財(cái)務(wù)系統(tǒng)和再保險(xiǎn)系統(tǒng)評估

1、 可修改 歡迎下載 精品 Word 可修改 歡迎下載 精品 Word 可修改 歡迎下載 精品 Word中國人壽會計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)(CLAF)從998開始與中科軟聯(lián)合進(jìn)行開發(fā)，999向全國各分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行推廣，目前為5.。根據(jù)調(diào)查，全國的各分支機(jī)構(gòu)均使用總公司的CLAF系統(tǒng)進(jìn)行會計(jì)核算，無其他財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)。在CLAF系統(tǒng)上，也沒有外掛其他相應(yīng)的系統(tǒng)。僅浙江金華購置了用友的庫存管理系統(tǒng)，進(jìn)行預(yù)算制管理。深圳、浙江開發(fā)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，但目前正處于試運(yùn)行階段。日常的收付費(fèi)操作都是在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行總公司開發(fā)的CBPS、OBPS以及上海、深圳、江蘇自己開發(fā)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，收付費(fèi)操作所產(chǎn)生的原始數(shù)據(jù)以及業(yè)

2、務(wù)系統(tǒng)生成的應(yīng)收、應(yīng)付費(fèi)數(shù)據(jù)通過數(shù)據(jù)接口流轉(zhuǎn)到CLAF系統(tǒng)。目前除了深圳、廣西、安徽、海南、廈門、天津、青島實(shí)行了所轄區(qū)域的財(cái)務(wù)集中處理外，其他省分公司、方案單列市的財(cái)務(wù)處理只實(shí)行了地市級集中處理。財(cái)務(wù)的核算單位目前主要是地市級分公司。CLAF系統(tǒng)的使用人員主要是各財(cái)務(wù)處理中心的會計(jì)人員和財(cái)務(wù)人員，總公司、省級公司主要使用工資管理和費(fèi)用管理，與此相關(guān)的會計(jì)人員使用。會計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)功能包括財(cái)務(wù)記賬、會計(jì)核算、決算及其他財(cái)務(wù)管理。系統(tǒng)中的功能模塊及各模塊的關(guān)系如以下圖所示：主要功能模塊具體陳述如下：原始憑證管理：接收外部業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)；各種原始憑證的錄入、查詢及修改更新；由原始憑證自動或

3、半自動生成記賬憑證?？颇矿w系管理：科目體系是賬務(wù)系統(tǒng)的核心。它包括帳套類型設(shè)置，帳套設(shè)置，核算單位和基層單位的帳套設(shè)置，明細(xì)值編碼設(shè)置，科目體系設(shè)置，核算方向設(shè)置，有效性設(shè)置和輔助參數(shù)設(shè)置。一套賬由三個(gè)層次構(gòu)成：賬套類型、賬套、會計(jì)科目。賬務(wù)處理：記賬憑證的一般管理及復(fù)核；記賬憑證生成明細(xì)賬；生成并管理總賬和各種輔助賬；與輸出結(jié)果相配套的賬本管理；會計(jì)月末處理管理；各種角度的查詢和分析功能。財(cái)務(wù)報(bào)表管理：報(bào)表處理系統(tǒng)主要包括以下兩大模塊：報(bào)表定義和報(bào)表計(jì)算。決算系統(tǒng)：錄入決算憑證；復(fù)核決算憑證；試算決算；確認(rèn)決算結(jié)束。其它財(cái)務(wù)管理固定資產(chǎn)管理工資管理應(yīng)收、應(yīng)付、往來管理資金運(yùn)用系統(tǒng)采用了C/S

4、軟件架構(gòu)；主要功能模塊開發(fā)語言為Informix 4GL/EC和存儲過程語言，采用終端字符界面，支持Unix操作系統(tǒng)HP_UX 、AIX、SOLARIS、SCO OPEN SERVER局部剛下發(fā)使用)，5.0將前臺移植到瀏覽器環(huán)境下，開發(fā)語言java,采用瀏覽器界面。財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)采用C/S結(jié)構(gòu)，使用PowerBuilder和FORMUA ONE軟件工具開發(fā)，在windows操作系統(tǒng)上運(yùn)行。會計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的接口情況：核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)：收付費(fèi)所產(chǎn)生的流水?dāng)?shù)據(jù)、應(yīng)收應(yīng)付數(shù)據(jù)。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的相關(guān)模塊按照約定的格式生成數(shù)據(jù)文本文件，然后由會計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的原始憑證管理模塊讀取數(shù)據(jù)文本

5、文件，生成相應(yīng)的原始單證數(shù)據(jù)，復(fù)核通過后生成原始憑證數(shù)據(jù)。財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)：直接從CLAF系統(tǒng)中抽取所需數(shù)據(jù)。通用統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)：直接從CLAF系統(tǒng)中抽取所需數(shù)據(jù)。精算系統(tǒng)：精算完成后的準(zhǔn)備金數(shù)據(jù)通過人工輸入會計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)。系統(tǒng)主要部署進(jìn)行財(cái)務(wù)集中處理的財(cái)務(wù)處理中心如地市級財(cái)務(wù)處理中心，往上級單位直至總公司，采用報(bào)表的形式上報(bào)數(shù)據(jù)，上級單位直至總公司沒有使用該系統(tǒng)只使用了工資管理和費(fèi)用管理。在系統(tǒng)口令和印鑒兩個(gè)級別的平安管理模式的根底上增加了數(shù)據(jù)和崗位兩方面的平安控制，同時(shí)提供授權(quán)管理。功能比較缺乏，只具備會計(jì)核算功能。財(cái)務(wù)系統(tǒng)的流行做法是系統(tǒng)必須具備總體預(yù)算規(guī)劃、預(yù)算方案、預(yù)算審核、預(yù)算審計(jì)、

6、科目管理、賬務(wù)管理、財(cái)務(wù)報(bào)表管理、審計(jì)報(bào)表管理、財(cái)務(wù)決算等功能。目前系統(tǒng)只具備了科目管理、賬務(wù)管理和財(cái)務(wù)報(bào)表管理，雖然有決算功能模塊，但是該能模塊主要用于會計(jì)度末進(jìn)行調(diào)賬處理，而不是真正意義上的財(cái)務(wù)決算見財(cái)務(wù)功能說明。以下是IT戰(zhàn)略規(guī)劃組問卷調(diào)查統(tǒng)計(jì)結(jié)果，從統(tǒng)計(jì)結(jié)果來看，目前的系統(tǒng)只有科目管理、賬務(wù)管理和財(cái)務(wù)報(bào)表管理功能，這三局部根本上滿足需求?？梢哉fCLAF系統(tǒng)僅具備完成會計(jì)核算功能，在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)支持上處于空白。與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的接口問題與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中使用的指標(biāo)含義和標(biāo)準(zhǔn)不一致。數(shù)據(jù)在兩系統(tǒng)間的共享程度不夠,結(jié)果使得數(shù)據(jù)在實(shí)時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、一致性上的問題：造成業(yè)務(wù)系統(tǒng)中數(shù)據(jù)的變更不能

7、及時(shí)反映或不能反映到財(cái)務(wù)系統(tǒng)中；最終的財(cái)務(wù)記賬憑證數(shù)據(jù)可能與業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的實(shí)際情況不符；業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)入賬時(shí)間不同。缺乏財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)相互核對的機(jī)制。數(shù)據(jù)庫平安很難保證。在目前的終端界面模式下，操作人員比較容易直接進(jìn)入數(shù)據(jù)庫更改數(shù)據(jù)。系統(tǒng)處理效率有待提高。根據(jù)調(diào)研訪談情況，在接收業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)、生成原始憑證、生成記賬憑證、月底封帳、生成賬簿等功能上，系統(tǒng)效率比較低。特別是多用戶使用時(shí)，效率更低。缺乏與一些主要系統(tǒng)的接口，如精算系統(tǒng)、代理人管理系統(tǒng)。沒有與銀行建立相應(yīng)的接口，銀行資金沒方法實(shí)時(shí)核對與跟蹤。系統(tǒng)不是很靈活性，不容易維護(hù)和實(shí)現(xiàn)分布。4.4.2.未來建設(shè)的期望實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)的一體化管理。首先是

8、建立公司統(tǒng)一的指標(biāo)體系和數(shù)據(jù)口徑或數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)；其次是收付費(fèi)數(shù)據(jù)要進(jìn)行充分共享。借鑒目前全球財(cái)務(wù)管理和資金管理方面已有成熟的軟件和技術(shù)方案的思想。希望開發(fā)總體預(yù)算規(guī)劃、預(yù)算方案、預(yù)算審核、預(yù)算審計(jì)、審計(jì)報(bào)表管理、財(cái)務(wù)決算等功能，對財(cái)務(wù)管理提供技術(shù)支持。用財(cái)務(wù)對業(yè)務(wù)進(jìn)行控制，強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù)對業(yè)務(wù)的監(jiān)督與控制職能以保證企業(yè)的利潤最大化。開發(fā)與其他應(yīng)用系統(tǒng)(AMIS、精算等之間的接口，互相銜接，充分共享數(shù)據(jù)，減少數(shù)據(jù)的冗余與不一致性。滿足各種數(shù)據(jù)集中模式和各種營運(yùn)集中模式的需求，靈活滿足各種集中模式下的業(yè)務(wù)需求和系統(tǒng)運(yùn)行效率的要求。改善界面友好性，簡化前臺操作，提高系統(tǒng)的穩(wěn)定性。目前沒有總部開發(fā)的再保險(xiǎn)系統(tǒng)。

9、全國只有深圳自己開發(fā)了再保險(xiǎn)系統(tǒng)，該系統(tǒng)是由深圳市分公司與中青旅尚洋電子技術(shù)合作開發(fā)的，目前只完成第一期開發(fā)工作，尚在進(jìn)行第二期開發(fā)。20*9月正式上線運(yùn)行。系統(tǒng)中的主要分保業(yè)務(wù)在后臺處理，前臺主要是報(bào)表展現(xiàn)及局部參數(shù)與規(guī)那么設(shè)置，查詢與臨分分保交互。后臺業(yè)務(wù)主要是各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)提取、各類分保處理。系統(tǒng)只有前臺業(yè)務(wù)給用戶操作，后臺業(yè)務(wù)都由系統(tǒng)運(yùn)行部門處理。因此，當(dāng)該系統(tǒng)穩(wěn)定與正常運(yùn)行后，大大減輕用戶的工作量，其主要工作將變?yōu)榉请娔X業(yè)務(wù)處理，電腦業(yè)務(wù)處理演變?yōu)橹饕菆?bào)表打印與核對、局部臨分業(yè)務(wù)、查詢與統(tǒng)計(jì)等工作。深圳市分公司開發(fā)的該系統(tǒng)只有該分公司的核保部使用。深圳市分公司開發(fā)的再保險(xiǎn)系統(tǒng)第一期功

10、能模塊包括：再保險(xiǎn)公司登記、法定分保、合同分保規(guī)那么、正常業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)提取、法定與合同分保處理、意外險(xiǎn)分保處理、分保報(bào)表數(shù)據(jù)生成、分保報(bào)表。正在開發(fā)的第二期功能模塊包括：綜合查詢與統(tǒng)計(jì)、臨時(shí)分保、團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、分出業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)分業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)接口。該系統(tǒng)涵蓋了法定分保、合同分保、臨時(shí)分保等業(yè)務(wù)。主要功能模塊：合同分保：后臺批處理。合同分保含首期分保、續(xù)期分保和變更處理。分保參數(shù)管理：再保險(xiǎn)公司管理，合同管理。取數(shù)接口：從業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)抽取相關(guān)數(shù)據(jù)。法定分保：后臺批處理。法定分保含首期分保、續(xù)期分保和變更處理。臨時(shí)分保：前臺操作和后臺處理相結(jié)合。前臺進(jìn)行臨時(shí)分保登記和續(xù)期確認(rèn)。后臺進(jìn)行分保處理。系統(tǒng)采用三層

11、結(jié)構(gòu)，由前臺程序、中間件、后臺交易效勞程序和數(shù)據(jù)庫組成，前臺程序全部采用WEB頁面內(nèi)嵌控件的形式，客戶使用瀏覽器進(jìn)行登錄與操作。數(shù)據(jù)庫為INFORMIX ONLINE，后臺交易效勞程序采用Informix EC開發(fā),負(fù)責(zé)連接數(shù)據(jù)庫和進(jìn)行業(yè)務(wù)邏輯處理；采用IBM CICS中間件，更新和維護(hù)Tapi和Xapi，使用Visual C+工具開發(fā)動態(tài)庫；前臺用DELPHI編OCX,通過DLL與CICS中間件與后臺數(shù)據(jù)交易效勞連結(jié)。WEB效勞器采用IIS。與其他系統(tǒng)接口情況：與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的接口：直接用后臺程序從業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取保單數(shù)據(jù)。與財(cái)務(wù)系統(tǒng)的接口：直接用后臺程序從財(cái)務(wù)系統(tǒng)中抽取收費(fèi)數(shù)據(jù)與理賠數(shù)據(jù)及手續(xù)費(fèi)

12、等。系統(tǒng)相比照擬簡單，功能很不完全。按照再保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)要求和國際通常做法，再保險(xiǎn)系統(tǒng)應(yīng)涵蓋如下功能：分保配置管理、分保分出方案、分保分出審核、分出收付費(fèi)、分出理賠、分出核算、分出現(xiàn)金管理、分出帳務(wù)管理、分出報(bào)表、分入提交、分入承保、分入理賠、分入審計(jì)、分入報(bào)表管理、分入賬戶管理、分入再保險(xiǎn)管理、分入結(jié)算審計(jì)等。通過對照，目前深圳市分公司的系統(tǒng)只是進(jìn)行了合同分保、法定分保、臨分分保的計(jì)算處理和報(bào)表處理，沒有其他功能。系統(tǒng)不是真正意義上的三層結(jié)構(gòu)，靈活性不夠好。由于前臺操作時(shí)需要從WEB效勞器上動態(tài)地自動地下載控件，造成網(wǎng)絡(luò)流通量巨大，系統(tǒng)效率不高。沒有與業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)等實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)接口，不能最大程度地實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，很難保證各系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致性和準(zhǔn)確性，也很難進(jìn)行各系統(tǒng)數(shù)據(jù)的核對。建立和標(biāo)準(zhǔn)再保險(xiǎn)流程，編寫詳細(xì)的再保業(yè)務(wù)操作手冊和實(shí)務(wù)規(guī)定。改變目前的事務(wù)性、以帳單管理為核心的流程結(jié)構(gòu)。對再保流程中的關(guān)鍵點(diǎn)和環(huán)節(jié)進(jìn)行改造和簡化，使之環(huán)節(jié)少、效率高。開發(fā)全國性的再保險(xiǎn)系統(tǒng)。由于目前缺乏信息系統(tǒng)的支持，造成大量事務(wù)性工作成為再保的主要日常工作。同時(shí)造成工作失誤和帳單誤差也較多。能夠快速處理臨分業(yè)務(wù)；能對合約業(yè)務(wù)進(jìn)行評估和分析。系統(tǒng)要有靈活性,如對自留額各公司可按不同情況做不同配置，能夠提供不同渠道的分保支持。內(nèi)容總結(jié)（