光電材料公司關(guān)聯(lián)交易決策制度模版

1、上海*光電材料股份有限公司關(guān)聯(lián)交易決策制度第一章 總則第一條為規(guī)范上海*光電材料股份有限公司(的關(guān)聯(lián)交易行為, 保, 保證公司關(guān)聯(lián)交易決策行為的公允性, 根據(jù)以下簡(jiǎn)稱(chēng))創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引等有關(guān)規(guī)定, 結(jié)合公司實(shí)際情況, 制定本制度。第二章 關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)交易第二條關(guān)聯(lián)交易的定義: 關(guān)聯(lián)交易是指公司或者其控股子公司與關(guān)聯(lián)人(定義見(jiàn)下文第三條)發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng), 具體包括但不限于下列事項(xiàng):(一) 購(gòu)買(mǎi)或出售資產(chǎn);(二) 對(duì)外投資(含委托理財(cái)、對(duì)子公司投資等, 設(shè)立或者增資全資子公司除外);(三) 提供財(cái)務(wù)資助(含委托貸款);(四) 提供擔(dān)保(含對(duì)控股子公司擔(dān)保);(五) 租入或租出

2、資產(chǎn);(六) 簽訂管理方面的合同(含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等(七) 贈(zèng)與或受贈(zèng)資產(chǎn);(八) 債權(quán)或債務(wù)重組;(九) 研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移;(十) 簽訂許可協(xié)議;(十一) 放棄權(quán)利(含放棄優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)、優(yōu)先認(rèn)繳出資權(quán)利等);(十二) 購(gòu)買(mǎi)原材料、燃料、動(dòng)力;1(十三) 銷(xiāo)售產(chǎn)品、商品;(十四) 提供或接受勞務(wù);(十五) 委托或受托銷(xiāo)售;(十六) 關(guān)聯(lián)雙方共同投資;(十七) 其他通過(guò)約定可能造成資源或義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。第三條第四條關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人。具有下列情形之一的法人, 視為公司的關(guān)聯(lián)法人:(一) 直接或者間接控制公司的法人或其他組織;(二) 由前項(xiàng)所述法人直接或者間接控制的除公司及其控股

3、子公司以外的法人或其他組織;(三) 由本制度第五條所列公司的關(guān)聯(lián)自然人直接或者間接控制的、或者擔(dān)任董事(獨(dú)立董事除外, 除公司及其控股子公司以外的法人或其他組織;(四) 持有公司5%以上股份的法人或者一致行動(dòng)人;(五) 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所或者公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系, 可能造成公司對(duì)其利益傾斜的法人或其他組織。第五條具有下列情形之一的人士, 為公司的關(guān)聯(lián)自然人:(一) 直接或間接持有公司百分之五以上股份的自然人;(二) 公司的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員;(三) 直接或間接地控制公司的法人的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員;(四) 本條第一款至第三歲的子女及

4、其配偶、子女配偶的父母, 以及配偶的父母、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶;(五) 根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系, 可能造成公司2對(duì)其利益傾斜的自然人。第六條因與公司或者其關(guān)聯(lián)人簽署協(xié)議或作出安排, 在協(xié)議或安排生效后, 或在未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)符合第四條、第五條規(guī)定的情形之一的法人或自然人, 視同為公司的關(guān)聯(lián)人。過(guò)去十二個(gè)月內(nèi)曾經(jīng)具有第四條、第五條規(guī)定的情形之一的法人或自然人, 視同為公司的關(guān)聯(lián)人。第三章 關(guān)聯(lián)交易的一般規(guī)定第七條公司任何一筆關(guān)聯(lián)交易應(yīng)符合如下規(guī)定:(一)關(guān)聯(lián)交易應(yīng)簽訂書(shū)面協(xié)議, 價(jià)有償?shù)脑瓌t, 協(xié)議內(nèi)容應(yīng)明確、具體, 若公司上市, 公司應(yīng)將有關(guān)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的訂立

5、、變更、終止及履行情況等事項(xiàng)按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)的有關(guān)規(guī)定予以披露;(二)(三)公司應(yīng)采取有效措施防止關(guān)聯(lián)人通過(guò)關(guān)聯(lián)交易壟斷公司的采購(gòu)和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)渠道、干預(yù)公司的經(jīng)營(yíng)、損害公司利益;關(guān)聯(lián)交易活動(dòng)應(yīng)遵循商業(yè)原則, 關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格原則上應(yīng)不偏離市場(chǎng)獨(dú)立第三方的價(jià)格或收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn), 并且, 公司應(yīng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)依據(jù)予以充分披露;(四)(五)關(guān)聯(lián)人如享有股東大會(huì)表決權(quán), 除特殊情況外, 在股東大會(huì)就該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí), 應(yīng)當(dāng)回避表決, 與關(guān)聯(lián)人有任何利害關(guān)系的董事,在董事會(huì)就該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí), 應(yīng)當(dāng)回避表決;公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于 300 萬(wàn)元人民幣(含 萬(wàn)元人民幣)或高于公司最近

6、經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的 5%(含 5%)的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由全體獨(dú)立董事的二分之一以上認(rèn)可后, 提交董事會(huì)討論, 獨(dú)立董事作出表決前, 可以要求公司董事會(huì)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告, 作為3其判斷的依據(jù);(六)公司董事會(huì)可以根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對(duì)公司有利, 是否損害公司及中小股東的利益, 或根據(jù)獨(dú)立董事的要求, 從而決定是否需要聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)就關(guān)聯(lián)交易出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告。第八條第九條第十條任何關(guān)聯(lián)人在發(fā)生或知悉其將與公司發(fā)生關(guān)聯(lián)交易時(shí), 應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式向股東大會(huì)或董事會(huì)作出報(bào)告, 并應(yīng)直接遞交給公司董事長(zhǎng), 或由董事會(huì)秘書(shū)轉(zhuǎn)交公司董事長(zhǎng)。報(bào)告中應(yīng)當(dāng)載明如下內(nèi)容:(一) 關(guān)聯(lián)關(guān)系的事實(shí)、性質(zhì)

7、和程度或關(guān)聯(lián)交易協(xié)議草案;(二) 表明將就該關(guān)聯(lián)交易回避參加任何討論和表決。公司與關(guān)聯(lián)人簽署關(guān)聯(lián)交易協(xié)議時(shí), 應(yīng)當(dāng)遵守如下規(guī)定:(一) 任何個(gè)人只能代表一方簽署協(xié)議;(二) 關(guān)聯(lián)人不得以任何方式干預(yù)公司關(guān)于關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的商業(yè)決定。第四章 回避制度公司董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí), 關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決, 也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的非關(guān)聯(lián)董事出席即可舉行, 董事會(huì)會(huì)議所做決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。出席董事會(huì)的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足三人的, 公司應(yīng)當(dāng)將該交易提交股東大會(huì)審議。關(guān)聯(lián)董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事:(一) 交易對(duì)方;(二) 在交易對(duì)方任職, 或者在能直

8、接或者間接控制該交易對(duì)方的法人或其他組織、該交易對(duì)方直接或者間接控制的法人或其他組織任職;(三) 擁有交易對(duì)方的直接或者間接控制權(quán)的;(四) 交易對(duì)方或者其直接或者間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員;4(五) 交易對(duì)方或者其直接或者間接控制人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的關(guān)系密切的家庭成員;(六) 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所或者公司認(rèn)定的因其他原因使其獨(dú)立的商業(yè)判斷可能受到影響的人士。第十一條 股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí), 下列股東應(yīng)當(dāng)回避表決:(一) 交易對(duì)方;(二) 擁有交易對(duì)方直接或者間接控制權(quán)的;(三) 被交易對(duì)方直接或者間接控制的;(四) 與交易對(duì)方受同一法人或者自然人直接或者

9、間接控制的;(五) 交易對(duì)方或者其直接或者間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員;(六) 在交易對(duì)方任職, 或者在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人單位或者該交易對(duì)方直接或間接控制的法人單位任職的適用于股東為自然人的(七) 因與交易對(duì)方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或者影響的;(八) 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)或者深圳證券交易所認(rèn)定的可能造成公司對(duì)其利益傾斜的法人或者自然人。第五章 關(guān)聯(lián)交易的決策權(quán)限第十二條 除本制度第十四條另有規(guī)定外, 公司擬與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生成交金額超過(guò)萬(wàn)元的交易), 或者公司擬與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的成交金額超過(guò)300萬(wàn)元, 且占公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)

10、絕對(duì)值0.5%以上的交易提供擔(dān)保、提供財(cái)務(wù)資助除外), 應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議后及時(shí)披露。第十三條 公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易(提供擔(dān)保除外)金額超過(guò)3,000萬(wàn)元, 且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值 5%以上的關(guān)聯(lián)交易, 除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外, 還應(yīng)聘請(qǐng)具有, 對(duì)交易標(biāo)的進(jìn)行評(píng)估或者審計(jì), 并將該交易提交股東大會(huì)審議。5本制度第十六條所述與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易所涉及的交易標(biāo)的, 可以不進(jìn)行審計(jì)或者評(píng)估。第十四條 公司擬與關(guān)聯(lián)自然人達(dá)成總金額在30萬(wàn)元人民幣以下的關(guān)聯(lián)交易, 或者公司擬與關(guān)聯(lián)法人達(dá)成總金額在 300 萬(wàn)元人民幣以下或占公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值絕對(duì)值 0.5%以下的關(guān)聯(lián)交易, 由公司總經(jīng)理決

11、定。但公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的,不論金額大小, 均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議后提交股東大會(huì)審議。第十五條 公司預(yù)計(jì)就同一標(biāo)的或與同一關(guān)聯(lián)人達(dá)成的某項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易在連續(xù) 個(gè)月內(nèi)累計(jì)金額達(dá)到本制度第十二條或第十三條規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)的, 應(yīng)當(dāng)分別按第十二條、第十三條規(guī)定進(jìn)行決策。第十六條 公司與關(guān)聯(lián)人進(jìn)行與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng), 應(yīng)當(dāng)按照下述規(guī)定進(jìn)行披露并履行相應(yīng)審議程序:(一) 對(duì)于首次發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易, 公司應(yīng)當(dāng)與關(guān)聯(lián)人訂立書(shū)面協(xié)議并及時(shí)披露, 根據(jù)協(xié)議涉及的交易金額分別適用本制度第十二條、第十三條的規(guī)定提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議; 協(xié)議沒(méi)有具體交易金額的, 應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。(二) 已經(jīng)公司董事會(huì)或者股

12、東大會(huì)審議通過(guò)且正在執(zhí)行的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議,如果執(zhí)行過(guò)程中主要條款未發(fā)生重大變化的, 公司將在定期報(bào)告中按要求披露相關(guān)協(xié)議的實(shí)際履行情況, 并說(shuō)明是否符合協(xié)議的規(guī)定; 如果協(xié)議在執(zhí)行過(guò)程中主要條款發(fā)生重大變化或者協(xié)議期滿需要續(xù)簽的, 公司將把新修訂或者續(xù)簽的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議, 根據(jù)協(xié)議涉及的交易金額分;協(xié)議沒(méi)有具體交易金額的, 應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。(三) 對(duì)于每年發(fā)生的數(shù)量眾多的日常關(guān)聯(lián)交易, 因需要經(jīng)常訂立新的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議而難以按照本條第(一)項(xiàng)規(guī)定將每份協(xié)議提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議的, 公司將在披露上一年度報(bào)告之前, 對(duì)公司當(dāng)年度將6發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易總金額按類(lèi)別進(jìn)行合理預(yù)計(jì), 根據(jù)預(yù)計(jì)金額分別適用本制度第十二條、第十三條的規(guī)定提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議并披露; 對(duì)于預(yù)計(jì)范圍內(nèi)的日常關(guān)聯(lián)交易, 公司將在年度報(bào)告和中期報(bào)告中分類(lèi)匯總予以披露。如果在實(shí)際執(zhí)行中日常關(guān)聯(lián)交易金額超過(guò)預(yù)計(jì)總金額的, 定重新提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議并披露。(四) 公司與關(guān)聯(lián)人簽訂的日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議期限超過(guò)三年的, 應(yīng)當(dāng)每三年重新履行相關(guān)審議程序和披露義務(wù)。第六章 關(guān)聯(lián)交易的信息披露第十六條 公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在 30萬(wàn)元以上的關(guān)聯(lián)交易, 應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。第十七條 公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在 300 萬(wàn)元以上, 且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值0.5%以上