高分子復(fù)合材料公司企業(yè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

1、泓域/高分子復(fù)合材料公司企業(yè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高分子復(fù)合材料公司企業(yè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113471923 一、 項目概況 PAGEREF _Toc113471923 h 2 HYPERLINK l _Toc113471924 二、 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)概述 PAGEREF _Toc113471924 h 3 HYPERLINK l _Toc113471925 三、 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的優(yōu)缺點 PAGEREF _Toc113471925 h 12 HYPERLINK l _Toc113471926 四、 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的基本功能 PA

2、GEREF _Toc113471926 h 14 HYPERLINK l _Toc113471927 五、 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建原則 PAGEREF _Toc113471927 h 15 HYPERLINK l _Toc113471928 六、 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)總體架構(gòu) PAGEREF _Toc113471928 h 20 HYPERLINK l _Toc113471929 七、 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)設(shè)計步驟 PAGEREF _Toc113471929 h 26 HYPERLINK l _Toc113471930 八、 公司概況 PAGEREF _Toc113471930 h 30 HYPERL

3、INK l _Toc113471931 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113471931 h 31 HYPERLINK l _Toc113471932 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113471932 h 31 HYPERLINK l _Toc113471933 九、 SWOT分析說明 PAGEREF _Toc113471933 h 31 HYPERLINK l _Toc113471934 十、 發(fā)展規(guī)劃 PAGEREF _Toc113471934 h 40 HYPERLINK l _Toc113471935 十一、 法人治理 PAGEREF _Toc1

4、13471935 h 46項目概況（一）項目基本情況1、承辦單位名稱：xxx有限責(zé)任公司2、項目性質(zhì)：技術(shù)改造3、項目建設(shè)地點：xx4、項目聯(lián)系人：葉xx（二）項目選址項目選址位于xx。（三）項目總投資及資金構(gòu)成項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資13359.15萬元，其中：建設(shè)投資10499.37萬元，占項目總投資的78.59%；建設(shè)期利息127.26萬元，占項目總投資的0.95%；流動資金2732.52萬元，占項目總投資的20.45%。（四）項目資本金籌措方案項目總投資13359.15萬元，根據(jù)資金籌措方案，xxx有限責(zé)任公司計劃自籌資金（資本金）81

5、64.92萬元。（五）申請銀行借款方案根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，本期工程項目申請銀行借款總額5194.23萬元。（六）項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標(biāo)1、項目達產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：23300.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：18958.22萬元。3、項目達產(chǎn)年凈利潤（NP）：3172.57萬元。4、財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：17.07%。5、全部投資回收期（Pt）：6.11年（含建設(shè)期12個月）。6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：8803.92萬元（產(chǎn)值）。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)概述（一）什么是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)管理信息系統(tǒng)的概念與風(fēng)險管理結(jié)合，便產(chǎn)生了風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。所謂的風(fēng)險管理活動的最終目的是為

6、了企業(yè)對于任何風(fēng)險的發(fā)生，均能預(yù)先通過各種方案，以最小的代價來達到管理風(fēng)險的最大效益，而獲得企業(yè)經(jīng)營的安全。由此可知，風(fēng)險管理活動與企業(yè)政策有關(guān)，是屬于管理信息系統(tǒng)應(yīng)用觀念中的策略規(guī)劃層次。因此風(fēng)險管理信息系統(tǒng)可簡單定義為：收集、分析與規(guī)劃組織中有關(guān)風(fēng)險管理信息的系統(tǒng)。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是管理信息系統(tǒng)中必不可少的系統(tǒng)，風(fēng)險管理人員由此認(rèn)識并處理現(xiàn)實的或者潛在的偶然損失，以抵御偶然損失所產(chǎn)生的不利效應(yīng)，降低風(fēng)險成本。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是為整個經(jīng)濟單位及其每個損失暴露單位而設(shè)置的工具，對于風(fēng)險管理全過程乃至經(jīng)濟單位的全部活動都起著重要的作用。這里需要指出的是，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)可以減少的不是損失的不確定

7、性，而是減少作出的有關(guān)決策的不確定性，這是管理信息系統(tǒng)的最終目的。一個管理信息系統(tǒng)，特別是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，應(yīng)該使一個管理人員相信在現(xiàn)有的數(shù)據(jù)信息條件下作出的決策是最優(yōu)的。其次，要明確業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和管理信息。數(shù)據(jù)是指一些孤立、分散的事實，它是不便于作出推斷和結(jié)論的；而信息是指有助于決策的、經(jīng)過企業(yè)加工過的數(shù)據(jù)。信息和數(shù)據(jù)之間的這種區(qū)別表明了許多管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)具有潛在的缺陷，即存在很多未提供足夠的管理信息的數(shù)據(jù)。一個設(shè)計得較好的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)能將數(shù)據(jù)有機組合，提供正確的信息，提高風(fēng)險管理的效率。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用范圍可以包括業(yè)務(wù)處理、標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險管理報告和提供數(shù)據(jù)庫的隨機存取及支

8、持風(fēng)險管理決策的定量分析。（二）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)發(fā)展階段風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的概念在30年之前就在國外的企業(yè)里出現(xiàn)。自從它出現(xiàn)后，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)概念已經(jīng)從簡單的保險索賠自動化發(fā)展到了復(fù)雜的金融管理與決策支持系統(tǒng)，這些系統(tǒng)提供了數(shù)據(jù)整合、報告、分析與操作的功能，支持企業(yè)的整體風(fēng)險管理與相關(guān)規(guī)章制度。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的發(fā)展共經(jīng)歷了5個階段。（1）簡單事務(wù)處理階段。計算機在風(fēng)險管理中的早期應(yīng)用是保險損失和報廢的計算機管理，時間是20世紀(jì)60年代末。該應(yīng)用技術(shù)由少數(shù)承保人開發(fā)，幫助部分被保險人記錄可保損失，并對一些常見的事故的某些原因列出清單以便于風(fēng)險控制。該階段有兩個明顯缺陷。過分集中于保險業(yè)務(wù)，這些

9、系統(tǒng)沒有充分注意到經(jīng)濟單位整體的風(fēng)險成本。這樣就難以充分有效地向管理整個企業(yè)的高級管理決策層傳達風(fēng)險管理的核心內(nèi)容。由于計算機技術(shù)較不發(fā)達，不能及時得到準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，而不正確和過時的信息對風(fēng)險管理決策來說是沒有什么實質(zhì)的決策用處的。（2）標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險管理報告階段。20世紀(jì)60年代末至70年代初，在此期間，風(fēng)險成本的概念已被廣為接受，風(fēng)險管理人員開始利用電腦作輔助計算和控制本企業(yè)的整個風(fēng)險成本。系統(tǒng)對于風(fēng)險管理者和整個經(jīng)濟單位管理人員之間的交流有非常重要的意義。此階段的應(yīng)用提升到批次處理的層次，各種標(biāo)準(zhǔn)的定期報表（月/季/年）廣泛地被使用，擴大了信息的流通且有助于組織內(nèi)部管理階層的溝通。該階段有兩個明

10、顯缺陷。雖然這一階段的系統(tǒng)可以使風(fēng)險管理人員更多更快地收集數(shù)據(jù)，但很多基本數(shù)據(jù)仍來自于承保人而不是來自于企業(yè)內(nèi)部，這會造成數(shù)據(jù)的不完整。承保人提供的大量報告有時容易使風(fēng)險管理部門感覺好像被置于計算機報告的海洋中，數(shù)據(jù)很多但管理信息很少。（3）數(shù)據(jù)直接調(diào)用階段。為了避免陷入許多數(shù)據(jù)中，投保人、經(jīng)紀(jì)人組織、保險人開發(fā)出更為靈活的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，使他們不僅能夠設(shè)計自己特定的報告，而且能任意調(diào)用他們自己的風(fēng)險管理數(shù)據(jù)，時間是20世紀(jì)70年代末。隨機存取數(shù)據(jù)使得風(fēng)險管理人員能編制自己的報表，并能對高級經(jīng)理和其他管理人員的信息需求作出反應(yīng)。這種根據(jù)需要就能以任何格式提取數(shù)據(jù)的能力對風(fēng)險管理至少具有以下益

11、處。通過與風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫的互訪，提高風(fēng)險管理資料庫與客戶之間的互動性，可以增加對風(fēng)險管理作用的認(rèn)識。因為滿足了管理人員的信息需求，從而獲得了他們對風(fēng)險管理的支持。隨著風(fēng)險管理人員監(jiān)控風(fēng)險能力的提高，企業(yè)內(nèi)部關(guān)于風(fēng)險管理的溝通和通信也得以改善，因此增加了風(fēng)險管理人員對其他管理人員所提問題的快速反應(yīng)能力。（4）風(fēng)險管理決策支持階段。交互是風(fēng)險管理決策支持的核心，使計算機利用已有數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)預(yù)測風(fēng)險管理人員提出的各種可供選擇方案的可能結(jié)果，并且作出最佳選擇。交互式風(fēng)險管理決策支持的關(guān)鍵是計算機應(yīng)具有對“whatif”查詢的反應(yīng)能力，通過數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)來預(yù)測風(fēng)險管理人員建議的各種行動方案的可能結(jié)果，

12、因此要求開發(fā)各種分析模型，用于進行損失預(yù)測、風(fēng)險成本分配和經(jīng)濟的預(yù)測。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)開始提供分析性的模塊以協(xié)助客戶進行風(fēng)險成本的分析，包括風(fēng)險的衡量、風(fēng)險成本與效益分析、預(yù)測整體風(fēng)險成本隨風(fēng)險要素變化的情形、估計年度總損失以及記錄每次非預(yù)期損失幅度與頻率等。一旦證實了這些預(yù)測模型和決策支持能力之間的關(guān)系，風(fēng)險管理人員便可在大量的風(fēng)險管理工作中運用它們。其運用范圍包括：預(yù)測一種特定風(fēng)險管理措施的成本和效益；預(yù)測企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險成本的變化及各組成部分的變化；選擇企業(yè)每年的總的風(fēng)險自留水平；把實際采取的安全措施與事故發(fā)生頻率和損失程度聯(lián)系起來；測試各種損失準(zhǔn)備金充足與否。該階段的系統(tǒng)可以存取更為廣義上

13、的數(shù)據(jù)庫。特別是通過調(diào)制解調(diào)器和電話線把本企業(yè)的內(nèi)部計算機與金融市場、經(jīng)濟動態(tài)及有關(guān)法規(guī)等外部的數(shù)據(jù)源連接起來，可以增強風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為決策支持的使用價值，這主要是因為作出決策所依據(jù)的數(shù)據(jù)將更為可靠，以及計算機輔助決策的類型將更為多樣化。（5）網(wǎng)際網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用階段。20世紀(jì)90年代隨著網(wǎng)際網(wǎng)絡(luò)的興起、臺式計算機價格逐漸下降及計算能力的提升，RMIS逐漸向主從式架構(gòu)發(fā)展，并提供通過網(wǎng)絡(luò)讓遠(yuǎn)端計算機方便存取數(shù)據(jù)庫的功能，以快速反應(yīng)并處理風(fēng)險管理的問題。網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展也使銀行保險公司與客戶間的互動增加，并朝向全球化的目標(biāo)發(fā)展。（三）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的基本組成RMIS主要由以下幾個部分組成：數(shù)據(jù)庫；收集、

14、操作數(shù)據(jù)產(chǎn)生信息的程序軟件；計算機裝備一硬件；運行RMIS的人員。1、數(shù)據(jù)庫它是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的核心，是貯存基本信息的記憶庫。像所有的管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一樣，計算機化的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)輸出的數(shù)據(jù)應(yīng)該是有序的。而且數(shù)據(jù)必須是完備、正確、一致、相關(guān)和及時的，否則就會出現(xiàn)垃圾數(shù)據(jù)。在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)常被分為：損失數(shù)據(jù)、風(fēng)險數(shù)據(jù)、法律數(shù)據(jù)、風(fēng)險籌資數(shù)據(jù)、管理數(shù)據(jù)和風(fēng)險控制數(shù)據(jù)。（1）損失數(shù)據(jù)。損失數(shù)據(jù)是對一個企業(yè)過去損失的細(xì)節(jié)描述，常占風(fēng)險管理數(shù)據(jù)的大部分，如事故/理賠等清單、理賠準(zhǔn)備金、毀損記錄、理賠對象情況記錄、賠付記錄等。風(fēng)險管理人員、經(jīng)紀(jì)人、代理人和承保人能從這些數(shù)據(jù)中得到損失頻率、

15、程度、原因及最后處理的信息，因此能為現(xiàn)在或?qū)砻媾R的損失風(fēng)險安排一個合理的準(zhǔn)備金。大部分風(fēng)險管理決策需要有適當(dāng)?shù)念A(yù)測作為基礎(chǔ)，如預(yù)測未來損失金額、預(yù)測各種控制型和財務(wù)型對付風(fēng)險的方法的效果和成本，建立一個好的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的損失數(shù)據(jù)庫能為預(yù)測打下良好的基礎(chǔ)。（2）風(fēng)險數(shù)據(jù)。這種類型的數(shù)據(jù)多種多樣，對風(fēng)險管理人員來說，風(fēng)險數(shù)據(jù)一般與一個企業(yè)的總體特征有關(guān)，如企業(yè)財產(chǎn)、其主要供應(yīng)商和客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系及人員有關(guān)。就財產(chǎn)而言，數(shù)據(jù)庫應(yīng)能鑒別其類型、所處地點、原始成本和現(xiàn)行價值及所有權(quán)狀況等。財產(chǎn)數(shù)據(jù)也常常包括企業(yè)不動產(chǎn)信息、銷售商信息及對每項財產(chǎn)的最大可能損失的估計。相關(guān)的數(shù)據(jù)類型如凈收入記錄、關(guān)鍵人

16、物、普通員工記錄、生產(chǎn)經(jīng)營記錄等。（3）法律數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)庫中的法律信息應(yīng)包括該企業(yè)的合同義務(wù)方面的詳細(xì)數(shù)據(jù)。另外，一旦企業(yè)因違反了法律而可能遭致某種法律索賠時，數(shù)據(jù)庫應(yīng)當(dāng)為確定和跟蹤這些索賠提供信息。（4）風(fēng)險籌資數(shù)據(jù)。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫中的風(fēng)險籌資數(shù)據(jù)提供了收入、費用、現(xiàn)金流量、債務(wù)、借貸計劃、生產(chǎn)水平、其他資金來源、使用的現(xiàn)行數(shù)據(jù)及預(yù)測數(shù)據(jù)，如資本、費用、債務(wù)、財務(wù)報表等。（5）管理數(shù)據(jù)。如果一個企業(yè)的結(jié)構(gòu)是多變的，這種變化可能涉及多個部門、若干附屬機構(gòu)和分散在不同地區(qū)的成本中心，數(shù)據(jù)庫應(yīng)當(dāng)能反映這種層次結(jié)構(gòu)，并能將風(fēng)險管理數(shù)據(jù)分離開來以反映這種多變性。（6）風(fēng)險控制數(shù)據(jù)。為了補充數(shù)據(jù)

17、庫中其他部分的數(shù)據(jù)，風(fēng)險控制數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)包括有助于評價企業(yè)防損工作質(zhì)量和估計由此帶來效益的信息。對這樣的評估，數(shù)據(jù)庫很可能包括了行業(yè)范圍內(nèi)的各種事故發(fā)生的頻率和嚴(yán)重程度的統(tǒng)計信息，以及關(guān)于操作安全、產(chǎn)品安全和環(huán)境保護方面的信息。為了估計風(fēng)險控制的財務(wù)效益，數(shù)據(jù)庫應(yīng)當(dāng)包括有關(guān)員工福利計劃、財產(chǎn)成本、汽車維修成本及醫(yī)療保健費用。這些成本費用信息可以用來證明防止事故和索賠所帶來的效益。2、軟件大部分風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用程序都要求具有以下軟件：數(shù)據(jù)庫管理軟件，用來增加、修改企業(yè)數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)；分析軟件，執(zhí)行統(tǒng)計、分析功能；通信軟件，在計算機之間或企業(yè)之間進行信息傳輸。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)所需軟件，部分可以直接

18、購買，大部分的軟件功能還需要自行開發(fā)與集成。3、硬件硬件是指計算機化的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)物理設(shè)備，即計算機本身。硬件的選擇主要取決于用戶的需要，硬件所要求的兩個重要特性是可靠性和可擴展性。一般來說，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)要求的數(shù)據(jù)庫越大，則要求功能越強的計算機。另外，工作站的數(shù)量也是選擇計算機時應(yīng)考慮的，在過去常見的做法是幾個人共享一個計算機終端，但現(xiàn)在傾向于每個用戶一個終端。4、網(wǎng)絡(luò)企業(yè)信息化的運行平臺是局域網(wǎng)，大多采用客戶服務(wù)器結(jié)構(gòu)，隨著技術(shù)發(fā)展，越來越多的企業(yè)開始以Intranet為平臺，采用瀏覽器服務(wù)器結(jié)構(gòu)。5、人事風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中人是最重要的，人提供和解釋數(shù)據(jù)，設(shè)計、組建、安排并維修硬件。

19、由人來操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)；由人使用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的信息來支持其決策。人員同時也是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中成本最高的一部分，其費用由人員工資及一些附加費用組成。操作一個風(fēng)險管理信息系統(tǒng)所需的人數(shù)取決于系統(tǒng)的大小和需求。有些風(fēng)險管理信息系統(tǒng)要求有一組專家，包括計算機程序員、分析員、軟硬件專家；而有些系統(tǒng)，特別是使用現(xiàn)成軟件，并且終端很少的系統(tǒng)，也許只需一兩個系統(tǒng)輔助人員。此外，如果用戶懂得一些計算機知識，則對附加人員的需求量將減少。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的優(yōu)缺點一個好的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)可以給企業(yè)帶來效益，使得企業(yè)更好地控制風(fēng)險，但是也存在局限性。（一）優(yōu)點一個設(shè)計較好的RMIS能快速大量地計算數(shù)據(jù)、交流信

20、息和提供決策支持。因此它能提高風(fēng)險管理效率，減少費用，加強組織間風(fēng)險管理交流，提高風(fēng)險管理活動的可靠性，為風(fēng)險管理決策提供高質(zhì)量的信息。（1）提高效率。無紙化操作與信息流動的高效性，增加風(fēng)險管理人員用于決策的時間，從而可以提高其分析能力。（2）降低成本。這種節(jié)省來自于因手工處理的減少而帶來的錯誤的減少、人員費用的減少等。（3）改善通信。通過計算機網(wǎng)絡(luò)和共享的數(shù)據(jù)庫，計算機內(nèi)的信息很容易被企業(yè)內(nèi)外的許多人所同時存取。而且，計算機在對數(shù)據(jù)的排序、操縱、合并、概括、傳播上具有極快的速度。因此，一個風(fēng)險管理信息系統(tǒng)通過對正確合理的信息分析，能向高級管理人員提出一些簡潔明了的建議：當(dāng)與企業(yè)的多個管理信息

21、系統(tǒng)集成起來時，將有助于風(fēng)險管理人員參與企業(yè)的戰(zhàn)略決策。通過管理信息系統(tǒng)，企業(yè)各部門之間的信息能迅速交流，并能及時收到風(fēng)險管理部門關(guān)于日?；顒拥挠嘘P(guān)建議。（4）提高風(fēng)險管理的可信度。由于計算機的科學(xué)計算，產(chǎn)生的文檔材料似乎比其他形式的材料更讓人相信，人們往往更信賴計算機的輸出結(jié)果。（5）高質(zhì)量的決策信息。因為計算機在企業(yè)數(shù)據(jù)和產(chǎn)生模型上所具有的優(yōu)勢，計算機能從數(shù)據(jù)中獲得大量信息，所以提供了更多、更高質(zhì)量的決策信息。數(shù)據(jù)的管理可以產(chǎn)生出用以支持管理決策的高質(zhì)量的信息統(tǒng)計模型。（二）缺點因為計算機只能按照程序執(zhí)行，也只能存取已給的數(shù)據(jù)，因此，任何計算機化的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的性能都是有限的。計算機化

22、RMIS只能分析、不會制定決策，計算機能對問題作出精確的回答，但只有人才能發(fā)現(xiàn)問題，提供所需要的數(shù)據(jù)。RMIS只是管理信息的工具，它不會減少組織的偶然損失和風(fēng)險成本，而且會增加一些附加費用，如硬件、軟件的購買費用、人員費用等。RMIS產(chǎn)生的信息和決策指導(dǎo)受輸入的數(shù)據(jù)質(zhì)量和軟件的限制。當(dāng)輸入計算機的數(shù)據(jù)是不正確、不完備，或過時的，計算機系統(tǒng)的運行是不能產(chǎn)生可靠的信息的。RMIS有著潛在的偶然損失，需要對系統(tǒng)所產(chǎn)生或加強的損失暴露單位進行合理的管理，且還要對系統(tǒng)進行管理。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)最終依賴于人，因此也受人的弱點的影響。在大部分計算機化的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中，最薄弱的環(huán)節(jié)是設(shè)計和操作風(fēng)險管理信息

23、系統(tǒng)的人員。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的基本功能信息系統(tǒng)為風(fēng)險管理提供數(shù)據(jù)，RMIS儲存與風(fēng)險相關(guān)的數(shù)據(jù)并允許進行數(shù)據(jù)的檢索。該系統(tǒng)可以為報告的編制提供輸入信息，它肩負(fù)著存放與企業(yè)風(fēng)險相關(guān)的所有當(dāng)前和歷史信息的重要作用。其中存放的信息包括風(fēng)險識別文件（通過使用模板文件）、風(fēng)險定性和定量評估文件、合同可交付成果（如果適用）以及其他風(fēng)險報告。風(fēng)險管理辦公室將使用該系統(tǒng)的信息，編制提交給高層管理層的報告并檢索日常風(fēng)險管理所需要的信息。通過使用風(fēng)險管理模板文件，每個風(fēng)險項目都可以編制一套標(biāo)準(zhǔn)的報告，用以定期匯報使用，并且能夠針對特殊要求編制特殊報告。該信息與失敗報告信息系統(tǒng)和經(jīng)驗教訓(xùn)信息系統(tǒng)息息相關(guān)。具體而言風(fēng)

24、險管理信息系統(tǒng)的基本功能應(yīng)包括以下6個方面。（1）將信息技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險管理的各項工作，建立涵蓋風(fēng)險管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，包括信息的采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露等。（2）采取措施確保向風(fēng)險管理信息系統(tǒng)輸入的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險量化值的一致性、準(zhǔn)確性、及時性、可用性和完整性。對輸入信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得更改。（3）能夠進行對各種風(fēng)險的計量和定量分析、定量測試；能夠?qū)崟r反映風(fēng)險矩陣和排序頻譜、重大風(fēng)險和重要業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài)；能夠?qū)Τ^風(fēng)險預(yù)警上限的重大風(fēng)險實施信息報警；能夠滿足風(fēng)險管理內(nèi)部信息報告制度和企業(yè)對外信息披露管理制度的要求。（4）實現(xiàn)信息

25、在各職能部門、業(yè)務(wù)單位之間的集成與共享，既能滿足單項業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的要求，也能滿足企業(yè)整體和跨職能部門、業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理綜合要求。（5）確保風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行和安全，并根據(jù)實際需要不斷進行改進、完善或更新。（6）補充、調(diào)整、更新已有的管理流程和管理程序，建立完善的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，將風(fēng)險管理與企業(yè)各項管理業(yè)務(wù)流程及管理軟件統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一設(shè)計、統(tǒng)一實施、同步運行。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建原則管理信息系統(tǒng)的開發(fā)，是“三分技術(shù)、七分管理”。對于像企業(yè)全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的開發(fā)，管理領(lǐng)域知識顯得非常重要，首先對企業(yè)風(fēng)險的成因、分析與評估方法、模型的建立等要十分了解；其次對管理信息系統(tǒng)的開發(fā)原理和

26、過程也要十分清楚。國外很多銀行開發(fā)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗是自主開發(fā)、借助外力、積累經(jīng)驗、調(diào)整改進，很值得國內(nèi)企業(yè)參考借鑒。企業(yè)的風(fēng)險管理涉及單位的各個部門、整個運營和管理流程和全體人員，是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程。因此，建立企業(yè)全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng)除了要遵循信息系統(tǒng)設(shè)計時的一般原則之外，還要根據(jù)企業(yè)所面臨的風(fēng)險的特殊性及其對風(fēng)險管理的特殊要求，遵循一些特殊原則。1、一般原則（1）規(guī)范系統(tǒng)開發(fā)過程。信息系統(tǒng)的建設(shè)是一項系統(tǒng)工程、必須按照軟件工程的規(guī)律來組織系統(tǒng)的開發(fā)、必須建立嚴(yán)格的軟件工程控制方法，要求開發(fā)組的每一個人都要遵守軟件工程規(guī)范。經(jīng)驗證明，沒有規(guī)范就不可能開發(fā)出用戶滿意的系統(tǒng)。（2）正確的開

27、發(fā)策略與方法。為了保證信息系統(tǒng)的開發(fā)質(zhì)量、降低開發(fā)費用及提高系統(tǒng)開發(fā)的成功率，必須借助于正確的開發(fā)策略和科學(xué)的開發(fā)方法。管理信息系統(tǒng)的開發(fā)方法有很多種，如結(jié)構(gòu)化生命周期法、企業(yè)系統(tǒng)規(guī)劃法、戰(zhàn)略數(shù)據(jù)規(guī)劃法、原型法和面向?qū)ο蠓ǖ龋渲凶顬槌Ｓ玫氖墙Y(jié)構(gòu)化生命周期法和原型法。對于風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的開發(fā)，可以采用復(fù)合的開發(fā)策略、將生命周期法與原型法相結(jié)合、以原型演化法作為系統(tǒng)開發(fā)的過程模型，以面向功能開發(fā)方法為主、結(jié)合面向?qū)ο蠛突跇?gòu)件的方法進行開發(fā)，在系統(tǒng)分析、設(shè)計與實現(xiàn)中借鑒項目管理的管理思想。（3）整體性原則。企業(yè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是相互聯(lián)系，相互作用的諸要素組成的綜合體。必須從整體和各組成部分的相

28、互關(guān)系來考察企業(yè)的風(fēng)險，從整體目標(biāo)和功能出發(fā)，正確處理各風(fēng)險管理子系統(tǒng)之間及子系統(tǒng)內(nèi)部各組成部分之間的相互關(guān)系和相互作用。為了使這一大系統(tǒng)能夠協(xié)調(diào)地運行，前提條件就是所有子系統(tǒng)的信息要素必須有統(tǒng)一規(guī)定，有一套公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。（4）分解協(xié)調(diào)原則。企業(yè)經(jīng)營和業(yè)務(wù)的特殊性決定了其所面臨的風(fēng)險在種類、風(fēng)險因素的來源上都更加復(fù)雜、多樣，因此企業(yè)的風(fēng)險管理的復(fù)雜性可想而知。分解協(xié)調(diào)原則，就是要求在建立信息系統(tǒng)時，要把復(fù)雜問題轉(zhuǎn)化成若干相對簡單的子問題以方便求解。在處理各類子問題時，還必須根據(jù)整個系統(tǒng)的整體功能和目標(biāo)，協(xié)調(diào)各子系統(tǒng)的行為、功能與目標(biāo)，以保證整體功能目標(biāo)的實現(xiàn)。（5）目標(biāo)優(yōu)化原則。所謂目標(biāo)優(yōu)

29、化原則對簡單系統(tǒng)來說，是求最優(yōu)解，對復(fù)雜系統(tǒng)來說，求的是滿意解。鑒于目前在理論領(lǐng)域，某些風(fēng)險還不能用準(zhǔn)確的量化指標(biāo)來加以衡量，有些風(fēng)險即使理論上已經(jīng)有了評估模型，但也可能由于現(xiàn)實的數(shù)據(jù)問題，還不能實現(xiàn)。因此，企業(yè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的建立，是在目前的條件下，最大可能性地去實現(xiàn)風(fēng)險的管理與控制，即達到目前所能達到的最滿意的風(fēng)險管理目標(biāo)。需要指出的是，以上5原則是系統(tǒng)方法中處理復(fù)雜系統(tǒng)問題的5個主要原則，并非全部原則。在處理實際問題時，還需在這些原則的指導(dǎo)下，根據(jù)問題的特點，確定求解的具體方法和策略。2、特殊原則（1）易用的原則。風(fēng)險管理信息管理系統(tǒng)不同于財務(wù)、人事等業(yè)務(wù)軟件，只需要少數(shù)人經(jīng)過培訓(xùn)、掌

30、握使用方法就可以，而是涉及多個部門、多個崗位、多個人員的工作。因此，企業(yè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，尤其是風(fēng)險因素的錄入系統(tǒng)，要在保證全面、完整地基礎(chǔ)上，容易操作，簡單易用。（2）整體性保障原則。企業(yè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是企業(yè)風(fēng)險管理的數(shù)字神經(jīng)系統(tǒng)，影響到企業(yè)經(jīng)營與發(fā)展的每一個風(fēng)險要素都應(yīng)納入此系統(tǒng)，因此，它需要與各項業(yè)務(wù)系統(tǒng)有通暢的信息接口，充分利用原有的系統(tǒng)資源。新的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)雖然與其他各業(yè)務(wù)系統(tǒng)有交接，但又獨立于其他任何一個系統(tǒng)，其他系統(tǒng)的運行本身并不影響風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的運行，它自身是一個整體，是一個專門為企業(yè)風(fēng)險管理提供技術(shù)支持的完整系統(tǒng)。并且，此系統(tǒng)內(nèi)部的各功能模塊，也可以獨立升級、增添或

31、自行設(shè)計開發(fā)，以保證整體信息系統(tǒng)的發(fā)展和完善，適應(yīng)企業(yè)不斷發(fā)展的需求。（3）實用性與適應(yīng)性原則。由于風(fēng)險管理的復(fù)雜性，所以構(gòu)建的該系統(tǒng)必須更加注意具有較強的實用性，這樣才能為企業(yè)的風(fēng)險管理提供技術(shù)支撐。由于很多風(fēng)險是不可預(yù)知的，隨著企業(yè)與環(huán)境的發(fā)展，新的風(fēng)險隨時可能出現(xiàn)，所以企業(yè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的設(shè)計，從最開始就應(yīng)該適應(yīng)于多種運行環(huán)境，而且還必須具有應(yīng)變能力，以適應(yīng)未來變化的環(huán)境和需求。例如，對某類風(fēng)險及沒有考慮到的風(fēng)險因素，要在技術(shù)設(shè)計上為留待以后的系統(tǒng)改進做好準(zhǔn)備。（4）先進性與發(fā)展性原則。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是以業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)建立的。企業(yè)的各項業(yè)務(wù)信息，是在業(yè)務(wù)活動中產(chǎn)生、通過業(yè)務(wù)信息系

32、統(tǒng)采集處理的。其收集和提供的信息，既有企業(yè)經(jīng)營管理中產(chǎn)生的內(nèi)源信息，又有社會經(jīng)濟的外源信息，這些信息不僅在企業(yè)內(nèi)部交流傳遞，而且在企業(yè)之間、企業(yè)與社會之間進行交換，是一個開放性的系統(tǒng)。保證風(fēng)險管理信息系統(tǒng)能夠獲得足夠的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息進行分析處理，必須建立一個快速有效的風(fēng)險信息收集網(wǎng)絡(luò)。因此從長遠(yuǎn)的角度考慮，要采用當(dāng)代最新技術(shù)，建立一種新的、開放的現(xiàn)代風(fēng)險管理系統(tǒng)。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)總體架構(gòu)一般的管理信息系統(tǒng)包括應(yīng)用結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和技術(shù)結(jié)構(gòu)3個部分，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)亦如此。（一）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)架構(gòu)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)在架構(gòu)上包括應(yīng)用層、數(shù)據(jù)層與技術(shù)層3個重要部分。（1）應(yīng)用層架構(gòu)提供企業(yè)所需風(fēng)險管理信

33、息系統(tǒng)相關(guān)的功能。（2）數(shù)據(jù)層架構(gòu)定義應(yīng)用系統(tǒng)所需的資料及存取界面，應(yīng)考慮資料庫建造與資料的完整性。（3）技術(shù)層架構(gòu)定義系統(tǒng)運作之軟硬件環(huán)境，建造時應(yīng)確保系統(tǒng)的安全性。其中技術(shù)結(jié)構(gòu)涉及的主要是技術(shù)環(huán)境所涵蓋硬件平臺和相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施，以實現(xiàn)三層應(yīng)用要求：客戶服務(wù)、業(yè)務(wù)服務(wù)、數(shù)據(jù)服務(wù)。系統(tǒng)通過對綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、運營風(fēng)險、流動性風(fēng)險等的量化和控制，完成在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的風(fēng)險衡量和評估、風(fēng)險的監(jiān)管和匯總，從而為企業(yè)在資產(chǎn)組合管理和全面風(fēng)險控制的基礎(chǔ)上完成內(nèi)部資金定價、資本、資產(chǎn)分配和企業(yè)業(yè)績評估等提供數(shù)據(jù)支持和決策輔助。（二）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的功能界定1、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)用層架構(gòu)設(shè)計有關(guān)

34、企業(yè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)用層架構(gòu)設(shè)計，須考慮企業(yè)各層級目前與未來可能的風(fēng)險管理功能需求。原則說明如下。（1）應(yīng)用層架構(gòu)的功能應(yīng)包括：市場、經(jīng)營與信用風(fēng)險等管理，資本配置，資產(chǎn)負(fù)債管理，績效評估及相關(guān)管理報表等。（2）使用者應(yīng)參與風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的功能設(shè)計與系統(tǒng)測試，以確保滿足風(fēng)險管理的需求。（3）除界定功能外，亦需確認(rèn)構(gòu)建風(fēng)險管理信息系統(tǒng)所采用解決問題方法之可行性。2、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的功能分配企業(yè)所使用的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，需根據(jù)組織內(nèi)的控管層級，明確規(guī)范及分配集中式風(fēng)險控制處理及個別業(yè)務(wù)單位分散式風(fēng)險控制處理的形態(tài)與層級。原則說明如下。（1）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)與企業(yè)的風(fēng)險控制處理組織架構(gòu)及控管方

35、式相搭配。（2）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)采用集中式（中央層級向下分派）信息管理方式，以確保跨部門與跨產(chǎn)品間所采用的計算方法與模型及資料的一致性。（3）企業(yè)若采用分散式的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)架構(gòu)，必須注意不同單位間所使用的分析方法與市場資料是否具有一致性。（4）選擇集中式或分散式風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，取決于企業(yè)對于風(fēng)險管理信息系統(tǒng)功能的要求，控制程度的要求，以及集中式系統(tǒng)執(zhí)行的可行性。3、信息傳送頻率企業(yè)建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)框架時，應(yīng)考慮不同風(fēng)險報告書顯示的頻率，對象與格式。原則說明如下。（1）產(chǎn)生及時的信息是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的最終目的，但是實際產(chǎn)生的頻率仍應(yīng)參照使用者的需求而定；針對不同的使用者，應(yīng)有不同的

36、信息內(nèi)涵與報告格式。（2）信息呈現(xiàn)方式可以是報表或線上查詢，而線上查詢的格式則可由使用者自己定。（3）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)有必要時，亦可考慮包含以下功能：交易前風(fēng)險評估流程、交易前情景分析及相關(guān)交易之后的資料及時更新等。（三）數(shù)據(jù)庫的建立與數(shù)據(jù)的完整性1、數(shù)據(jù)庫的建立企業(yè)建造數(shù)據(jù)庫時應(yīng)考慮數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，數(shù)據(jù)明細(xì)與數(shù)據(jù)存放地址。建立數(shù)據(jù)庫的關(guān)鍵要素有：按照企業(yè)的決策目標(biāo)，選擇需要包含的數(shù)據(jù)類別及每種數(shù)據(jù)類別所應(yīng)搜集的數(shù)量，這些數(shù)據(jù)類別的多少及數(shù)量取決于經(jīng)濟單位認(rèn)為是否能夠滿足決策；決定數(shù)據(jù)的格式、類型及執(zhí)行RMIS預(yù)期功能所要求的隨機存取，直接調(diào)用能力；修改和定期檢查實際數(shù)據(jù)。原則說明如下。（1）數(shù)據(jù)庫

37、基本框架應(yīng)考慮風(fēng)險信息傳輸?shù)母袷脚c頻率，也要減少重復(fù)數(shù)據(jù)以提高效率。（2）選擇數(shù)據(jù)應(yīng)考慮數(shù)據(jù)的形態(tài)，數(shù)據(jù)形態(tài)可分為動態(tài)資料與靜態(tài)資料兩類。動態(tài)資料是指與交易相關(guān)及必須定期更新的資料。包括：交易資料一包含詳細(xì)的交易信息，如交易對手、產(chǎn)品類型、交易日期、交易金額、現(xiàn)金流量、幣別及匯率等；交易部位及價格等資料。靜態(tài)資料則是指更新頻率不高的相關(guān)資料，如產(chǎn)品類型（代碼）、客戶資料、風(fēng)險限額與風(fēng)險模型等資料。（3）建立規(guī)則時還應(yīng)考慮：資料儲存的詳細(xì)程度、分析方法的復(fù)雜程度、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)本身的效能。這些因素將影響資料庫的執(zhí)行效率。2、數(shù)據(jù)的完整性與所有權(quán)企業(yè)應(yīng)經(jīng)過驗證與確認(rèn)的程序，以確保風(fēng)險信息的完整性與正確

38、性，并規(guī)定相關(guān)資料的所有權(quán)與維護責(zé)任。原則說明如下。（1）經(jīng)過使用者端系統(tǒng)與管理中心系統(tǒng)，進行資料完整性確認(rèn)。使用者端系統(tǒng)：必須確保風(fēng)險信息來源的正確性與完整性，于信息更新時進行自動檢查。管理中心系統(tǒng)：應(yīng)確認(rèn)風(fēng)險信息整合建立在一致性的基礎(chǔ)上，特別是業(yè)務(wù)單位對獲利及損失的信息必須與會計部門的資料一致。（2）為了確認(rèn)風(fēng)險管理程序所使用資料正確性，必須指派專職部門負(fù)責(zé)資料維護與更新工作。（四）技術(shù)架構(gòu)的建造與系統(tǒng)的安全性1、信息技術(shù)搭配企業(yè)建造風(fēng)險管理信息系統(tǒng)技術(shù)框架時，應(yīng)確認(rèn)該系統(tǒng)與企業(yè)原有信息平臺的相容性，其框架應(yīng)包含硬件平臺，作業(yè)系統(tǒng)，數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)與通信基礎(chǔ)架構(gòu)等。原則說明如下。（1）風(fēng)險管

39、理信息系統(tǒng)技術(shù)框架應(yīng)包括：硬件平臺一須考慮企業(yè)既有平臺，以及跨平臺間的連接效率；作業(yè)系統(tǒng)主要考慮為對開放式環(huán)境的需求，以及設(shè)定多功能以確保最大效率；通信基礎(chǔ)框架必須考慮不同部門間數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移的網(wǎng)絡(luò)連線需要，同時須考慮應(yīng)用程序間數(shù)據(jù)傳輸?shù)闹薪檐浖?；?shù)據(jù)管理系統(tǒng)一應(yīng)依據(jù)企業(yè)技術(shù)程度及資料庫復(fù)雜程度，決定采用數(shù)據(jù)庫類型；風(fēng)險控制軟件風(fēng)險控制軟件的開發(fā)或采購應(yīng)配合風(fēng)險管理的需求；圖形化使用者界面一力求使用界面的人性化。（2）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)技術(shù)框架的設(shè)計，其復(fù)雜程度與本身需求相配合，應(yīng)考慮未來技術(shù)發(fā)展趨緩，外購需要及新產(chǎn)品與新業(yè)務(wù)未來的擴展性。2、系統(tǒng)與模型的安全性企業(yè)建造的風(fēng)險管理技術(shù)框架必須規(guī)范所需的

40、安全程度，以確保企業(yè)信息，系統(tǒng)與模型的完整性與機密性。完全性相關(guān)領(lǐng)域包括：存取權(quán)限、使用者控管、線路安全性與模型安全性。3、系統(tǒng)備份，恢復(fù)和緊急應(yīng)變措施企業(yè)通信設(shè)備故障時仍能正常運作，事故的處理并應(yīng)制定完整的緊急應(yīng)變措施。主要范圍應(yīng)包括：災(zāi)難恢復(fù)、容錯、備份與應(yīng)對策略。4、風(fēng)險管理信息專業(yè)人才為使風(fēng)險管理信息系統(tǒng)正常運作，企業(yè)應(yīng)有專職的信息人員從事風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的開發(fā)與維護工作。5、信息技術(shù)的開發(fā)企業(yè)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，不論是自行開發(fā)還是委外購買，皆應(yīng)在可管理的狀況下，注意其功能的實用型、可擴充性與可執(zhí)行性。在選購已編好的RMIS軟件或雇用其他軟件企業(yè)編制或經(jīng)濟單位自己編制RMIS軟件時，風(fēng)

41、險管理人員需要考慮以下幾方面問題：可靠性、友好的用戶界面、靈活性、綜合性、容錯性、兼容性、分析能力、安全性、系統(tǒng)功能的完整性、開放程度、供應(yīng)商或系統(tǒng)商的專業(yè)能力及支援能力。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)設(shè)計步驟為挖掘風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的潛在效益避免其潛在缺陷，需要對風(fēng)險管理信息系統(tǒng)進行恰當(dāng)?shù)脑O(shè)計以滿足企業(yè)的需要。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的設(shè)計需要經(jīng)歷需求分析、確定信息流、可行性研究、軟硬件購進或租賃4個階段。（一）需求分析需求分析的目的在于識別風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的用戶，了解他們各自的需求，以及組織目前可能滿足這些需求的資源。找出風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的所有可能用戶及他們各自的信息需求和企業(yè)能滿足這些需求的現(xiàn)有資源。在需求分析

42、中需要執(zhí)行4個步驟。1、確定用戶雖然風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的大部分用戶是風(fēng)險管理部門，但有少部分是其他部門甚至是企業(yè)外的人員。有些是向風(fēng)險管理部門提供數(shù)據(jù)的，有些是要從風(fēng)險管理部門獲得信息的。在確定用戶的過程中，一般有以下部門的代表：企業(yè)內(nèi)部有雇員健康安全部、管理信息系統(tǒng)部、風(fēng)險管理部、法律部、會計部、采購部、高級管理部門領(lǐng)導(dǎo)等。企業(yè)外部有保險經(jīng)紀(jì)人，代理人、承保人、風(fēng)險管理咨詢企業(yè)、律師事務(wù)所、外部索賠管理人員或理算師、行業(yè)協(xié)會、當(dāng)?shù)卣賳T等。2、采樣調(diào)查進行調(diào)查或訪問時，可以根據(jù)每個被采訪者的情況設(shè)計一張調(diào)查表，目的在于使采訪雙方都能達成對以下問題的一些認(rèn)識和了解：正在收集的數(shù)據(jù)收集的原因和程

43、序；從現(xiàn)有數(shù)據(jù)中想要得到的一些附加數(shù)據(jù)和信息；難以收集和分析或成本較大的數(shù)據(jù)及從該數(shù)據(jù)中可得到的信息；當(dāng)前收集、分析數(shù)據(jù)及傳播結(jié)果信息的程序所存在的問題。3、分析訪問結(jié)果分析每個被訪問者的觀點可以得出關(guān)于整個企業(yè)的需求、資源和改善信息流，以及提高風(fēng)險管理決策能力的觀點。了解當(dāng)前和將來的信息流對以上分析來說是基礎(chǔ)性的工作。4、準(zhǔn)備報告或建議書所有以上這些分析都應(yīng)最終編成一個需求分析的報告書。（二）確定信息流信息流應(yīng)當(dāng)用一張流程圖和相應(yīng)的文字?jǐn)⑹鰜砻枋觯鞒虉D能簡捷地表明信息流是如何從一個部門流向另一個部門的。這些流程圖及敘述?？梢越沂净A(chǔ)數(shù)據(jù)是如何被收集的，如何被處理以產(chǎn)生所需要的信息的。（三）

44、可行性研究一個理想的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)所需的資源可能很多，計算風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的成本時需要管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險管理人員的共同努力，將所有的成本項目找出來，并要預(yù)測系統(tǒng)生命周期前3年的費用，然后在考慮貨幣的時間價值的基礎(chǔ)上將成本加總。效益的預(yù)測和計算也是如此。通過這樣計算出來的成本和效益值才能給高級財務(wù)經(jīng)理和其他經(jīng)理以最確切的信息，并由他們評估這一風(fēng)險管理信息系統(tǒng)在財務(wù)上是否可行。（四）購買、租賃和建造的決策一旦高級管理人員決定建設(shè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和配置相應(yīng)軟硬件及人員，接下來就是如何獲得軟硬件的問題，是購買、租賃還是自己設(shè)計。1、軟件決策最基本的軟件決策是應(yīng)該從銷售商那里直接購買還是自行設(shè)計，在作

45、出該項決策時應(yīng)考慮系統(tǒng)能滿足企業(yè)需求的最終能力大小，除此以外還應(yīng)考慮：預(yù)算限制，使軟件運行需要的時間，與企業(yè)內(nèi)現(xiàn)有軟件的相容性。只有當(dāng)企業(yè)具有足夠的管理信息系統(tǒng)方面的專業(yè)人員，但企業(yè)現(xiàn)有計算機化的數(shù)據(jù)與市場銷售軟件不相容，一些特殊的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要的軟件不能被滿足時，企業(yè)才會考慮自行設(shè)計軟件。否則，不應(yīng)盲目地自行設(shè)計風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的軟件。若一個企業(yè)選擇外購軟件，除了考慮價格因素外，更重要的還應(yīng)考慮；軟件的可靠性，軟件的適應(yīng)性，軟件供應(yīng)商提供輔助、培訓(xùn)、服務(wù)的能力。2、硬件決策最基本的是租賃與購買決策。在一個沒有管理信息系統(tǒng)的企業(yè)里，作出租賃或購買決策時應(yīng)考慮以下幾個因素：在設(shè)備預(yù)計的生命

46、周期內(nèi)，租賃和購買在現(xiàn)金流量的凈現(xiàn)值上的差異；企業(yè)面臨的各種損失風(fēng)險（包括物質(zhì)上的損失和技術(shù)上的過失）；當(dāng)企業(yè)和計算機技術(shù)更新時，購買和租賃在可預(yù)見的將來更新其風(fēng)險管理信息系統(tǒng)或管理信息系統(tǒng)時的靈活性的大小。租賃可以避免大量資金流出和技術(shù)過時的風(fēng)險，目前這一做法僅適用于大型主機。3、人員決策在為風(fēng)險管理信息系統(tǒng)配備人員時，一般考慮以下基本因素：足以能操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)所需的管理信息技術(shù)；對企業(yè)和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需求的了解情況；在保守風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的秘密方面的可靠性和誠實性；對一些計劃外的風(fēng)險管理信息需求的反應(yīng)能力；人事費用。軟件、硬件和人員選擇決策并不是相互孤立的，在很多情況下，它們是緊密

47、聯(lián)系在一起的。公司概況（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx有限責(zé)任公司2、法定代表人：葉xx3、注冊資本：840萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2014-3-207、營業(yè)期限：2014-3-20至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額5589.264471.414191.94負(fù)債總額3011.982409.582258.99股東權(quán)益合計2577.282061.821932.96公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2

48、019年度2018年度營業(yè)收入18015.9814412.7813511.99營業(yè)利潤3862.633090.102896.97利潤總額3666.432933.142749.82凈利潤2749.822144.861979.87歸屬于母公司所有者的凈利潤2749.822144.861979.87SWOT分析說明（一）優(yōu)勢分析（S）1、工藝技術(shù)優(yōu)勢公司一直注重技術(shù)進步和工藝創(chuàng)新，通過引入國際先進的設(shè)備，不斷加大自主技術(shù)研發(fā)和工藝改進力度，形成較強的工藝技術(shù)優(yōu)勢。公司根據(jù)客戶受托產(chǎn)品的品種和特點，制定相應(yīng)的工藝技術(shù)參數(shù)，以滿足客戶需求，已經(jīng)積累了豐富的工藝技術(shù)。經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)

49、建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進的設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化綜合服務(wù)。2、節(jié)能環(huán)保和清潔生產(chǎn)優(yōu)勢公司圍繞清潔生產(chǎn)、綠色環(huán)保的生產(chǎn)理念，依托科技創(chuàng)新，注重從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝技術(shù)的優(yōu)化來減少三廢排放，實現(xiàn)污染的源頭和過程控制，通過引進智能化設(shè)備和采用自動化管理系統(tǒng)保障清潔生產(chǎn)，提高三廢末端治理水平，保障環(huán)境績效。經(jīng)過持續(xù)加大環(huán)保投入，公司已在節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)方面形成了較為明顯的競爭優(yōu)勢。3、智能生產(chǎn)優(yōu)勢近年來，公司著重打造 “智慧工廠”，通過建立生產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)和自動輸送系統(tǒng)，將企業(yè)的決策管理層、生產(chǎn)執(zhí)行層和設(shè)備運作層進行有機整合，搭建完整的現(xiàn)代化生產(chǎn)平臺

50、，智能系統(tǒng)的建設(shè)有利于公司的訂單管理和工藝流程的優(yōu)化，在確保滿足客戶的各類功能性需求的同時縮短了產(chǎn)品交付期，提高了公司的競爭力，增強了對客戶的服務(wù)能力。4、區(qū)位優(yōu)勢公司地處產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，在集中供氣、供電、供熱、供水以及廢水集中處理方面積累了豐富的經(jīng)驗，能源配套優(yōu)勢明顯。產(chǎn)業(yè)集群效應(yīng)和配套資源優(yōu)勢使公司在市場拓展、技術(shù)創(chuàng)新以及環(huán)保治理等方面具有獨特的競爭優(yōu)勢。5、經(jīng)營管理優(yōu)勢公司擁有一支敬業(yè)務(wù)實的經(jīng)營管理團隊，主要高級管理人員長期專注于印染行業(yè)，對行業(yè)具有深刻的洞察和理解，對行業(yè)的發(fā)展動態(tài)有著較為準(zhǔn)確的把握，對產(chǎn)品趨勢具有良好的市場前瞻能力。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結(jié)進取的核

51、心管理團隊，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團隊對公司的品牌建設(shè)、營銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。（二）劣勢分析（W）1、資本實力不足公司發(fā)展主要依賴于自有資金和銀行貸款，公司產(chǎn)能建設(shè)、研發(fā)投入及日常營運資金需求較大，目前的信貸模式難以滿足公司的資金需求，制約公司發(fā)展。尤其面對國外主要競爭對手的資本實力，以及智能制造產(chǎn)業(yè)升級需求，公司需要拓寬融資渠道，進一步提高技術(shù)水平、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增強自身的競爭力。2、產(chǎn)能瓶頸制約公司產(chǎn)品核心技術(shù)國內(nèi)領(lǐng)先，產(chǎn)品質(zhì)量獲得客戶高度認(rèn)可，但未來隨著業(yè)務(wù)規(guī)模擴

52、大、產(chǎn)品質(zhì)量和性能不斷提升，訂單逐年增加，公司現(xiàn)有產(chǎn)能已不能滿足日益增長的市場需求。面對未來逐年上升的產(chǎn)品需求量，產(chǎn)能成為制約公司快速發(fā)展的重要因素，可能會削弱公司未來在國內(nèi)外市場的核心競爭力。（三）機會分析（O）1、不斷提升技術(shù)研發(fā)實力是鞏固行業(yè)地位的必要措施公司長期積累已取得了較豐富的研發(fā)成果。隨著研究領(lǐng)域的不斷擴大，公司產(chǎn)品不斷往精密化、智能化方向發(fā)展，投資項目的建設(shè)，將支持公司在相關(guān)領(lǐng)域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公司研發(fā)實力，加快產(chǎn)品開發(fā)速度，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，滿足行業(yè)發(fā)展和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業(yè)內(nèi)的優(yōu)勢競爭地位，為建設(shè)國際一流的研發(fā)平臺提供充實保障。2、公司

53、行業(yè)地位突出，項目具備實施基礎(chǔ)公司自成立之日起就專注于行業(yè)領(lǐng)域，已形成了包括自主研發(fā)、品牌、質(zhì)量、管理等在內(nèi)的一系列核心競爭優(yōu)勢，行業(yè)地位突出，為項目的實施提供了良好的條件。在生產(chǎn)方面，公司擁有良好生產(chǎn)管理基礎(chǔ)，并且擁有國際先進的生產(chǎn)、檢測設(shè)備；在技術(shù)研發(fā)方面，公司系國家高新技術(shù)企業(yè)，擁有省級企業(yè)技術(shù)中心，并與科研院所、高校保持著長期的合作關(guān)系，已形成了完善的研發(fā)體系和創(chuàng)新機制，具備進一步升級改造的條件；在營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)方面，公司通過多年發(fā)展已建立了良好的營銷服務(wù)體系，營銷網(wǎng)絡(luò)拓展具備可復(fù)制性。（四）威脅分析（T）1、技術(shù)風(fēng)險（1）技術(shù)更新的風(fēng)險行業(yè)屬于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，對行業(yè)新進入者存在著較高的技

54、術(shù)壁壘。公司需要自行研制工藝以保證產(chǎn)成品的穩(wěn)定性。作為新興行業(yè)，其生產(chǎn)技術(shù)和產(chǎn)品性能處于快速革新中，隨著技術(shù)的不斷更新?lián)Q代，如果公司在技術(shù)革新和研發(fā)成果應(yīng)用等方面不能與時俱進，將可能被其他具有新產(chǎn)品、新技術(shù)的公司趕超，從而影響公司發(fā)展前景。（2）人才流失的風(fēng)險行業(yè)屬于技術(shù)密集型行業(yè)，其技術(shù)含量較高，產(chǎn)品技術(shù)水平和質(zhì)量控制對企業(yè)的發(fā)展十分重要。優(yōu)秀的人才是公司生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，隨著行業(yè)競爭格局的變化，國內(nèi)外同行業(yè)企業(yè)的人才競爭日趨激烈。若公司未來不能在薪酬待遇、晉升體系、工作環(huán)境等方面持續(xù)提供有效的激勵機制，可能會缺乏對人才的吸引力，同時現(xiàn)有管理團隊成員及核心技術(shù)人員也可能流失，這將對公司的生產(chǎn)

55、經(jīng)營造成重大不利影響。（3）技術(shù)失密的風(fēng)險公司在核心技術(shù)上均擁有自主知識產(chǎn)權(quán)。公司制定了嚴(yán)格的保密制度并嚴(yán)格執(zhí)行，但上述措施仍無法完全避免公司核心技術(shù)的失密風(fēng)險。如果公司相關(guān)核心技術(shù)的內(nèi)控和保密機制不能得到有效執(zhí)行，或因行業(yè)中可能的不正當(dāng)競爭等使得核心技術(shù)泄密，則可能導(dǎo)致公司核心技術(shù)失密的風(fēng)險，將對公司發(fā)展造成不利影響。2、經(jīng)營風(fēng)險（1）宏觀經(jīng)濟波動的風(fēng)險公司的發(fā)展受行業(yè)整體景氣指數(shù)影響較大。行業(yè)與我國乃至全球的宏觀經(jīng)濟走勢聯(lián)系緊密，使得公司面臨著一定宏觀經(jīng)濟波動的風(fēng)險。近年來，國際宏觀經(jīng)濟復(fù)蘇程度較為有限，且我國宏觀經(jīng)濟也正處于由高增長轉(zhuǎn)向平穩(wěn)增長的過渡時期。未來，若國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢無法好

56、轉(zhuǎn)，將可能影響到行業(yè)的外部需求，從而使得公司面臨產(chǎn)品需求、盈利能力下降的風(fēng)險。（2）產(chǎn)業(yè)政策變化、下游行業(yè)波動及客戶較為集中的風(fēng)險行業(yè)作為戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，受宏觀經(jīng)濟狀況、產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)發(fā)展均衡程度、市場需求、其他能源競爭比較優(yōu)勢等因素影響，呈現(xiàn)一定波動性。未來若主要客戶因產(chǎn)業(yè)政策變化、下游行業(yè)波動或自身經(jīng)營情況變化等原因，減少對公司的采購而公司未能及時增加其他客戶銷售，將對公司的生產(chǎn)經(jīng)營及盈利能力產(chǎn)生不利影響。（3）原材料價格波動與供應(yīng)商集中的風(fēng)險若未來公司主要原材料市場價格出現(xiàn)異常波動，公司產(chǎn)品售價未能作出相應(yīng)調(diào)整以轉(zhuǎn)移成本波動的壓力，或公司未能及時把握原料市場行情變化并及時合理安排采

57、購計劃，則有可能面臨原料采購成本大幅波動從而影響經(jīng)營業(yè)績的風(fēng)險。公司與主要供應(yīng)商形成較為穩(wěn)定的合作關(guān)系，雖然該等合作關(guān)系能保障公司原料的穩(wěn)定供應(yīng)、提升采購效率，但若主要原料供應(yīng)商未來在產(chǎn)品價格、質(zhì)量、供應(yīng)及時性等方面無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，將對公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生一定的不利影響。3、市場競爭風(fēng)險近年來相關(guān)行業(yè)發(fā)展迅速，行業(yè)集中度較高，競爭優(yōu)勢進一步向頭部企業(yè)集中。業(yè)內(nèi)企業(yè)將面臨更加激烈的市場競爭，競爭焦點也由原來的重規(guī)模轉(zhuǎn)向企業(yè)的綜合實力競爭，包括產(chǎn)品品質(zhì)、技術(shù)研發(fā)、市場營銷、資金實力、商業(yè)模式創(chuàng)新等。如果公司不能采取有效措施積極應(yīng)對日益增強的市場競爭壓力，不能充分發(fā)揮公司在技術(shù)、質(zhì)量、營銷、

58、服務(wù)、品牌、運營、管理等方面的優(yōu)勢，無法持續(xù)保持產(chǎn)品的領(lǐng)先地位，無法進一步擴大重點產(chǎn)品以及新研發(fā)產(chǎn)品的市場份額，公司將面臨較大的同業(yè)企業(yè)市場競爭風(fēng)險。4、內(nèi)控風(fēng)險近年來，公司業(yè)務(wù)不斷成長，資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)擴大，管理水平不斷提升。但隨著經(jīng)營規(guī)模的迅速增長，特別是未來募集資金到位和投資項目實施后，公司的資產(chǎn)規(guī)模及營業(yè)收入將進一步上升，從而在公司管理、科研開發(fā)、資本運作、市場開拓等方面對管理層提出更高的要求，增加公司管理與運作的難度。倘若公司不能及時提高管理能力以及充實相關(guān)高素質(zhì)人才以適應(yīng)公司未來成長和市場環(huán)境的變化，將可能對公司的生產(chǎn)經(jīng)營帶來不利的影響。5、財務(wù)風(fēng)險（1）毛利率波動及低于同行業(yè)的風(fēng)險公

59、司毛利率的變動主要受產(chǎn)品銷售價格變動、原材料采購價格變動、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變化、市場競爭程度、技術(shù)升級迭代等因素的影響。若未來行業(yè)競爭加劇導(dǎo)致產(chǎn)品銷售價格下降；原材料價格上升，公司未能有效控制產(chǎn)品成本；公司未能及時推出新的技術(shù)領(lǐng)先產(chǎn)品有效參與市場競爭等情況發(fā)生，公司毛利率將存在波動加劇的風(fēng)險，公司毛利率低于行業(yè)平均水平的狀況可能一直持續(xù)，將對公司盈利能力造成負(fù)面影響。（2）應(yīng)收款項回收或承兌風(fēng)險隨著公司業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，公司應(yīng)收款項金額可能上升。如果客戶信用管理制度未能有效執(zhí)行，或者下游客戶因經(jīng)營過程受宏觀經(jīng)濟、市場需求、產(chǎn)品質(zhì)量不理想等因素導(dǎo)致其經(jīng)營出現(xiàn)困難，將會導(dǎo)致公司應(yīng)收款項存在無法收回或者無法承

60、兌的風(fēng)險，從而對公司的收入質(zhì)量及現(xiàn)金流量造成不利影響。（3）壞賬準(zhǔn)備計提比例低于同行業(yè)的風(fēng)險如果未來公司賬齡半年以內(nèi)的應(yīng)收賬款壞賬實際發(fā)生比例超過壞賬準(zhǔn)備計提比例，將對公司的業(yè)績水平產(chǎn)生不利影響。6、法律風(fēng)險（1）知識產(chǎn)權(quán)保護風(fēng)險若公司被競爭對手訴諸知識產(chǎn)權(quán)爭端，或者公司自身的知識產(chǎn)權(quán)被競爭對手侵犯而采取訴訟等法律措施后仍無法對公司的知識產(chǎn)權(quán)進行有效保護，將對公司的品牌形象、競爭地位和生產(chǎn)經(jīng)營造成不利影響。（2）產(chǎn)品質(zhì)量、勞動糾紛責(zé)任等風(fēng)險公司在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，可能會存在因產(chǎn)品質(zhì)量瑕疵、勞動糾紛等其他潛在事由引發(fā)訴訟和索賠風(fēng)險。如果公司遭遇訴訟和索賠事項，可能會對公司的企業(yè)形象與生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)