1128ERP軟件II-電腦業(yè)務(wù)(財務(wù)單據(jù))gjy1

1、企業(yè)典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程模擬（電腦）ERP軟件II一、相關(guān)關(guān)部門工工作底稿稿二、財務(wù)務(wù)系統(tǒng)單單據(jù)填寫寫示例三、典型型業(yè)務(wù)單單據(jù)流程程一、相關(guān)關(guān)部門工工作底稿稿相關(guān)部門門工作底底稿（一一）序號指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機1預(yù)計毛需求量2月初庫存量3預(yù)計凈需求量4預(yù)計采購量5最低生產(chǎn)/供應(yīng)量6預(yù)計/實際供貨率7預(yù)計請購量設(shè)計并合合作完成成相關(guān)部部門工作作底稿相關(guān)部門門工作底底稿（二二）序號指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機8原材料實際到貨量9預(yù)計/實際合格率%10原材料驗收入庫量11原材料庫存總量12本月生產(chǎn)量（投產(chǎn)量）13本月領(lǐng)料量（投料量）設(shè)計并合合作完成成相關(guān)部部門工作作底稿相關(guān)部門門工作底底稿（

2、三三）序號指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機14產(chǎn)品驗收入庫量15產(chǎn)品庫存總量16產(chǎn)品銷售量（出庫量）17月末庫存量18本月入庫單位成本19月末庫存商品價值設(shè)計并合合作完成成相關(guān)部部門工作作底稿相關(guān)部門門工作底底稿（一一）參考答案案序號指標(biāo)名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池1預(yù)計毛需求量220016001600160016001600160016002月初庫存量70010030308011380803預(yù)計凈需求量150015001570157015201487152015204預(yù)計采購量-15001570157015201487152015205最低生產(chǎn)/供應(yīng)量100101010101010

3、106預(yù)計/實際供貨率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/957預(yù)計請購量-17601840184017801740178017808原材料實際到貨量-16701740174016901650169016909預(yù)計/實際合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/9310原材料驗收入庫量-156016201620158015401580158011原材料庫存總量-1660165016501660165316601660相關(guān)部門門工作底底稿（一一）參考答案案序號指標(biāo)名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池12本月生產(chǎn)量（投產(chǎn)

4、量）1600-13本月領(lǐng)料量（投料量）-160016001600160016001600160014產(chǎn)品驗收入庫量1568-15產(chǎn)品庫存總量2268-16產(chǎn)品銷售量（出庫量）2000-17月末庫存量2686050506053606018本月入庫單位成本4020.11514.10 926.67 926.67 205.57 514.29 205.57 205.57 19月末庫存商品價值107738930846.15 46333.33 46333.33 12334.18 27257.14 12334.18 12334.18 一、相關(guān)關(guān)部門工工作底稿稿二、財務(wù)務(wù)系統(tǒng)單單據(jù)填寫寫示例三、典型型業(yè)務(wù)單單據(jù)

5、流程程二、財務(wù)務(wù)系統(tǒng)單單據(jù)填寫寫示例財務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)主要業(yè)業(yè)務(wù)單據(jù)據(jù)一覽序號單據(jù)名稱主要用途說明1應(yīng)付單確認應(yīng)付款填寫2付款單確認并付款填寫3應(yīng)收單確認應(yīng)收款填寫4收款單確認并收款填寫5工資計算表計算工資填寫6個人所得稅申報表（略）計算所得稅自制7計提折舊匯總表（略）計算折舊自制8制造費用歸集與分配表歸集與分配填寫9生產(chǎn)成本計算單計算成本填寫10記賬憑證記賬憑證填寫序號單據(jù)名稱主要用途說明11代記賬憑證簡版記賬憑證填寫12期間費用計算表計算期間費用自制13營業(yè)稅金及附加計算表計算稅金及附加自制14利潤總額計算表計算利潤總額自制15所得稅計算表計算所得稅自制16科目余額/發(fā)生額表（T賬）全部賬戶填寫1

6、7利潤表編制利潤表填寫18資產(chǎn)負債表編制資產(chǎn)負債表填寫19現(xiàn)金流量表編制現(xiàn)金流量表自制1月份采購購原材料料計算表表參考答案案指標(biāo)名稱顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池采購原材料數(shù)量1760184018401780174017801780原材料到貨數(shù)量1670174017401690165016901690原材料驗收入庫量1560162016201580154015801580承擔(dān)的原材料損耗量44484844444444原材料單價（不含稅）500900900200500200200原材料采購總額（不含稅）80200015012001501200324800792000324800324800原材

7、料單位成本（元）514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.57應(yīng)付單單據(jù)編號號：0001單據(jù)日期期付付款款條件供貨單位位：供應(yīng)應(yīng)商會計科目目:應(yīng)付賬款款幣幣種種:RMB金額額：1,955,350.8數(shù)量量:部門門:財務(wù)部業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)員員：項目目:摘要要:采購第一批采購原材材料（30%）序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借材料采購RMB-1,671,240 -采購原材料2借應(yīng)交稅費RMB-284,110.8 -采購原材料合計1,955,350.8審核人：郭制單人：向采購原材材料-采購專用用發(fā)票應(yīng)付單單據(jù)編號號：0002單據(jù)日期期付付款條條件供貨單位位：

8、供應(yīng)應(yīng)商會計科目目:應(yīng)付賬款款幣幣種種:RMB金額額：4,562,485.2數(shù)量量:部門門:財務(wù)部業(yè) 務(wù)員員：項目目:摘要要:采購第二二批采購購原材料料（70%）序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借材料采購RMB-3,899,560-采購原材料2借應(yīng)交稅費RMB-662,925.2-采購原材料合計4,562,485.2審核人：郭制單人：向采購原材材料-采購專用用發(fā)票付款單 單據(jù)編號號：0001單據(jù)日期期付款條件件供貨單位位：供應(yīng)應(yīng)商會計科目目：銀行存款款幣種：RMB金額：977,675.4數(shù)量：部門：財務(wù)部業(yè)務(wù)員：項目：摘要：支付第一一次采購購原材料料應(yīng)付款款的50%序號科目方向?qū)?/p>

9、應(yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1借應(yīng)付賬款RMB-977,675.4-合計977,675.4審核人：郭制單人：向支付原材材料采購購款-采購專用用發(fā)票與與采購合合同采購第一一批原材材料共需需：1955350.8應(yīng)收收單單據(jù)編號號：0001單據(jù)日期期付付款款條件客戶單位位：A客戶會計科目目 ：應(yīng)應(yīng)收賬款款幣幣種種：RMB金額額：3100500數(shù)量量：部部門門：銷售部部業(yè)業(yè) 務(wù)員員：項目目：摘摘要要：1000臺手提電電腦的50%款項序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸主營業(yè)務(wù)收入RMB-2650000-2貸應(yīng)交稅費RMB-450500-合計3100500 審核人：郭制單人：向銷售電腦腦銷

10、售專用用發(fā)票100臺電腦銷銷售產(chǎn)生生：6201000的50%應(yīng)收收單單單據(jù)編號號：0002單據(jù)日期期付付款款條件客戶單位位：其他他客戶會計科目目 ：應(yīng)應(yīng)收賬款款幣幣種種：RMB金額額：6201000數(shù)量量：部部門門：銷售部部業(yè)業(yè) 務(wù)員員：項目目：摘摘要要：1000臺電腦的的款項序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸主營業(yè)務(wù)收入RMB-5300000-2貸應(yīng)交稅費RMB-901000-合計6201000審核人：郭制單人：向銷售電腦腦銷售專用用發(fā)票收款單單據(jù)編號號：0001單據(jù)日期期客戶付款款條件客戶單位位：A客戶會計科目目：銀行行存款幣種：RMB金額：1860300數(shù)量：部門：銷售售部

11、業(yè)務(wù)員：項目：摘要：收到A客戶銷售售款項的的30%（付現(xiàn)）序號科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項目摘要1貸應(yīng)收賬款RMB-1860300-電腦銷售款合計1860300 審核人：郭制單人：向收款銷售專用用發(fā)票與與銷售合合同6201000的30%全款的30%工資計算算表單位名稱稱:ABC公司2010年1月31日第1號產(chǎn)品、車間和部門比重 %金額（元）備 注車間（直接生產(chǎn)工人）50412000車間（輔助生產(chǎn)工人）20164800管理人員15123600銷售人員1082400其他人員541200合 計100824000復(fù)核：郭郭制表：向向計算本月月工資工資計算算表生產(chǎn)1600臺筆記本本電腦，日常工工作

12、148個小時，加班12小時，共共需：148*50*100+12*70*100=824000間接費用用匯總分分配表生產(chǎn)訂單單號：A1產(chǎn)品編碼碼:501產(chǎn)量：1568業(yè)務(wù)員:郭部門：一車車間備備注審核人：方制單人：向序號項 目金 額（元）1固定資產(chǎn)折舊200002固定資產(chǎn)租賃費1000003設(shè)備維修費152004其他間接生產(chǎn)費用164800 5間接費用合計3000006間接費用分配率（按產(chǎn)量）191.327間接費用分配率（按工時）18.75間接費用用歸集與與分配生產(chǎn)成本本計算表表完工產(chǎn)品品：1568產(chǎn)品名稱稱：電腦腦2010年1月31日第批在產(chǎn)品：審核人：郭制表人：向生產(chǎn)成本本計算表表摘 要成 本

13、 項 目合 計直接材料直接人工制造費用其他費用月初在產(chǎn)品成本00000本月生產(chǎn)費用5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50合 計5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50本月完工產(chǎn)品成本5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50月末在產(chǎn)品成本00000單位產(chǎn)品成本3566.025191262.755102191.326530604,020.11記帳憑證2011年1月1日本幣：人人民幣單位：元元核算單位位：ABC電腦公司司轉(zhuǎn)字0001號財務(wù)主管管：劉記記賬賬：向復(fù)復(fù)核：向向出

14、出納：制制單單：方經(jīng)經(jīng)辦人人：張采購原材材料記賬賬憑證采購專用用發(fā)票摘要會計科目原幣 /數(shù)量匯率 /單價借方金額貸方金額采購原材料材料采購-顯示屏1760500880,000.00采購原材料材料采購- CPU18409001,656,000.00采購原材料材料采購-主板18409001,656,000.00采購原材料材料采購-內(nèi)存1780200356,000.00采購原材料材料采購-硬盤1740500870,000.00采購原材料材料采購-外殼1780200356,000.00采購原材料材料采購-電池1780200356,000.00采購原材料應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額-947,036.0

15、0采購原材料應(yīng)付賬款-7,077,036附單據(jù)：2張合計-7,077,0367,077,036企業(yè)名稱稱:*公司2011年1月31日第班第組代記賬憑憑證（一一）企業(yè)名稱稱:*公司2011年1月31日第班第組代記賬憑憑證（二二）企業(yè)名稱稱:*公司2011年1月31日第班第組代記賬憑憑證（三三）企業(yè)名稱稱:*公司2011年1月31日第班第組代記賬憑憑證（四四）企業(yè)名稱稱:*公司2011年1月31日第班第組代記賬憑憑證（五五）企業(yè)名稱稱:*公司2011年1月31日第班第組代記賬憑憑證（六六）本月總分分類賬戶戶發(fā)生額額/余額一覽覽表-1一、相關(guān)關(guān)部門工工作底稿稿二、財務(wù)務(wù)系統(tǒng)單單據(jù)填寫寫示例三、典型型

16、業(yè)務(wù)單單據(jù)流程程三、典型型業(yè)務(wù)單單據(jù)流程程業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序1客戶請購單供1，總12銷售報價單（略）自制3銷售訂單供2，總24銷售預(yù)測表（匯總）供3，總35訂單需求匯總表生1，總46主生產(chǎn)排程明細表生2，總57MRP供應(yīng)資料明細表生3，總68采購請購單供4，總79采購訂單供5，總810采購專用發(fā)票供6，總911應(yīng)付單財1，總10業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序12采購到貨單供7，總1113材料入庫單供8，總1214付款單財2，總1315物料工藝路線資料單生4，總1416生產(chǎn)能力需求表生5，總1517生產(chǎn)訂單通知單生6，總1618生產(chǎn)訂單工序派工單生7，總1719生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單生8，總1820生產(chǎn)

17、訂單工序轉(zhuǎn)移單生9，總1921產(chǎn)成品入庫單供9，總2022發(fā)貨單供10，總21（一）業(yè)業(yè)務(wù)流程程與單據(jù)據(jù)順序登登記表（參考）（一）業(yè)業(yè)務(wù)流程程與單據(jù)據(jù)順序登登記表（參考）業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序23銷售出庫單供11，總2224銷售專用發(fā)票供12，總2325應(yīng)收單財3，總2426收款單財4，總2527材料入庫匯總表自制28發(fā)出材料匯總表自制29銷售月報表供13，總2630盤點單供14，總2731工資計算表財4，總2832個人所得稅申報表（略）自制33計提折舊匯總表自制34制造費用歸集分配表財5，總29業(yè)務(wù)序號單據(jù)名稱單據(jù)排序35生產(chǎn)成本計算單財6，總3036記賬憑證財7，總3137代記賬憑證財8

18、，總3238期間費用計算表自制39營業(yè)稅金及附加計算表自制40利潤總額計算表自制41所得稅計算表自制42科目余額/發(fā)生額表（T賬）財9，總3343利潤表（必作）財10，總3444資產(chǎn)負債表（必作）財11，總3545現(xiàn)金流量表（選作）財12，總36各個企業(yè)業(yè)根據(jù)管管理基本本要求與與業(yè)務(wù)特特點等，設(shè)計本本企業(yè)的的賬套信信息，進進行機構(gòu)構(gòu)設(shè)置、客商檔檔案、存存貨信息息、業(yè)務(wù)務(wù)檔案等等基礎(chǔ)信信息與基基礎(chǔ)檔案案的規(guī)劃劃和錄入入，運行行設(shè)置/基礎(chǔ)檔案案。（二）ERP軟件系統(tǒng)統(tǒng)初始化化與基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置（參參考）（二）ERP軟件系統(tǒng)統(tǒng)初始化化與基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置（參參考）序號賬套信息與基礎(chǔ)檔案分類（組）檔案說

19、明1建立用戶授權(quán)2建立賬套上課星期+組號3啟用系統(tǒng)自行決定啟用哪些系統(tǒng)4編碼方案自行設(shè)計5部門自行確定是否分類6職員自行確定是否分類7倉庫自行確定是否分類8客戶自行確定是否分類9供應(yīng)商自行確定是否分類10計量單位自行確定是否分組11存貨自行確定是否分類12收發(fā)類別自行確定具體類別13銷售類型自行確定具體類型14采購類型自行確定具體類型15工作中心自行確定具體內(nèi)容（二）ERP軟件系統(tǒng)統(tǒng)初始化化與基礎(chǔ)礎(chǔ)檔案設(shè)設(shè)置（參參考）序號賬套信息與基礎(chǔ)檔案分類檔案說明16工作日歷自行確定具體內(nèi)容17班次資料自行確定具體內(nèi)容18時柵資料維護自行確定具體內(nèi)容19時格資料維護自行確定具體內(nèi)容20預(yù)測版本自行確定具體內(nèi)容21資源資料自行確定具體內(nèi)容22標(biāo)準(zhǔn)工序資料維護自行確定具體內(nèi)容23會計科目自行確定科目級次24設(shè)置科目輔助核算自行確定科目的輔助核算25憑證類別自行確定憑證類別等26開戶銀行本單位開戶