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)化的材材料、大大金額固固定資產(chǎn)產(chǎn)等物資資或服務(wù)務(wù)的特殊殊采購標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)及業(yè)業(yè)務(wù)操作作流程，以以便在形形成大批批量集中中采購的的同時，加加強(qiáng)財務(wù)務(wù)監(jiān)督，規(guī)規(guī)范和優(yōu)優(yōu)化供貨貨渠道及及供應(yīng)價價格。二、范圍 本本管理文文件適用用于非集集團(tuán)內(nèi)關(guān)關(guān)聯(lián)供應(yīng)應(yīng)商貨源源的，易易于標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)化的生生產(chǎn)性原原輔料、金金額較高高的設(shè)備備、固定定資產(chǎn)、工工程材料料、修繕繕和工程程項目（設(shè)設(shè)備及車車間改造造、基建建工程）、租租賃項目目及其他他服務(wù)項項目。三、相

45、關(guān)程程序及制制度固定資產(chǎn)及及設(shè)備采采購管理理 （PP2-ZZ1-JJ4-66）勞務(wù)及服務(wù)務(wù)采購 （P22-Z11-J44-7）合同、訂單單管理（PP2-ZZ1-JJ4-110）四、業(yè)務(wù)流流程1、 大宗宗采購標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)制定定步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1年末計劃成本主主管企業(yè)發(fā)展部部財務(wù)管理部部分管副總計劃成本主主管會同同企業(yè)發(fā)發(fā)展部、財財務(wù)管理理部共同同制訂適適用于大大宗采購購規(guī)范方方法的范范圍和標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)；每年依據(jù)企企業(yè)實(shí)際際經(jīng)營情情況進(jìn)行行調(diào)整和和修正；結(jié)果報供應(yīng)應(yīng)部經(jīng)理理、分管管副總審審批生效效；一般標(biāo)準(zhǔn)參參照：合同價值110萬元元以上較較易于標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)化的的物料；合同價值110萬元元以上的

46、的國內(nèi)采采購設(shè)備備；合同價值110萬元元以上的的租賃、工工程項目目；合同價值11萬元以以上的修修繕工程程項目合同價值110萬元元以上的的其他服服務(wù)項目目2計劃成本主主管使用部門企業(yè)發(fā)展部部分管副總實(shí)際采購業(yè)業(yè)務(wù)中，特特殊情況況不予招招標(biāo)和邀邀請報價價等大宗宗采購程程序的，供供應(yīng)部計計劃成本本主管參參照使用用部門和和企業(yè)發(fā)發(fā)展部意意見，報報分管副副總審批批同意后后，實(shí)行行普通采采購程序序3年末計劃成本主主管企業(yè)發(fā)展部部財務(wù)管理部部供應(yīng)部計劃劃成本主主管、企企業(yè)發(fā)展展部、財財務(wù)管理理部共同同制訂經(jīng)經(jīng)大宗采采購程序序所訂立立合同的的最長履履行時限限標(biāo)準(zhǔn)，每年依據(jù)企企業(yè)實(shí)際際經(jīng)營情情況調(diào)整整和修正正，

47、結(jié)果經(jīng)分管管副總審審批生效效4年末招標(biāo)管理員員使用部門企業(yè)發(fā)展部部分管副總實(shí)際采購業(yè)業(yè)務(wù)中，特特殊情況況下合同同履行期期限超過過標(biāo)準(zhǔn)的的，供應(yīng)應(yīng)部招標(biāo)標(biāo)管理員員參照使使用部門門和企業(yè)業(yè)發(fā)展部部意見，報報分管副副總審批批同意后后，執(zhí)行行實(shí)際合合同期限限2、 大宗宗采購業(yè)業(yè)務(wù)操作作規(guī)范步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1使用部門自采部門供應(yīng)部企業(yè)發(fā)展部部根據(jù)使用部部門提交交的物資資需求計計劃，自自采部門門的物資資大宗采采購申請請，計劃劃成本主主管按大大宗采購購標(biāo)準(zhǔn)提提出大宗宗采購程程序申請請，供應(yīng)部經(jīng)理理審批后后，計劃劃成本主主管與企企業(yè)發(fā)展展部共同同形成標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)物料料的大宗宗采購統(tǒng)統(tǒng)籌安排排，實(shí)

48、施施大宗采采購程序序2使用部門自采部門供應(yīng)部企業(yè)發(fā)展部部根據(jù)各部門門的固定定資產(chǎn)、服服務(wù)項目目請購要要求、自自采部門門的固定定資產(chǎn)、服服務(wù)及工工程項目目大宗采采購申請請，計劃劃成本主主管按大大宗采購購標(biāo)準(zhǔn)提提出大宗宗采購程程序申請請，供應(yīng)部經(jīng)理理審批后后，計劃劃成本主主管與企企業(yè)發(fā)展展部共同同安排工工程項目目、工程程材料、服服務(wù)項目目的大宗宗采購，實(shí)實(shí)施大宗宗采購程程序3使用部門招標(biāo)管理員員分管副總以供應(yīng)部為為主，實(shí)實(shí)施大宗宗采購程程序：使用部門確確定物料料質(zhì)量、技技術(shù)規(guī)格格型號、工工程技術(shù)術(shù)要求等等供應(yīng)條條件；招標(biāo)管理員員按供應(yīng)應(yīng)條件邀邀請報價價或組織織招標(biāo)，制制報價價邀請書書或招招標(biāo)文件件

49、；采用公開招招標(biāo)還是是邀請報報價由供供應(yīng)部決決定，分分管副總總批準(zhǔn)；公開招標(biāo)可可以自行行組織，也也可委托托專業(yè)代代理機(jī)構(gòu)構(gòu)進(jìn)行，具具體由供供應(yīng)部決決定，分分管副總總批準(zhǔn)4招標(biāo)管理員員企業(yè)發(fā)展部部財務(wù)管理部部使用部門邀請報價的的，招標(biāo)標(biāo)管理員員、企業(yè)業(yè)發(fā)展部部和財務(wù)務(wù)管理部部參予議議標(biāo)和監(jiān)監(jiān)督，決決定中標(biāo)標(biāo)人，公開招標(biāo)的的，招標(biāo)標(biāo)管理員員、使用用部門、企企業(yè)發(fā)展展部、財財務(wù)管理理部共同同組成評評標(biāo)專會會，決定定中標(biāo)人人5計劃稱本主主管招標(biāo)失敗或或無效的的，計劃劃成本主主管根據(jù)據(jù)企業(yè)發(fā)發(fā)展部、使使用部門門及財務(wù)務(wù)管理部部的意見見，報分分管副總總批準(zhǔn)，進(jìn)進(jìn)行二次次招標(biāo)或或轉(zhuǎn)入普普通采購購程序。3、大

50、宗采采購合同同規(guī)范步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1招標(biāo)管理員員分管副總總經(jīng)理物資招標(biāo)或或邀請報報價的，招招標(biāo)管理理員與中中標(biāo)人草草簽長期期供貨合合同，分分權(quán)限級級別經(jīng)分分管副總總或總經(jīng)經(jīng)理審核核后執(zhí)行行，合同審批權(quán)權(quán)限如下下：合同價值220萬以以下，分分管副總總審核，合同價值220萬以以上，總總經(jīng)理審審核2招標(biāo)管理員員分管副總總經(jīng)理設(shè)備、固定定資產(chǎn)、維維修、租租賃、工工程或其其他服務(wù)務(wù)項目招招標(biāo)或邀邀請報價價的，招招標(biāo)管理理員與中中標(biāo)人草草簽設(shè)備備、工程程材料、工工程項目目或服務(wù)務(wù)采購合合同，經(jīng)經(jīng)分管副副總和總總經(jīng)理審審核后執(zhí)執(zhí)行3檔案資訊組組大宗采購由由供應(yīng)部部檔案資資訊組將將全程相相

51、關(guān)檔案案資料按按大宗采采購編號號歸檔和和保管五、單據(jù)及及報告報價邀請請書招標(biāo)文件件定點(diǎn)采購管管理（PP2-ZZ1-JJ4-55）一、目的本管理文件件明確了了某些材材料物資資實(shí)行定定點(diǎn)采購購程序的的標(biāo)準(zhǔn)及及業(yè)務(wù)操操作流程程，以便便在形成成集中采采購的同同時，加加強(qiáng)財務(wù)務(wù)監(jiān)督，規(guī)規(guī)范和優(yōu)優(yōu)化供貨貨渠道及及進(jìn)貨價價格，完完善供應(yīng)應(yīng)鏈合作作。二、范圍本管理文件件適用于于部分原原材料、五五金備件件、儀表表電器、低低值易耗耗品、辦辦公勞保保用品及及其他物物資材料料的定點(diǎn)點(diǎn)采購程程序。三、相關(guān)程程序與制制度供應(yīng)商管理理 （PP2-ZZ1-JJ4-99）合同、訂單單管理 （P22-Z11-J44-100）四、

52、業(yè)務(wù)流流程1、定點(diǎn)采采購標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和范圍圍設(shè)定步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1年末計劃成本主主管采購主管計劃成本主主管和采采購主管管共同確確定定點(diǎn)點(diǎn)采購物物料和定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，每年根據(jù)供供應(yīng)商實(shí)實(shí)際變動動情況調(diào)調(diào)整修該該兩項標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)2年末供應(yīng)部經(jīng)理理該標(biāo)準(zhǔn)提交交供應(yīng)部部經(jīng)理審審批同意意后成為為確定定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)具體范范圍的原原則指導(dǎo)導(dǎo)2、定點(diǎn)采采購物料料及候選選定點(diǎn)供供應(yīng)商確確定步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1年末使用部門定點(diǎn)采購物物資使用用部門每每年提供供定點(diǎn)采采購物料料使用情情況的書書面反饋饋資料，提提交建建議定點(diǎn)點(diǎn)采購物物料明細(xì)細(xì)表2成本控制員員成本控制員員每年提提供重重點(diǎn)供

53、應(yīng)應(yīng)商季度度詢價表表3檔案資訊組組檔案資訊組組每年提提供現(xiàn)有有定點(diǎn)供供應(yīng)商半半年度評評審結(jié)果果和年度度交易記記錄4采購主管計劃成本組組采購主管、計計劃成本本組提供供供應(yīng)市市場調(diào)研研結(jié)果、邀邀請報價價結(jié)果、推推薦定點(diǎn)點(diǎn)供應(yīng)商商名單和和相關(guān)資資料5供應(yīng)部供應(yīng)部召集集年會，按按定點(diǎn)采采購標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和以上上資料劃劃定定點(diǎn)點(diǎn)采購物物料和定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商候選選名單6計劃成本主主管采購主管使用部門新的候選定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商可在在年初確確定，也也可根據(jù)據(jù)供應(yīng)部部的市場場調(diào)查和和生產(chǎn)方方面的變變化，隨隨時由采采購主管管或計劃劃成本主主管提出出新的定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商推薦薦名單，擬新選定的的定點(diǎn)供供應(yīng)商必必須經(jīng)供供應(yīng)部、使使用部

54、門門聯(lián)合實(shí)實(shí)地考察察，提供供考察報報告，進(jìn)進(jìn)入候選選定點(diǎn)供供應(yīng)商范范圍，參參與定點(diǎn)點(diǎn)供應(yīng)商商綜合評評議3、定點(diǎn)供供應(yīng)商資資格綜合合評議步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1計劃成本主主管生產(chǎn)部倉庫主管各使用部門門計劃成本主主管組織織，生產(chǎn)產(chǎn)部、各各使用部部門參加加，參照照候選名名單、基基礎(chǔ)資料料和考察察報告等等進(jìn)行綜綜合評議議：A年度綜合合評議；B隨時進(jìn)行行新的候候選定點(diǎn)點(diǎn)供應(yīng)商商資格綜綜合評議議；以確定定點(diǎn)點(diǎn)供應(yīng)商商名單和和定點(diǎn)采采購物資資范圍2計劃成本主主管供應(yīng)部經(jīng)理理分管副總定點(diǎn)供應(yīng)商商名單和和定點(diǎn)采采購物資資范圍形形成報告告，由計計劃成本本主管報報供應(yīng)部部經(jīng)理、分分管副總總審批同同意后

55、生生效4、定點(diǎn)供供貨合同同步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1采購主管定點(diǎn)采購的的生產(chǎn)用用原輔料料，采購購主管與與定點(diǎn)供供應(yīng)商洽洽談，簽簽訂年度度協(xié)議，協(xié)議簽訂過過程的控控制見合合同、訂訂單管理理（PP2-ZZ1-JJ4-110）2采購主管供應(yīng)部經(jīng)理理其他定點(diǎn)采采購物資資由采購購主管決決定是否否采用年年度協(xié)議議形式合合作，報報供應(yīng)部部經(jīng)理審審批3采購主管非生產(chǎn)性物物資采用用年度協(xié)協(xié)議方式式合作的的，采購購主管與與定點(diǎn)供供應(yīng)商洽洽談，簽簽訂年度度協(xié)議；協(xié)議簽訂過過程的控控制見合合同、訂訂單管理理（PP2-ZZ1-JJ4-110）4采購經(jīng)理非年度協(xié)議議合作的的定點(diǎn)采采購，具具體采購購業(yè)務(wù)中中由采

56、購購經(jīng)理直直接與定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商簽訂訂合同或或訂單合同簽訂過過程的控控制見合合同、訂訂單管理理（PP2-ZZ1-JJ4-110）5、定點(diǎn)供供應(yīng)商管管理、評評審和資資格汰換換步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1計劃成本組組采購組計劃成本組組和采購購組共同同制定定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商評審審內(nèi)容和和管理標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，確確定定點(diǎn)點(diǎn)資格汰汰換標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，并提提供定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商評審審表和和定點(diǎn)點(diǎn)供應(yīng)商商交易記記錄表2采購經(jīng)理采購經(jīng)理根根據(jù)日常常訂單交交易情況況填列定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商交易易記錄表表3計劃成本主主管采購經(jīng)理倉庫主管使用部門計劃成本主主管組織織：非原材料物物資定點(diǎn)點(diǎn)供應(yīng)商商半年度度評審；生產(chǎn)性原輔輔料定點(diǎn)點(diǎn)供應(yīng)商商年

57、度評評審；采采購經(jīng)理理、倉庫庫主管、使使用部門門參與，填填寫定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商評審審表4采購主管供應(yīng)部經(jīng)理理采購主管根根據(jù)定點(diǎn)點(diǎn)資格汰汰換標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商評審審表、定定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商交易易記錄表表決定定定點(diǎn)資資格汰換換，報供應(yīng)部經(jīng)經(jīng)理和分分管副總總審批5定點(diǎn)合作年年度內(nèi)供供應(yīng)商出出現(xiàn)重大大異常，影影響正常常供應(yīng)的的，由采采購主管管申請，供供應(yīng)部經(jīng)經(jīng)理和分分管副總總審批，取取消該供供應(yīng)商的的定點(diǎn)資資格定點(diǎn)采購范范圍變更更和記錄錄步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1使用部門采購主管供應(yīng)經(jīng)理分管副總合作期內(nèi)發(fā)發(fā)現(xiàn)定點(diǎn)點(diǎn)采購物物資不再再適用定定點(diǎn)采購購方式的的，使用用部門或或采購主主管提出出，供應(yīng)應(yīng)經(jīng)

58、理和和分管副副總審批批，同意意停止定定點(diǎn)采購購2檔案資訊組組定點(diǎn)采購的的所有材材料信息息再檔案案資訊組組編號并并歸檔保保存五、單據(jù)及及報告建議定點(diǎn)點(diǎn)采購物物料明細(xì)細(xì)表供應(yīng)商季季度詢價價表定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商綜合合評議表表定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商名單單定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商評審審表定點(diǎn)供應(yīng)應(yīng)商交易易記錄表表固定資產(chǎn)及及設(shè)備采采購管理理（P22-Z11-J44-6）一、目的本管理文件件明確了了一般固固定資產(chǎn)產(chǎn)和設(shè)備備的采購購規(guī)程，以以規(guī)范生生產(chǎn)設(shè)備備及其他他固定資資產(chǎn)的采采購。二、范圍 本管管理文件件適用于于非自采采范圍內(nèi)內(nèi)的固定定資產(chǎn)，包包括生產(chǎn)產(chǎn)性設(shè)備備、非生生產(chǎn)性一一般固定定資產(chǎn)的的采購。三、相關(guān)程程序與制制度大宗采購管

59、管理（PP2-ZZ1-JJ4-44）合同訂單管管理（PP2-ZZ1-JJ4-110）四、業(yè)務(wù)流流程 步驟完成時間涉及部門及及崗位步驟說明1使用部門部門部長使用部門主主管以上上級別人人員填寫寫并提交交固定定資產(chǎn)請請購單，經(jīng)經(jīng)本部門門部長和和分管副副總審簽簽2分管副總總經(jīng)理預(yù)算外請購購分權(quán)限限級別經(jīng)經(jīng)分管副副總或總總經(jīng)理審審批：5萬元以下下經(jīng)分管管副總審審批5萬元以上上經(jīng)總經(jīng)經(jīng)理審批批3計劃成本組組審批后的固固定資產(chǎn)產(chǎn)請購單單傳遞遞至供應(yīng)應(yīng)部計劃劃成本組組，符合大宗采采購標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的，實(shí)實(shí)施大宗宗采購，進(jìn)進(jìn)行邀請請報價或或招標(biāo)管管理程序序，詳見大宗宗采購管管理（PP2-ZZ1-JJ4-44）4采購經(jīng)理

60、成本控制員員使用部門采用一般采采購程序序的，供供應(yīng)部采采購經(jīng)理理負(fù)責(zé)詢詢比價，提提供詢詢比價申申報單，經(jīng)經(jīng)成本控控制員形形式審核核后，交交使用部部門確認(rèn)認(rèn)擬采購購物資的的詳細(xì)條條件內(nèi)容容5采購經(jīng)理供應(yīng)部經(jīng)理理分管副總總經(jīng)理采購經(jīng)理按按確定后后的采購購條件，草草擬固定定資產(chǎn)采采購合同同，分權(quán)權(quán)限級別別經(jīng)過審審批后執(zhí)執(zhí)行：A 生產(chǎn)性性設(shè)備供應(yīng)部經(jīng)理理和總經(jīng)經(jīng)理審核核B 非生產(chǎn)產(chǎn)性固定定資產(chǎn)合同價值55萬以下下經(jīng)供應(yīng)應(yīng)部經(jīng)理理審核合同價值55-100萬供應(yīng)應(yīng)部經(jīng)理理和分管管副總審審核合同價值110萬以以上供應(yīng)應(yīng)部經(jīng)理理和總經(jīng)經(jīng)理審核核6使用部門分管副總采購經(jīng)理某些特殊固固定資產(chǎn)產(chǎn)可由使使用部門門申請