年納稅調(diào)整表

1、XXXXXXXXXX有限公司20XX年度應(yīng)納稅所得額調(diào)整計(jì)算表 （工作底稿） ,金額:人民幣/元 ,1-是內(nèi)容,金額,期初金額（帳載）,期末金額（稅收）,調(diào)增金額,調(diào)減金額,稅率優(yōu)惠,2-否,3-小型微利企業(yè),3-小型微利企業(yè)一、利潤表列示本年稅前利潤總額, - ,二、納稅調(diào)整項(xiàng)目,數(shù)據(jù)來源,調(diào)整依據(jù),1、預(yù)售收入預(yù)計(jì)利潤（房地產(chǎn)）, - , - , - , - ,普通商品房, - , - , - , - ,配套房, - , - , - , - ,2、業(yè)務(wù)招待費(fèi), - , - , - , * ,3、應(yīng)付工資, - , - , - , - ,4、固定資產(chǎn)折舊, - , - , - , * ,5、

2、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金, - , - , - , - ,6、廣告費(fèi), - , - , - , * ,7、利息支出, * , * , - , * ,8、社保金, - , - , - , - ,9、住房公積金, - , - , - , - ,10、捐贈(zèng)支出, - , - , - , * ,11、行政或稅收罰金、罰款和被沒收財(cái)務(wù)的損失, - , - , - , * ,12、稅收滯納金, - , * , - , * ,13、長期待攤費(fèi)用, - , - , - , * ,14、免稅收入-長期股權(quán)投資【成本法+權(quán)益法】, * , * , * , - ,15、股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益或虧損, * , * , * , - ,16

3、、無形資產(chǎn), - , - , - , * ,17、其他, - , - , - , - , - , - , - , - , - , - , - , - , - , - ,調(diào)整額合計(jì), - , - , - ,納稅調(diào)整后所得,0.00 ,彌補(bǔ)以前年度虧損, - ,應(yīng)納稅所得, - ,稅率,25%,應(yīng)納稅所得額, - ,企業(yè)所得稅稅率優(yōu)惠, - ,應(yīng)納稅額, - ,實(shí)際預(yù)繳所得稅額, - ,本年應(yīng)（補(bǔ)）退的所得稅額, - ,以前年度虧損明細(xì),年份,虧損額,2005,2006,2007,2008,2009,合計(jì), - ,預(yù)收賬款構(gòu)成明細(xì),科目,期初,期末,普通商品房, - , - ,配套房, - , -

4、 ,業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)整,科目1,實(shí)際賬載金額,科目2,實(shí)際帳載金額,管理費(fèi)用, - ,主營業(yè)務(wù)收入, - ,營銷費(fèi)用, - ,其他業(yè)務(wù)收入, - , - ,合計(jì), - , - ,利息支出調(diào)整,科目,金額,0,0,0,0,合計(jì),0,長期股權(quán)投資-股息紅利分配-投資收益,投資方,權(quán)益法,成本法【賬載】,成本法【實(shí)際取得】,合計(jì),判斷,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,合計(jì),0,0,0,0,0,股權(quán)轉(zhuǎn)讓-轉(zhuǎn)讓收益或虧損-投資收益,投資方,原始投資,轉(zhuǎn)讓價(jià)格,轉(zhuǎn)

5、讓收益,轉(zhuǎn)讓虧損,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,合計(jì),0,0,0,0,廣告費(fèi)納稅調(diào)整表,科目1,實(shí)際帳載金額,科目2,實(shí)際帳載金額2,管理費(fèi)用,主營業(yè)務(wù)收入,營銷費(fèi)用,其他業(yè)務(wù)收入,預(yù)收賬款,匯總,0.00 ,0.00 ,小型微利企業(yè)判定標(biāo)準(zhǔn),判定條件,實(shí)際數(shù)據(jù),年平均資產(chǎn),年應(yīng)納稅所得額,年平均人數(shù),資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整表,資產(chǎn)類別,資產(chǎn)原值,年限,折舊額,帳載金額,計(jì)稅金額,會(huì)計(jì),稅收,會(huì)計(jì),稅收,一、固定資產(chǎn), - , - , * , * , - , - ,1、房屋建筑物,2、飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器和其他生產(chǎn)設(shè)備,3、與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的器具工具家具,4、飛機(jī)、火車、輪船以外的運(yùn)輸工具,5、電子設(shè)備,二、長期待攤費(fèi)用, - , - ,*,*, - , -